境外人民幣結(jié)算操作規(guī)程DOC

1、深圳市跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)操作指引（試行）第一章總則第一條 為促進(jìn)深圳地區(qū)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)工作的有 序開展，指導(dǎo)企業(yè)和商業(yè)銀行正確辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)， 根據(jù)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法和跨境貿(mào)易人民幣結(jié) 算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則等規(guī)定，制定本指引。第二條深圳地區(qū)試點(diǎn)企業(yè)和商業(yè)銀行辦理以人民幣報(bào)關(guān)并 以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)，適用本指引。第三條 本指引所稱境內(nèi)結(jié)算銀行，是指深圳地區(qū)具備國際結(jié) 算業(yè)務(wù)能力，為試點(diǎn)企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)的商業(yè)銀 行。境內(nèi)結(jié)算銀行可以是在深圳的商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu) 或異地法人銀行在深圳的分支機(jī)構(gòu)。本指引所稱境內(nèi)代理銀行，是指深圳

2、地區(qū)具備國際結(jié)算業(yè)務(wù) 能力，與跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境外參加銀行簽訂人民幣代理結(jié)算協(xié) 議，為其開立人民幣同業(yè)往來賬戶， 代理進(jìn)行跨境貿(mào)易人民幣支付 的商業(yè)銀行。境內(nèi)代理銀行可以是在深圳的商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)及其 分支機(jī)構(gòu)或異地法人銀行在深圳的分支機(jī)構(gòu)。本指引所稱試點(diǎn)企業(yè)主報(bào)告銀行，是指按照本指引要求負(fù)責(zé) 提示試點(diǎn)企業(yè)履行相關(guān)信息報(bào)送和備案義務(wù)的境內(nèi)結(jié)算銀行。第四條中國人民銀行建立人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)(RCPMIS ),逐筆收集并長期保存試點(diǎn)企業(yè)與人民幣跨境貿(mào)易結(jié) 算有關(guān)的各類信息，按日總量匹配核對，對人民幣跨境收付情況進(jìn) 行統(tǒng)計(jì)、分析、監(jiān)測。第五條 境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，切

3、實(shí)履行反洗錢和反恐融資義務(wù)。第二章試點(diǎn)企業(yè)第六條 經(jīng)深圳市政府協(xié)調(diào)有關(guān)部門推薦跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的試點(diǎn)企業(yè)，由中國人民銀行深圳市中心支行會同財(cái)政、貿(mào)工、海關(guān)、稅務(wù)、銀監(jiān)等有關(guān)部門進(jìn)行審核，報(bào)中國人民銀行等國家相 關(guān)部委最終確定試點(diǎn)企業(yè)名單。第七條 試點(diǎn)企業(yè)在自愿的基礎(chǔ)上，通過境內(nèi)結(jié)算銀行以人民 幣進(jìn)行跨境貿(mào)易結(jié)算。第八條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法誠信經(jīng)營， 確?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié) 算的貿(mào)易真實(shí)性。應(yīng)當(dāng)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn) 出口報(bào)關(guān)信息和人民幣資金收付信息。第九條試點(diǎn)企業(yè)的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算不納入外匯核銷管理，辦理報(bào)關(guān)時(shí)無需向海關(guān)提供外匯核銷單。第十條試點(diǎn)企業(yè)根據(jù)實(shí)際需要可以選擇多家境內(nèi)

4、結(jié)算銀行辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)， 但應(yīng)當(dāng)確定一家境內(nèi)結(jié)算銀行作為 其主報(bào)告銀行。試點(diǎn)企業(yè)原則上應(yīng)將為其首次辦理跨境貿(mào)易人民幣 結(jié)算業(yè)務(wù)的境內(nèi)結(jié)算銀行確定為主報(bào)告銀行。試點(diǎn)企業(yè)因賬戶調(diào)整等原因變更主報(bào)告銀行的，應(yīng)當(dāng)以書面形式分別告知新、舊主報(bào)告銀行。第十一條試點(diǎn)企業(yè)首次辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向境內(nèi)結(jié)算銀行提供下列材料的原件、復(fù)印件：（一）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或企業(yè)營業(yè)執(zhí)照 ；（二）中華人民共和國組織機(jī)構(gòu)代碼證；（三）中華人民共和國海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊登記證書；（四）稅務(wù)登記證；（五）法定代表人或負(fù)責(zé)人有效身份證明。第十二條 試點(diǎn)企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣收付業(yè)務(wù)時(shí)， 應(yīng)向境 內(nèi)

5、結(jié)算銀行提供進(jìn)出口報(bào)關(guān)時(shí)間或預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間及有關(guān)進(jìn)出口交 易信息，如實(shí)填寫跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明或跨境 貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說明（附表1）,配合境內(nèi)結(jié)算銀行對交 易單證的真實(shí)性及其與人民幣收支的一致性進(jìn)行合理審查。第十三條 來料加工貿(mào)易項(xiàng)下出口收取人民幣資金超過合同5金額30%的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)自收到境外人民幣貨款之日起 10個(gè)工 作日內(nèi)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提交書面情況說明及下列材料的原件、復(fù)印件：（一）出口報(bào)關(guān)單；（二）加工貿(mào)易合同或所在地商務(wù)部門出具的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批 準(zhǔn)證。對于未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交上述資料及憑證的試點(diǎn)企業(yè)，境內(nèi) 結(jié)算銀行不得為其繼續(xù)辦理超比例人民幣資金收付。情節(jié)嚴(yán)重的， 境

6、內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)暫停為該試點(diǎn)企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)， 并及時(shí)報(bào)告中國人民銀行深圳市中心支行。第十四條 試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收預(yù)付人民幣資金最高比例暫時(shí)以合 同金額為限，其中預(yù)收預(yù)付人民幣資金超過合同金額25%的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)向境內(nèi)結(jié)算銀行提供相應(yīng)的貿(mào)易合同原件及復(fù)印件。中國人民銀行深圳市中心支行可根據(jù)實(shí)際情況對試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收預(yù)付 人民幣資金比例進(jìn)行調(diào)整。預(yù)收預(yù)付人民幣對應(yīng)貨物報(bào)關(guān)后，或?qū)?yīng)貨物無法按照預(yù)計(jì)時(shí) 間報(bào)關(guān)的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)書面通知境內(nèi)結(jié)算銀行實(shí)際報(bào)關(guān)時(shí)間 或調(diào)整后的預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間。第十五條 至貨物出口后210天時(shí)仍未將人民幣貨款收回境 內(nèi)（以下簡稱逾期未收貨款） 的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日

7、內(nèi)向主報(bào)告銀行報(bào)告該筆貨物的未收回貨款金額及對應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單號，并提交書面情況說明和相關(guān)未收款證明材料的原件、復(fù)印件。第十六條 試點(diǎn)企業(yè)將出口項(xiàng)下的人民幣資金留存境外的，應(yīng)當(dāng)向主報(bào)告銀行提交書面情況說明， 提供存放境外的人民幣資金金 額、開戶銀行、賬號、用途及對應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單號等信息。第十七條 試點(diǎn)企業(yè)使用人民幣結(jié)算的出口貿(mào)易， 按照國務(wù)院 稅務(wù)主管部門有關(guān)規(guī)定享受出口貨物退（免）稅政策，辦理出口貨 物退（免）稅時(shí)無需向稅務(wù)部門提供外匯核銷單。第十八條 對于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項(xiàng)下涉及的國際收支交易，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照 通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù) 操作規(guī)程（試行）及有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)

8、計(jì)間接申報(bào)。收到 跨境人民幣款項(xiàng)時(shí)，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)填寫涉外收入申報(bào)單并于 5個(gè) 工作日內(nèi)辦理中報(bào)；對外支付人民幣款項(xiàng)時(shí)，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)在提交境 外匯款申請書或?qū)ν飧犊?承兌通知書的同時(shí)辦理申報(bào)。第十九條 跨境貿(mào)易項(xiàng)下涉及的居民對非居民的人民幣負(fù)債， 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測的有關(guān)規(guī)定，登錄現(xiàn)有系統(tǒng)辦理登記，但不納入現(xiàn)行外債管理。第三章境內(nèi)結(jié)算銀行第二十條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)遵守跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的有關(guān)規(guī)定，接入 RCPMIS并按照要求報(bào)送跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù) 數(shù)據(jù)。第二十一條 境內(nèi)結(jié)算銀行辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，鼓勵使用港澳人民幣清算行渠道進(jìn)行跨境資金清算和結(jié)算。第二十二條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)通

9、過中國人民銀行的大額支付系統(tǒng)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。大額支付系統(tǒng)改造前，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)如下使用大額支付系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)：（一）境內(nèi)結(jié)算銀行辦理與境內(nèi)代理銀行之間的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，按照大額支付系統(tǒng)的有關(guān)規(guī)定辦理。（二）境內(nèi)結(jié)算銀行辦理與港澳人民幣清算行之間的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，出口貿(mào)易結(jié)算使用支付系統(tǒng)匯兌報(bào)文中的“ 70-內(nèi)地機(jī) 構(gòu)境外發(fā)行債券結(jié)算”，進(jìn)口貿(mào)易結(jié)算使用支付系統(tǒng)匯兌報(bào)文中的71-內(nèi)地機(jī)構(gòu)境外發(fā)行債券兌付"。境內(nèi)結(jié)算銀行發(fā)起上述業(yè)務(wù)時(shí)， 須在報(bào)文附言欄注明“跨境貿(mào)易”字樣及結(jié)算方式等。退匯業(yè)務(wù)使用 支付系統(tǒng)退匯報(bào)文。大額支付系統(tǒng)改造后，使用專用報(bào)文辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)

10、算 業(yè)務(wù)。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照新的規(guī)定辦理。第二十三條 境內(nèi)結(jié)算銀行為試點(diǎn)企業(yè)首次辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)或其他有效方式，對試點(diǎn)企業(yè)法定代表人或?qū)?際受益人等自然人的身份進(jìn)行核查。對不能確認(rèn)真實(shí)身份的， 境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)試點(diǎn)企業(yè)提交的材料，及時(shí)向RCPMIS報(bào)送企業(yè)名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、海關(guān)編碼、稅務(wù)登記號及企業(yè)法定 代表人和負(fù)責(zé)人有效身份證明編號等試點(diǎn)企業(yè)基本信息，并留存相關(guān)材料復(fù)印件。試點(diǎn)初期，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)逐日向中國人民銀行深 圳市中心支行書面報(bào)送前一工作日的全部企業(yè)信息登

11、記表（附表2）。試點(diǎn)企業(yè)變更主報(bào)告銀行的， 相關(guān)境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中 國人民銀行深圳市中心支行書面報(bào)告新增或取消主報(bào)告銀行等信 息。第二十四條 主報(bào)告銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的要求履行 下列職責(zé)：（一）報(bào)送試點(diǎn)企業(yè)逾期未收貨款的信息；（二）報(bào)送試點(diǎn)企業(yè)出口項(xiàng)下人民幣資金留存境外的信息；（三）提示試點(diǎn)企業(yè)履行信息報(bào)送和備案義務(wù)；（四）中國人民銀行規(guī)定的其他職責(zé)。第二十五條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行要求，對每一筆交易單證的真實(shí)性及其與人民幣收支的一致性進(jìn)行合理審查后，方可辦理跨境人民幣資金收付業(yè)務(wù)。第二十六條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)試點(diǎn)企業(yè)提交的 跨境貿(mào) 易人民幣結(jié)算出口收款說明 或跨境

12、貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說 明并審核相關(guān)單證后，為試點(diǎn)企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣收付手續(xù)， 留存相關(guān)單證復(fù)印件。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)于業(yè)務(wù)日終后向 RCPMIS報(bào)送人民幣資金收 付、進(jìn)出口報(bào)關(guān)日期或報(bào)關(guān)單號等信息。試點(diǎn)初期，境內(nèi)結(jié)算銀行 應(yīng)當(dāng)按日匯總制作跨境貿(mào)易出口人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)信息和跨境 貿(mào)易進(jìn)口人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)信息（附表3）,并于次日報(bào)送中國人民 銀行深圳市中心支行。第二十七條 對試點(diǎn)企業(yè)的預(yù)收預(yù)付人民幣資金，境內(nèi)結(jié)算銀行在向RCPMIS報(bào)送信息時(shí)應(yīng)當(dāng)標(biāo)明該筆資金的預(yù)收預(yù)付性質(zhì)及 試點(diǎn)企業(yè)提供的預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間。當(dāng)試點(diǎn)企業(yè)提供預(yù)收預(yù)付對應(yīng)貨物 報(bào)關(guān)或未按預(yù)計(jì)時(shí)間報(bào)關(guān)信息后，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)向RCPMIS報(bào)送

13、相關(guān)更新信息。對于試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收預(yù)付人民幣資金超過合同金 額25%的，境內(nèi)結(jié)算銀行還應(yīng)當(dāng)向 RCPMIS報(bào)送相關(guān)貿(mào)易合同的 基本要素，并留存貿(mào)易合同復(fù)印件。第二十八條對于試點(diǎn)企業(yè)報(bào)送逾期未收貨款的，主報(bào)告銀行 應(yīng)當(dāng)向RCPMIS報(bào)送未收貨款金額及對應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單號等信息， 并留存書面情況說明及相關(guān)證明材料復(fù)印件。9對于試點(diǎn)企業(yè)將出口項(xiàng)下人民幣資金留存境外的，主報(bào)告銀行應(yīng)當(dāng)向RCPMIS報(bào)送留存境外的金額、開戶銀行、賬號、用途及 對應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單號等信息，并留存試點(diǎn)企業(yè)書面情況說明。對于試點(diǎn)企業(yè)未按規(guī)定報(bào)送逾期未收貨款或留存境外的，主報(bào)告銀行應(yīng)當(dāng)主動提示試點(diǎn)企業(yè)履行報(bào)送義務(wù)。對于經(jīng)提示仍未履行報(bào)送

14、義務(wù)的試點(diǎn)企業(yè)，主報(bào)告銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)書面報(bào)告中國人民銀行 深圳市中心支行。第二十九條 對于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項(xiàng)下涉及的國際收支 交易，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照 通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)中 報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）及有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。 應(yīng)當(dāng)按照國家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范的規(guī)定 完善其接口程序。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照金融機(jī)構(gòu)對境外資產(chǎn)負(fù)債及損益中報(bào) 業(yè)務(wù)操作規(guī)程及相關(guān)規(guī)定，中報(bào)以人民幣形式發(fā)生的金融機(jī)構(gòu)對 境外資產(chǎn)負(fù)債及損益情況。第三十條 跨境貿(mào)易項(xiàng)下涉及的居民對非居民的人民幣負(fù)債， 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測的有關(guān)規(guī)定辦理登記，但不納入現(xiàn)行外債管理。第三十一條 境

15、內(nèi)結(jié)算銀行可以向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易 融資，融資金額以試點(diǎn)企業(yè)與境外企業(yè)之間的貿(mào)易合同金額為限。境內(nèi)結(jié)算銀行向境外企業(yè)提供貿(mào)易融資的， 應(yīng)于提供貿(mào)易融資的次 日將融資合同等詳細(xì)資料連同附表 4報(bào)送中國人民銀行深圳市中心支行。第四章香港人民幣清算行第三十二條 香港人民幣清算行應(yīng)通過中國人民銀行的大額 支付系統(tǒng)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，并隨附相應(yīng)的跨境信息。 具體參照本指引第二十二條辦理。第三十三條 香港人民幣清算行可以按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定從境內(nèi)銀行間外匯市場、 銀行間同業(yè)拆借市場兌換人民幣和 拆借資金，拆入和拆出資金的余額均不得超過其所吸收人民幣存款 上年末余額的8%,期限不得超過3個(gè)

16、月。第三十四條 香港人民幣清算行申請加入全國銀行間同業(yè)拆 借市場，應(yīng)當(dāng)按照跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則 第九條的規(guī)定辦理。第三十五條 香港人民幣清算行應(yīng)向中國人民銀行深圳市中心支行書面報(bào)送以下業(yè)務(wù)信息：（一）人民幣同業(yè)往來賬戶信息、收支和余額月報(bào)表（附表5）;（二）參與境內(nèi)銀行間同業(yè)拆借市場情況月報(bào)表及清算行向參加行提供同業(yè)拆借情況月報(bào)表（附表 6）;一#（三）清算行對參加行人民幣購售業(yè)務(wù)月報(bào)表及清算行參與境內(nèi)外匯交易市場人民幣購售業(yè)務(wù)情況月報(bào)表（附表7）。試點(diǎn)初期，香港人民幣清算行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行深圳市 中心支行的要求，逐日報(bào)送上述業(yè)務(wù)信息。第五章境內(nèi)代理銀行第三十六條 境內(nèi)代

17、理銀行應(yīng)當(dāng)接入 RCPMIS并按照要求報(bào) 送跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。第三十七條 境內(nèi)代理銀行可以同時(shí)作為境內(nèi)結(jié)算銀行，為試點(diǎn)企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。第三十八條 境內(nèi)代理銀行在為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求境外參加銀行提供其在本國的登記注冊文件或者本國監(jiān)管部門批準(zhǔn)其成立的證明、法定代表人的有效身份證件等作為開戶證明文件，并對上述文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性 進(jìn)行認(rèn)真審查。第三十九條 境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶，應(yīng)在賬戶開立之日起 5個(gè)工作日內(nèi)，填制開立人民幣同業(yè)往來賬戶備案表（附表8）,連同人民幣代理結(jié)算協(xié)議復(fù)印件 （加蓋境內(nèi)代理銀行公章，下同

18、）、境外參加銀行的開戶證明文件復(fù)印件及其他開戶資料報(bào)送中國人民銀行深圳市中心支行備案。第四十條 境外參加銀行的同業(yè)往來賬戶只能用于跨境貿(mào)易 人民幣結(jié)算，該賬戶暫不納入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。但境內(nèi)代理銀行應(yīng)在本行管理系統(tǒng)中對該類賬戶做特殊標(biāo)記。第四十一條 境外參加銀行開立開戶資料信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書面方式通知境內(nèi)代理銀行， 并按開戶時(shí)簽訂的代理結(jié)算 協(xié)議辦理變更手續(xù)。境內(nèi)代理銀行接到變更通知后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理 變更手續(xù)。境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行辦理同業(yè)往來賬戶變更手 續(xù)后，應(yīng)于賬戶變更之日起2個(gè)工作日內(nèi)填制變更人民幣同業(yè)往 來賬戶備案表（附表8）,連同相關(guān)變更資料復(fù)印件報(bào)送中國人民

19、 銀行深圳市中心支行備案。第四十二條 因業(yè)務(wù)變化、機(jī)構(gòu)撤并等原因，境外參加銀行需 撤銷在境內(nèi)代理銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶的，應(yīng)向其提出撤銷人民幣同業(yè)往來賬戶的書面申請。 境內(nèi)代理銀行應(yīng)與境外參加銀 行終止人民幣代理結(jié)算協(xié)議， 并為其辦理銷戶手續(xù)。境內(nèi)代理銀行 辦理同業(yè)往來賬戶撤銷手續(xù)后，應(yīng)于撤銷賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)，填制撤銷人民幣同業(yè)往來賬戶備案表（附表8）,連同相關(guān)銷戶資料復(fù)印件報(bào)送中國人民銀行深圳市中心支行備案。第四十三條 試點(diǎn)初期，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)逐日向中國人民銀 行深圳市中心支行報(bào)送前一工作日的人民幣同業(yè)往來賬戶收支和 余額情況（附表5）。#第四十四條 境內(nèi)代理銀行在代理境外參加

20、銀行與境內(nèi)結(jié)算 銀行辦理人民幣跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)通過中國人民銀行的大額支付系統(tǒng)辦理，并隨附相應(yīng)的跨境信息。具體參照本指引第二十二 條辦理。第四十五條 境內(nèi)代理銀行可以為在其開有人民幣同業(yè)往來 賬戶的境外參加銀行提供人民幣賬戶融資，用于滿足賬戶頭寸臨時(shí)性需求。境內(nèi)代理銀行對境外參加銀行的賬戶融資總余額不得超過 其人民幣各項(xiàng)存款上年末余額的 1 %,融資期限不得超過1個(gè)月。 境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行提供人民幣賬戶融資的，應(yīng)于發(fā)生次日前將融資協(xié)議等詳細(xì)資料連同附表9報(bào)送中國人民銀行深圳市中心支行。第四十六條 境內(nèi)代理銀行可以依境外參加銀行的要求在限 額內(nèi)購售人民幣。中國人民銀行對境內(nèi)代理銀行與

21、境外參加銀行之 間的人民幣購售實(shí)行日終累計(jì)凈額雙向規(guī)模管理，境內(nèi)代理銀行可以按照境外參加銀行的要求在限額以內(nèi)辦理購售人民幣業(yè)務(wù)，具體限額由中國人民銀行根據(jù)具體情況確定。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)單獨(dú)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)項(xiàng)下的人民幣敞口頭寸臺賬，準(zhǔn)確記錄為境外參加銀行辦理人民幣購售的情況。發(fā)生購售業(yè)務(wù)的，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)于次日前將當(dāng)日購售協(xié)議等詳細(xì)資料連同附表10報(bào)送中國人民銀行深圳市中心支行。第六章監(jiān)督管理第四十七條中國人民銀行深圳市中心支行對試點(diǎn)企業(yè)開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。發(fā)現(xiàn)試點(diǎn)企業(yè)違反有關(guān)規(guī)定、以虛假交易辦理人民幣跨境結(jié)算的，將依法處理，并納 入企業(yè)的征信記錄。第四十八

22、條中國人民銀行深圳市中心支行對境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)測；必要時(shí)，有權(quán)對境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行進(jìn)行現(xiàn)場檢查。發(fā)現(xiàn)有違反規(guī)定的，依法處罰。第七章附 則第四十九條 本指引由中國人民銀行深圳市中心支行負(fù)責(zé)解 釋、修訂。第五十條 本指引自發(fā)布之日起執(zhí)行。一#附表1-1跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明年 月 日企業(yè)名稱：企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼：本次跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款金額合計(jì)：元其中：一般貿(mào)易項(xiàng)下：元進(jìn)料加工貿(mào)易項(xiàng)下：元來料加工貿(mào)易項(xiàng)下：元其中實(shí)際收款比例：%其他貿(mào)易項(xiàng)下：元請?zhí)峁﹫?bào)關(guān)單號碼：預(yù)收貨款項(xiàng)卜：元其中預(yù)收貨款占合同比例：%無貨物報(bào)關(guān)項(xiàng)下：元退（賠）款：

23、元貿(mào)易從屬費(fèi)用：元人民幣報(bào)關(guān)時(shí)已報(bào)關(guān)：元出口日期：未報(bào)關(guān)：元預(yù)計(jì)天后報(bào)關(guān)備注：本企業(yè)中明：本表所填內(nèi)容真實(shí)無誤。如有虛假，視為違反跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算管理規(guī) 定，將承擔(dān)相應(yīng)后果。單位公章或財(cái)務(wù)專用章填報(bào)人：聯(lián)系方式:17附表1-2跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說明企業(yè)名稱：企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼：本次跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款金額合計(jì)：元其中：一般貿(mào)易項(xiàng)下：元進(jìn)料加工貿(mào)易項(xiàng)下：元其他貿(mào)易項(xiàng)下：元請?zhí)峁﹫?bào)關(guān)單號碼：預(yù)付貨款項(xiàng)下：元其中預(yù)付貨款占合同比例：%退（賠）款：元貿(mào)易從屬費(fèi)用：元人民幣報(bào)關(guān) 時(shí)已報(bào)關(guān)元進(jìn)口報(bào)關(guān)日期：未報(bào)關(guān)元預(yù)計(jì)天后報(bào)關(guān)備注：本企業(yè)中明：本表所填內(nèi)容真實(shí)無誤。如有虛假，視為違反跨境貿(mào)易人

24、民幣結(jié)算管理規(guī) 定，將承擔(dān)相應(yīng)后果。單位公章或財(cái)務(wù)專用章填報(bào)人：聯(lián)系方式:一#附表2企業(yè)信息登記表填表單位：填表日期：編號試點(diǎn)企業(yè)信息企業(yè)名稱組織機(jī)構(gòu)代碼海關(guān)編號稅務(wù)登記號碼經(jīng)濟(jì)類型及代碼行業(yè)屬性及代碼投資國別或地區(qū)郵政編碼電子郵件地址單位地址境內(nèi)結(jié)算銀行（主報(bào)告銀行）信息銀行名稱銀行機(jī)構(gòu)代碼銀行賬號備 注填表說明：1、本表一式兩份，一份由境內(nèi)結(jié)算銀行留存，一份由境內(nèi)結(jié)算銀行報(bào)送中國人民銀行深圳市中心支行。2、本表編號由中國人民銀行深圳市中心支行填寫。3、經(jīng)濟(jì)類型：按GB 12402經(jīng)濟(jì)類型代碼填報(bào)。4、行業(yè)屬性：生產(chǎn)型企業(yè)，按新版國際收支統(tǒng)計(jì)監(jiān)測系統(tǒng)中使用的國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類(GB/T4754

25、-2002 )標(biāo)準(zhǔn)，確定行業(yè)屬性及代碼，按代碼的前4位填報(bào);外貿(mào)型企業(yè)，不要填報(bào)為 08類(批發(fā)和零售業(yè))，而是根據(jù)公司主營出口產(chǎn)品 類別，按照國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類(GB/T4754-2002 )標(biāo)準(zhǔn)，填寫相應(yīng)的行業(yè)屬 性及代碼，按代碼的前4位填報(bào)。一#附表3-1一25跨境貿(mào)易出口人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)信息填報(bào)單位（公章）：日葵填報(bào)日期:年 月日金額單位：萬元人民幣制表人:復(fù)核:聯(lián)系電話:序號收款日期收款人名稱收款收款行支付系統(tǒng)行#付款人名稱付款人常駐國家（地區(qū)）付款行SWIFT BIC或支付系統(tǒng)行號結(jié)算方式金額對應(yīng)報(bào)關(guān)單號出口日期預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期資金清算渠道備注填表說明:1、對于預(yù)收款項(xiàng)，須在“預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期

26、”欄注明預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間；2、預(yù)收貨款對應(yīng)貨物報(bào)關(guān)出口或調(diào)整預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期的，銀行仍須填報(bào)此表格。對于貨物已報(bào)關(guān)出口的，除填寫“對應(yīng)報(bào)關(guān)單號”和“出口日期”欄夕還須在“備注”欄注明原預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期；對于調(diào)整預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期的，除填寫“預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期”欄外, 還須在“備注”欄注明原預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期；3、“資金清算渠道”欄填寫或2, 1”代表香港人民幣清算行渠道，2代表代理行渠道。附表3-2跨境貿(mào)易進(jìn)口人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)信息填報(bào)單位（公章）：填報(bào)日期： 年 月日金額單位：萬元人民幣序號付款日期付款人名稱付款付款行支付系統(tǒng)行#收款人名稱收款人常駐國家（地區(qū)）收款行SWIFT BIC或支付系統(tǒng)行號結(jié)算方式金額對應(yīng)報(bào)關(guān)單號進(jìn)

27、口日期預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期資金清算渠道備注制表：復(fù)核：聯(lián)系電話:填表說明：1、對于預(yù)付款項(xiàng)，須在“預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期”欄注明預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間；2、預(yù)付貨款對應(yīng)貨物報(bào)關(guān)進(jìn)口或調(diào)整預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期的，銀行仍須填報(bào)此表格。對于貨物已報(bào)關(guān)進(jìn)口的，除填寫“對應(yīng)報(bào)關(guān) 單號”和“進(jìn)口日期”欄夕還須在“備注”欄注明原預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期；對于調(diào)整預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期的，除填寫“預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期”欄外, 還須在“備注”欄注明原預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期；3、“資金清算渠道”欄填寫或2, 1”代表香港人民幣清算行渠道，2代表代理行渠道。附表4境內(nèi)結(jié)算銀行向境外企業(yè)提供貿(mào)易信貸情況廳P借款人名稱貸款金額貸款發(fā)放日貸款到期日期限利率填表單位（公章）：報(bào)表日期： 年 月日單

28、位：人民幣萬元(%)制表：復(fù)核：聯(lián)系電話:附表5人民幣同業(yè)往來賬戶收支及余額情況（統(tǒng)計(jì)期間： 年 月 日至年 月日）廳P人民幣同業(yè)往來賬號賬戶名稱期初賬戶余額收入支出期末余額備注筆數(shù)金額筆數(shù)金額填報(bào)單位（公章）：填報(bào)日期：年 月日單位：筆，萬元人民幣制表：復(fù)核：聯(lián)系電話:附表6-1香港人民幣清算行參與境內(nèi)銀行間同業(yè)拆借市場情況月報(bào)表填表單位（公章）：報(bào)表日期： 年 月日單位：人民幣萬元廳P拆出方名稱金額（萬元）起息日到期日期限年利率（）制表：復(fù)核：聯(lián)系電話:附表6-2香港人民幣清算行向參加行提供同業(yè)拆借情況月報(bào)表填表單位（公章）：報(bào)表日期： 年 月日單位：人民幣萬元廳P拆入方名稱金額（萬元）起

29、息日到期日期限年利率（）制表:復(fù)核:聯(lián)系電話:附表7-1香港人民幣清算行對參加行人民幣購售業(yè)務(wù)月報(bào)表序號對手方名稱（參加行）即期遠(yuǎn)期掉期購買人民幣業(yè)務(wù)出售人民幣業(yè)務(wù)購買人民幣業(yè)務(wù)出售人民幣業(yè)務(wù)購買人民幣業(yè)務(wù)出售人民幣業(yè)務(wù)筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額合計(jì)填表單位（公章）：填表日期：年 月日單位：人民幣萬元復(fù)核:聯(lián)系電話:制表：備注：購買指清算行買入，出售指清算行賣出。附表7-2香港人民幣清算行參與境內(nèi)外匯交易市場人民幣購售業(yè)務(wù)情況月報(bào)表廳P即期遠(yuǎn)期掉期購買人民幣業(yè)務(wù)出售人民幣業(yè)務(wù)購買人民幣業(yè)務(wù)出售人民幣業(yè)務(wù)購買人民幣業(yè)務(wù)出售人民幣業(yè)務(wù)筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆

30、數(shù)金額填表單位（公章）：填表日期：年 月日單位：人民幣萬元一#合計(jì)制表：復(fù)核：聯(lián)系電話:備注：購買指指清算行買入，出售指清算行賣出。一29附表8-1開立人民幣同業(yè)往來賬戶備案表編號:境外參加行銀行信息：銀行機(jī)構(gòu)全稱中義英義注冊國別或地區(qū)法定代表人SWIFT BIC大額支付系統(tǒng)行號聯(lián)系地址及 郵 編賬戶信息：開戶銀行名稱及銀行機(jī)構(gòu)代碼賬號開戶日期鋪底資金中國人民銀行深圳市中心支行：本行根據(jù)與境外參加銀行的人民 幣代理結(jié)算協(xié)議，為其開立人民幣同業(yè) 往來賬戶。特此備案。銀行（公章）：年 月 日中國人民銀行深圳市中心支行（賬戶管理專用章）：年 月 日聯(lián)系人：聯(lián)系電話:填表說明：1、本表一式兩聯(lián)。銀行填制本表后，一并報(bào)送中國人民銀行深圳市中心支行。中國 人民銀行深圳市中心支行簽章后，一聯(lián)由銀行留存，一聯(lián)由中國人民銀行深圳