工廠財(cái)務(wù)制度及流程

1、XX有限公司工廠財(cái)務(wù)管理制度由于經(jīng)營模式的改變財(cái)務(wù)制度也應(yīng)隨著變根據(jù)匸廠的現(xiàn)實(shí)情況.經(jīng)研究特?cái)M定相關(guān)制度，希徐部門逍照?qǐng)?zhí)行。木管理 制度分為現(xiàn)金管理制度和物料物流管理制度：一、現(xiàn)金管理制度仁 貨款管理:（1）出納收款后，把收款憑證發(fā)財(cái)務(wù)：（2）.財(cái)務(wù)再根據(jù)收款憑證寫收款單，把收款憑證和送貨單放在收款訊后做賬。2、付款管理：（I）.采購部做好付款中請(qǐng)尬由財(cái)務(wù)審核（送貨單.入庫單.收據(jù)、供應(yīng)商收款資料等）：（2）.財(cái)務(wù)審核后交由經(jīng)理/廠長審核。（3）.審核后好財(cái)務(wù)拍相和做好付款資料電子檔一并發(fā)出納付款（4、出納付款后發(fā)付款憑證電子檔給財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)根據(jù)付款憑證付在付款單后做賬3、費(fèi)用報(bào)銷：（1）.根據(jù)

2、費(fèi)用爭項(xiàng)詳細(xì)情況及費(fèi)用金額與費(fèi)用報(bào)銷笊（費(fèi)用報(bào)銷爪后付相關(guān)費(fèi)用單據(jù)）（2）.費(fèi)用報(bào)銷寫好后由交部門主管審批.審批后由財(cái)務(wù)部報(bào)審（3）.財(cái)務(wù)按要求審批.不符合要求的退回去重新填寫.符合要求的上報(bào)經(jīng)理/廠長（4）.經(jīng)理/廠長審批后財(cái)務(wù)拍相給出納付款（5）.出納付款后.財(cái)務(wù)根據(jù)相關(guān)憑證做賬。二、工資制度1、廠長、行政、財(cái)務(wù)開會(huì)以市場行情為基礎(chǔ).結(jié)合丄廠實(shí)際制定計(jì)件丄資標(biāo)準(zhǔn)2、生產(chǎn)部門提供相應(yīng)的工時(shí)產(chǎn)址原始譏據(jù)，M據(jù)每天統(tǒng)計(jì)由相員工木人簽字，生產(chǎn)主管簽字。簽字后的熨排原件/復(fù)印件由到行 政部初審。（特別地，生產(chǎn)主管必須保證計(jì)件丄資的產(chǎn)址和實(shí)際產(chǎn)雖相對(duì)應(yīng).對(duì)簽字的單據(jù)負(fù)責(zé)）3、行政部收到原始敢據(jù)后，與相

3、應(yīng)的倉庫報(bào)表倉庫進(jìn)銷存.生產(chǎn)報(bào)表生產(chǎn)流轉(zhuǎn)統(tǒng)計(jì)表核對(duì)，核對(duì)無誤后由財(cái)務(wù)和經(jīng)理 審批4. 行政部根據(jù)相關(guān)審批后的單振錄制生產(chǎn)部工時(shí)統(tǒng)il表，并共享或發(fā)給經(jīng)理和財(cái)務(wù)。原始譏據(jù)三天/一周為一期交財(cái)務(wù)。5、財(cái)務(wù)根據(jù)據(jù)提交來的單據(jù)與倉庫進(jìn)銷存、£生產(chǎn)流轉(zhuǎn)統(tǒng)訃表等資料對(duì)生產(chǎn)匚時(shí)統(tǒng)汁表進(jìn)行核對(duì)。 若核對(duì)有問題及時(shí)反饋行政部做相應(yīng)調(diào)整。6、行政部負(fù)責(zé)考勤和請(qǐng)假罰款等事宜，并根據(jù)考勤和罰款資料整理做好工資報(bào)表。7、次丿5號(hào)前行政部把匸資報(bào)表發(fā)財(cái)務(wù)核對(duì)財(cái)務(wù)核對(duì)無誤后打印出來給廠長/經(jīng)理簽字8、匸資表簽字后財(cái)務(wù)發(fā)給出納進(jìn)行工資發(fā)放9、財(cái)務(wù)根據(jù)出納付款憑證進(jìn)行做賬三、倉庫及產(chǎn)線盤點(diǎn)制度1. 倉庫根據(jù)進(jìn)銷存里面

4、的數(shù)雖打印相關(guān)的盤點(diǎn)表2. 倉庫人員按擺放順序續(xù)一盤點(diǎn)，并將盤點(diǎn)數(shù)填在相應(yīng)盤點(diǎn)列上。盤點(diǎn)好后交由財(cái)務(wù)部3. 生產(chǎn)主管根據(jù)生產(chǎn)流轉(zhuǎn)統(tǒng)il表打印相關(guān)的在制品盤點(diǎn)表.組織相關(guān)人員盤點(diǎn)，并把數(shù)據(jù)填列到盤點(diǎn)表上。盤點(diǎn)后后交由財(cái)務(wù)部4. 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)倉庫和產(chǎn)線盤點(diǎn)表數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)盤。核對(duì)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性5. 財(cái)務(wù)盤點(diǎn)完后，把有問題的數(shù)據(jù)報(bào)倉庫及生產(chǎn)部。倉庫和生產(chǎn)部重新核實(shí)。6. 核實(shí)后倉庫根據(jù)務(wù)點(diǎn)差界進(jìn)行盤血盤虧處理，并上報(bào)廠長/經(jīng)理簽字。簽字后交財(cái)務(wù)部做賬。7. 財(cái)務(wù)根據(jù)相關(guān)的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)和盤點(diǎn)差異數(shù)據(jù)進(jìn)行隊(duì)務(wù)處理。四、物料管理制度：仁 采購部提供：刀份材料采購數(shù)址金額明細(xì)表、刀份（所有材料）應(yīng)付帳款金額明細(xì)表

5、、供應(yīng)商對(duì)帳單（含上月余 額、本月余額）。具體要求：供應(yīng)商送貨單和匸廠原材料倉庫的入庫單進(jìn)行貳價(jià).數(shù)雖、金額的一一核對(duì).由采購.原材料倉庫核實(shí)后填 表連同供應(yīng)商對(duì)帳單報(bào)匸廠財(cái)務(wù)，公司以此確定供應(yīng)商貨款，確定主材料的本丿采購數(shù)雖：采購以木丿采購情況統(tǒng)計(jì)表，原 材料庫以類別材料入庫明細(xì)表反映。2、廉材料倉庫提供：份原材料入庫數(shù)雖明細(xì)表.丿J份原材料出庫數(shù)雖明細(xì)表、丿J份原材料進(jìn)銷存數(shù)雖明細(xì)表、 月份原材料倉盤點(diǎn)表.原材料入庫單、生產(chǎn)領(lǐng)料單等具體要求：原材料出庫必須開領(lǐng)料單丿J末編制原材料出庫明細(xì)表.午間編制原材料領(lǐng)川明細(xì)表，兩個(gè)部門數(shù)雖必須核對(duì)無誤。3、生產(chǎn)乖間提供：丿J份原材料領(lǐng)用明細(xì)表.月份成

6、品入庫明細(xì)表、丿J份午何物料盤點(diǎn)表（按I：序流程、計(jì)件工時(shí)產(chǎn)址統(tǒng)計(jì)表具體要求：牟間每應(yīng)編制原材料主料運(yùn)營情況表.千間的原材料領(lǐng)用數(shù)址加上上丿乍間盤點(diǎn)數(shù)址必須等于本刃盤存數(shù)址加 上木刃入庫成品數(shù)雖，乍間編制的木丿成品入庫數(shù)址表與成品倉庫編制的成品入庫明細(xì)表必須相等。4、成品倉庫提供：丿份成品入庫數(shù)雖明細(xì)表、成月份成品出庫數(shù)量明細(xì)表:*、丿j份成品進(jìn)銷存數(shù)雖明細(xì)表、幼份成品倉盤點(diǎn)表、向財(cái)務(wù)提供入庫單及銷售出庫訊具體要求：成品倉庫木丿編制成品入庫明細(xì)表.成品出庫明細(xì)表，成品倉得出庫數(shù)雖必須與銷售部門的銷售數(shù)雖一致。另外 對(duì)外購成品和匸廠成品要分開5、銷售部門提供：。：月份成品出庫數(shù)繪明細(xì)表3、月份應(yīng)

7、收帳款明細(xì)表、月份客戶對(duì)賬總（含上月余額.木丿J余額）具體要求：銷售部門丿J底編制客戶銷售情況明細(xì)表，銷售數(shù)雖何處庫數(shù)雖孩對(duì)一致，銷售金額干客戶對(duì)賬單金額核對(duì)一致。6、公司財(cái)務(wù)部提供：丿J份供應(yīng)商付款明細(xì)表、丿J份客戶收回貨款明細(xì)表、工廠資金使用明細(xì)表財(cái)務(wù)工作內(nèi)容：1、負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷、付款單等單據(jù)審核，將費(fèi)用報(bào)銷和付款資料發(fā)出納付款。2、負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)付、應(yīng)收單據(jù)核對(duì)及進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。3、負(fù)責(zé)對(duì)當(dāng)月應(yīng)收應(yīng)付匯總相關(guān)應(yīng)收應(yīng)付報(bào)表。4、負(fù)責(zé)工廠固定資產(chǎn)的入賬和盤點(diǎn)，低耗品的核對(duì)及入賬做賬。5、負(fù)責(zé)對(duì)工廠業(yè)務(wù)進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理6、負(fù)責(zé)與出納及一蛋核對(duì)現(xiàn)金賬，每天登記相關(guān)的現(xiàn)金日記賬。7、負(fù)責(zé)工資的核對(duì)及核

8、算以及相關(guān)的賬務(wù)處理8、負(fù)責(zé)組織倉庫和產(chǎn)線開展每月未盤點(diǎn)工作9、負(fù)責(zé)工廠倉庫進(jìn)銷存的核査，保證倉庫數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性10、對(duì)產(chǎn)線完工產(chǎn)品成本進(jìn)行核算，出具相應(yīng)的成本報(bào)表。11、負(fù)責(zé)工廠全盤賬務(wù)處理，并生成憑證和相關(guān)報(bào)表并上報(bào)總部務(wù)和廠長。12、對(duì)工廠賬務(wù)和報(bào)表進(jìn)行相應(yīng)的分析，分析后發(fā)總部財(cái)務(wù)和廠長13、制定工廠各部門預(yù)算數(shù)據(jù)，并與實(shí)際數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析14、積極參與公司經(jīng)營，做到事前有預(yù)測，事中有控制，事后有監(jiān)督15、完成總部財(cái)務(wù)及廠長交待的其他事項(xiàng)負(fù)責(zé)對(duì)倉庫、生產(chǎn)部門盤點(diǎn)稽査、財(cái)產(chǎn)清査工作。月度終了定期與倉庫、生產(chǎn)部門盤點(diǎn)對(duì)賬，做到 賬賬、賬實(shí)相符；對(duì)賬賬、賬實(shí)不符現(xiàn)象及時(shí)會(huì)同相關(guān)部門責(zé)任人査清原因，提出處理方案，經(jīng)報(bào) 批后做出正確的賬務(wù)處理財(cái)務(wù)崗位工作考核表所屬時(shí)間：年一項(xiàng)目分值自評(píng) 得分S3備注L作表現(xiàn)勤 出3nH 、 a bnn a bn3axbx此nn4Qn會(huì)計(jì)孩算證 賬 賬>6n8n3nHn4Qn4Qn4Qn丄作時(shí)效Hnmn表 報(bào)%3n3nnLUn0Q單位名稱：財(cái)務(wù)部被考核人:月2、公司會(huì)計(jì)核算制度1不遵守制度，每