國際支付與結(jié)算chapter 8

1、Chapter 8Documents under the CreditChapter 8 DocumentsImportance of DocumentsBanksPay against documentsexportersReceive payment by handling over the required documentsimportersOnly rely on documentsChapter 8 DocumentsRoles of Documents1. Representing the title to the ownership of goods 代表貨物的物權(quán)2. Evi

2、dencing the fulfillment of obligation 履約的證明3. Basis of payment 付款的證據(jù)單據(jù)單據(jù)金融單據(jù)金融單據(jù)商業(yè)單據(jù)商業(yè)單據(jù)基本單據(jù)基本單據(jù)附屬單據(jù)附屬單據(jù)商業(yè)發(fā)票商業(yè)發(fā)票運輸單據(jù)運輸單據(jù)保險單保險單官方要求的官方要求的進(jìn)口商要求的進(jìn)口商要求的Types of DocumentsChapter 8 DocumentsBill of exchangeBill of exchangedocumentCert. of qualityCert. of qualityCert. of veterinaryCert. of veterinaryCert.

3、 of quantityCert. of quantityCert. of nonaflatoxinCert. of nonaflatoxinCert. of sanitaryCert. of sanitaryCert. of healthCert. of healthCert. of AnalysisCert. of AnalysisCert. of plant quarantineCert. of plant quarantineInvoiceInvoiceShipping documentsShipping documentsPacking listPacking listCert. a

4、nalysisCert. analysisGSPGSPCert. Of originCert. Of originInsurance documentsInsurance documentsConsular invoiceConsular invoiceCommercial invoiceCommercial invoiceCertificate of inspectionCertificate of inspectionWeight menoWeight menoCustoms invoiceCustoms invoiceInsurance policyInsurance policyIns

5、urance cert.Insurance cert.Combined cert.Combined cert.Cover noteCover noteAirway billAirway billBill of ladingBill of ladingRoad/railway/river billRoad/railway/river billPost parcel receiptPost parcel receipt（一）（一）Financial documentsDraftPromissory noteCheckChapter 8 DocumentsCommercial invoice（二）（

6、二）Commercial documentsPro-forma invoice 形式發(fā)票形式發(fā)票 Receipt invoice 收訖發(fā)票收訖發(fā)票 Sample invoice 樣品發(fā)票樣品發(fā)票 Consular invoice 領(lǐng)事發(fā)票領(lǐng)事發(fā)票 Customs invoice 海關(guān)發(fā)票海關(guān)發(fā)票 Legalized or visaged invoice簽證簽證發(fā)票發(fā)票 Chapter 8 DocumentsCommercial invoiceA commercial invoice is the accounting document by which the seller claims pa

7、yment from the buyer for the value of the goods and /or service being supplied.商業(yè)發(fā)票是記賬單據(jù)，也是賣方憑以向買方索取提取貨物商業(yè)發(fā)票是記賬單據(jù)，也是賣方憑以向買方索取提取貨物及及/或服務(wù)價款的單據(jù)?；蚍?wù)價款的單據(jù)。商業(yè)發(fā)票是一筆業(yè)務(wù)的全面反映，內(nèi)容包括商品的名稱、商業(yè)發(fā)票是一筆業(yè)務(wù)的全面反映，內(nèi)容包括商品的名稱、規(guī)格、價格、數(shù)量、金額、包裝等，同時也是進(jìn)口商辦理規(guī)格、價格、數(shù)量、金額、包裝等，同時也是進(jìn)口商辦理進(jìn)口報關(guān)不可缺少的文件，因此商業(yè)發(fā)票是全套出口單據(jù)進(jìn)口報關(guān)不可缺少的文件，因此商業(yè)發(fā)票是全套出口單據(jù)

8、的核心，在單據(jù)制作過程中，其余單據(jù)均需參照商業(yè)發(fā)票的核心，在單據(jù)制作過程中，其余單據(jù)均需參照商業(yè)發(fā)票繕制?？樦啤hapter 8 Documents發(fā)票的作用：發(fā)票的作用： （1）商業(yè)發(fā)票是全部單據(jù)的中心，是出口商裝運）商業(yè)發(fā)票是全部單據(jù)的中心，是出口商裝運貨物并表明是否履約的總說明。貨物并表明是否履約的總說明。（2）便于進(jìn)口商核對已發(fā)貨物是否符合合同條款）便于進(jìn)口商核對已發(fā)貨物是否符合合同條款的規(guī)定。的規(guī)定。（3）作為出口商和進(jìn)口商記帳的依據(jù)。）作為出口商和進(jìn)口商記帳的依據(jù)。（4）在出口地和進(jìn)口地作為報關(guān)繳稅的計算依據(jù)。）在出口地和進(jìn)口地作為報關(guān)繳稅的計算依據(jù)。（5）在不用匯票的情況下，發(fā)

9、票替代匯票作為付）在不用匯票的情況下，發(fā)票替代匯票作為付款的依據(jù)。款的依據(jù)。 Chapter 8 DocumentsThe content of Commercial invoice“ INVOICE” 發(fā)票字樣；發(fā)票字樣；NUMBER AND DATE OF ISSUE編號和編號和簽發(fā)日期；簽發(fā)日期； CONTRACT NUMBER OR ORDER NUMBER合同或定單號碼；合同或定單號碼； CONSIGNEES NAME AND ADDRESS收貨人名址；收貨人名址； EXPORTERS NAME AND ADDRESS出口商名址；出口商名址；Chapter 8 Documents M

10、EANS OF TRANSPORT AND ROUTE 裝運工具及起訖地點；裝運工具及起訖地點； COMMODITY，SPECIFICATIONS，QUANTITY，GROSS WEIGHT，NET WEIGHT， ETC 商品名稱、規(guī)格、數(shù)量、重量商品名稱、規(guī)格、數(shù)量、重量（毛重、凈重）等。（毛重、凈重）等。 PACKING AND MEASUREMENT包裝及包裝及尺碼；尺碼；Chapter 8 Documents MARKS AND NUMBERS 嘜頭嘜頭及件數(shù)；及件數(shù)； UNIT PRICE AND PRICE TERM 價格及價格條件；價格及價格條件； TOTAL AMOUNT總金

11、額；總金額； SIGNATURE OF MAKER出票出票人簽字等人簽字等Chapter 8 DocumentsShipping markChapter 8 DocumentsChapter 8 Documents什么叫嘜頭？什么叫嘜頭？ 嘜頭也可簡稱為嘜頭也可簡稱為“嘜嘜”，又可稱為，又可稱為“運輸標(biāo)志運輸標(biāo)志”，其，其作用是便于在裝卸、運輸、存儲過程中識別、點數(shù)作用是便于在裝卸、運輸、存儲過程中識別、點數(shù)，防止錯發(fā)錯運。一批貨物刷上嘜頭之后就確立了，防止錯發(fā)錯運。一批貨物刷上嘜頭之后就確立了它與合同的關(guān)系。嘜頭通常是由一些字母、數(shù)字機(jī)它與合同的關(guān)系。嘜頭通常是由一些字母、數(shù)字機(jī)簡單的文字組

12、成，有的還伴有集合圖案。如果沒有簡單的文字組成，有的還伴有集合圖案。如果沒有嘜頭，則填寫嘜頭，則填寫”N/M”. COMMERCIAL INVOICE 商業(yè)發(fā)票商業(yè)發(fā)票RECEIVER DETAILS (收件人詳細(xì)資料。請務(wù)必準(zhǔn)確填寫收件人信息；收件人詳細(xì)資料。請務(wù)必準(zhǔn)確填寫收件人信息；聯(lián)系電話和人名將有助于加快貨物通關(guān)速度聯(lián)系電話和人名將有助于加快貨物通關(guān)速度) C Co om mp pa an ny y N Na am me e (收 件 人 公 司 名 稱 ) Consignment / Invoice No. （ 貨 物 發(fā)票 號 碼 ） TNT Consignment Number

13、（運 單 號） Street （ 街 道 ， 門 牌 號 碼 ） Total No. Of Packages （ 貨 物 總 件 / 箱 數(shù)） City/States （ 城 市 / 州 名 ） Total Weight （ 貨 物 總 重 量） Dimensions （ 貨 物 總 體 積 ） Country （ 國 家 ） Fax / Telex （ 聯(lián) 系 人 傳 真 /電傳 ） Post / Zip Code （ 郵 政 編 碼 ） Telephone （ 聯(lián) 系 人 電 話） Contact Name （ 聯(lián) 系 人 姓 名） Trade Terms (e.g. CIF / FOB)

14、 （ 貿(mào) 易 條 件 例 如 : CIF / FOB） Chapter 8 DocumentsC CO ON NS SI IG GN NM ME EN NT T D DE ET TA AI IL LS S ( (貨貨物物詳詳細(xì)細(xì)信信息息) ) Weight（重量） Package Number （箱號） Full Description of Goods （詳細(xì)的貨物名稱） Net (凈重) Gross （毛重） No. Of Items （數(shù)量） Dimensions L x W x D (m) （體積 長x寬x高 平方米） Unit Value （單價） Total Value and C

15、urrency （報關(guān)總價和貨幣） E EX XP PO OR RT T I IN NF FO OR RM MA AT TI IO ON N ( (出出 口口 信信 息息 ) ) Name and Address of Manufacturer / Importer (if know) （ 生 產(chǎn) 商 或 貨 物 進(jìn) 口 商 的 地 址 ， 如 果 知 道 請 提 供 ） Reason for Export （ 出 口 原 因 ） Origin of Goods （ 貨 物 原 產(chǎn) 國 /地 ） Chapter 8 DocumentsE EX XP PO OR RT T I IN NF FO

16、OR RM MA AT TI IO ON N ( (出出 口口 信信息息 ) ) Name and Address of Manufacturer / Importer (if know) （ 生 產(chǎn) 商 或 貨物 進(jìn) 口 商的 地 址 ，如 果 知 道請 提 供） Reason for Export （ 出 口 原 因 ） Origin of Goods （ 貨 物 原 產(chǎn) 國 /地） SHIPPER DECLARATION（ 發(fā) 件 人 聲 明 ） I (name) NRIC No certify that the particulars and quantity of goods spe

17、cified in this documents and the goods which are submitted for clearance for export out of (country). 聲 明 ： 茲 證 實本 發(fā) 票 已列 明 所 有出 口 貨 件的 詳 情 ，數(shù) 量 及 價值 ， 各 項交 運貨 件 并 沒 有 簽發(fā) 其 他 發(fā)票 Signature （ 發(fā) 件 公 司 簽章 ） Name & Designation of Authorized Signatory （ 發(fā) 件 人 簽 章） Name and Stamp of Company (Shipper) /

18、 Firm（ 發(fā) 件 公 司 名稱 ） Address of Company (Shipper) / Firm （ 發(fā) 件公 司 地 址 ） Chapter 8 DocumentsPro-forma invoice 形式發(fā)票形式發(fā)票“Proforma”是拉丁文，它的意思是是拉丁文，它的意思是“純?yōu)樾问郊優(yōu)樾问降牡摹?，所以單從字面來理解，所以單從字面來理解，Proforma Invoice 是指純?yōu)樾问降氖侵讣優(yōu)樾问降? 無實際意義的發(fā)票。無實際意義的發(fā)票。這種發(fā)票本來是賣方在推銷貨物時，為了供買方估這種發(fā)票本來是賣方在推銷貨物時，為了供買方估計進(jìn)口成本，假定交易已經(jīng)成立所簽發(fā)的一種發(fā)票。計進(jìn)口

19、成本，假定交易已經(jīng)成立所簽發(fā)的一種發(fā)票。實際上，并沒有發(fā)出貨物的事實，正因為如此，在實際上，并沒有發(fā)出貨物的事實，正因為如此，在日本這種發(fā)票也被稱之為日本這種發(fā)票也被稱之為“試算發(fā)票試算發(fā)票”。 Chapter 8 DocumentsPro-forma invoice 形式發(fā)票形式發(fā)票形式發(fā)票與商業(yè)發(fā)票不同的是在發(fā)票上有形式發(fā)票與商業(yè)發(fā)票不同的是在發(fā)票上有“形式形式”字樣。又字樣。又叫預(yù)開發(fā)票，是在交易達(dá)成前賣方應(yīng)買方的要求，將擬報價叫預(yù)開發(fā)票，是在交易達(dá)成前賣方應(yīng)買方的要求，將擬報價出售的貨物名稱、規(guī)格、單價、價格條件、裝運期及支付方出售的貨物名稱、規(guī)格、單價、價格條件、裝運期及支付方式等一

20、一列明的一種非正式發(fā)票，作為買方向本國的進(jìn)出口式等一一列明的一種非正式發(fā)票，作為買方向本國的進(jìn)出口管理機(jī)構(gòu)或管匯部門申請進(jìn)口許可證或批匯的依據(jù)。管理機(jī)構(gòu)或管匯部門申請進(jìn)口許可證或批匯的依據(jù)。這種發(fā)票可以用作邀請買方發(fā)出確定的訂單。發(fā)票上一般注這種發(fā)票可以用作邀請買方發(fā)出確定的訂單。發(fā)票上一般注明價格和銷售條件，所以一旦買方接受此條件，就能按形式明價格和銷售條件，所以一旦買方接受此條件，就能按形式發(fā)票內(nèi)容簽定確定合約。發(fā)票內(nèi)容簽定確定合約。 嚴(yán)格地說，形式發(fā)票不能憑以結(jié)算，票面上注明的價格也是嚴(yán)格地說，形式發(fā)票不能憑以結(jié)算，票面上注明的價格也是賣方根據(jù)當(dāng)時市場行情的估計價，對買賣雙方均無約束，只

21、賣方根據(jù)當(dāng)時市場行情的估計價，對買賣雙方均無約束，只供買方參考，因其徒具發(fā)票形式，故名形式發(fā)票。正式成交供買方參考，因其徒具發(fā)票形式，故名形式發(fā)票。正式成交時，賣方仍需另行開具商業(yè)發(fā)票。時，賣方仍需另行開具商業(yè)發(fā)票。Chapter 8 DocumentsReceipt invoice 收訖發(fā)票收訖發(fā)票 原則上先收款后開具發(fā)票。開具發(fā)票（收據(jù)）時，原則上先收款后開具發(fā)票。開具發(fā)票（收據(jù)）時，對已收款項應(yīng)加蓋對已收款項應(yīng)加蓋“現(xiàn)金收訖現(xiàn)金收訖”或或“銀行收訖銀行收訖”章。章。 Chapter 8 DocumentsSample invoice樣品發(fā)票樣品發(fā)票 樣品發(fā)票不同于商業(yè)發(fā)票，只是便于客戶了

22、解商品樣品發(fā)票不同于商業(yè)發(fā)票，只是便于客戶了解商品的價值、費用等，便于向市場推銷，便于報關(guān)取樣。的價值、費用等，便于向市場推銷，便于報關(guān)取樣。 在發(fā)送樣品時一定要謹(jǐn)慎處理，防止延誤或者被海在發(fā)送樣品時一定要謹(jǐn)慎處理，防止延誤或者被海關(guān)罰款，這非常重要。如果樣品沒有附上正確的單關(guān)罰款，這非常重要。如果樣品沒有附上正確的單據(jù)，海關(guān)就會指控?fù)?jù)，海關(guān)就會指控走私走私，被處以嚴(yán)重的罰款（比，被處以嚴(yán)重的罰款（比如一千美元以上）。如一千美元以上）。 Chapter 8 DocumentsSample invoice樣品發(fā)票樣品發(fā)票1.樣品發(fā)票應(yīng)當(dāng)包括：種類、尺寸、數(shù)量、單價及樣品發(fā)票應(yīng)當(dāng)包括：種類、尺寸、

23、數(shù)量、單價及總價。總價。最重要的是，發(fā)票里必須要有下面的內(nèi)容：最重要的是，發(fā)票里必須要有下面的內(nèi)容：樣品樣品沒有商業(yè)價值，僅供報關(guān)使用。沒有商業(yè)價值，僅供報關(guān)使用?！皩τ跇悠?，進(jìn)口方要交稅，有時還要繳納關(guān)稅。因?qū)τ跇悠?，進(jìn)口方要交稅，有時還要繳納關(guān)稅。因此樣品發(fā)票的價格要盡可能低。此樣品發(fā)票的價格要盡可能低。根據(jù)產(chǎn)品及其尺寸，可以將發(fā)票價格標(biāo)為根據(jù)產(chǎn)品及其尺寸，可以將發(fā)票價格標(biāo)為US$0.10/每件或每件或US$1/每件。這些沒有直接價每件。這些沒有直接價值，但是既然海關(guān)不讓將發(fā)票價格標(biāo)為零，因值，但是既然海關(guān)不讓將發(fā)票價格標(biāo)為零，因此就報上幾分錢的價格。此就報上幾分錢的價格。 Chapter

24、 8 DocumentsCustoms invoice海關(guān)發(fā)票海關(guān)發(fā)票 海關(guān)發(fā)票（海關(guān)發(fā)票（Customs Invoice）是出口商應(yīng)進(jìn)）是出口商應(yīng)進(jìn)口國海關(guān)要求出具的一種單據(jù)口國海關(guān)要求出具的一種單據(jù),基本內(nèi)容同普通的基本內(nèi)容同普通的商業(yè)發(fā)票類似商業(yè)發(fā)票類似,其格式一般由進(jìn)口國海關(guān)統(tǒng)一制定其格式一般由進(jìn)口國海關(guān)統(tǒng)一制定并提供并提供,主要是用于進(jìn)口國海關(guān)統(tǒng)計、核實原產(chǎn)地、主要是用于進(jìn)口國海關(guān)統(tǒng)計、核實原產(chǎn)地、查核進(jìn)口商品價格的構(gòu)成等。查核進(jìn)口商品價格的構(gòu)成等。 Chapter 8 Documents海關(guān)發(fā)票的作用海關(guān)發(fā)票的作用 （）供進(jìn)口商報送核查貨物與估價征稅之用。（）供進(jìn)口商報送核查貨物與

25、估價征稅之用。（）提供貨物原產(chǎn)地依據(jù)。（）提供貨物原產(chǎn)地依據(jù)。（）供進(jìn)口國海關(guān)核查貨物在其本國市場的（）供進(jìn)口國海關(guān)核查貨物在其本國市場的價格，確認(rèn)是否傾銷等。價格，確認(rèn)是否傾銷等。（）便于統(tǒng)計。（）便于統(tǒng)計。Chapter 8 DocumentsChapter 8 DocumentsManufacturers Invoice 廠商發(fā)票廠商發(fā)票 是廠方出具的以本國貨幣計算價格，用來證明是廠方出具的以本國貨幣計算價格，用來證明出口國國內(nèi)市場的出廠價格的發(fā)票。來證要求提供廠出口國國內(nèi)市場的出廠價格的發(fā)票。來證要求提供廠商發(fā)票，其主要目的是用以核查出口交易中是否存在商發(fā)票，其主要目的是用以核查出口交

26、易中是否存在傾銷，以便確定是否征收傾銷，以便確定是否征收“反傾銷稅反傾銷稅”。Consular invoice 領(lǐng)事發(fā)票領(lǐng)事發(fā)票 領(lǐng)事發(fā)票（領(lǐng)事發(fā)票（Consular Invoice)是由進(jìn)口國駐出是由進(jìn)口國駐出口國的領(lǐng)事出具的一種特別印就的發(fā)票。這種發(fā)票口國的領(lǐng)事出具的一種特別印就的發(fā)票。這種發(fā)票證明出口貨物的詳細(xì)情況，為進(jìn)口國用于防止外國證明出口貨物的詳細(xì)情況，為進(jìn)口國用于防止外國商品的低價傾銷，同時可用作進(jìn)口稅計算的依據(jù)，商品的低價傾銷，同時可用作進(jìn)口稅計算的依據(jù)，有助于貨物順利通過進(jìn)口國海關(guān)。有助于貨物順利通過進(jìn)口國海關(guān)。 出具領(lǐng)事發(fā)票時，領(lǐng)事館一般要根據(jù)進(jìn)口貨物價值出具領(lǐng)事發(fā)票時，領(lǐng)

27、事館一般要根據(jù)進(jìn)口貨物價值收取一定費用。這種發(fā)票主要為拉美國家所采用收取一定費用。這種發(fā)票主要為拉美國家所采用 Chapter 8 DocumentsMarineOcean bill of lading（三）（三）Shipping documentsNonnegotiable ocean waybillRailway billRoad waybillAir waybillPost parcel receiptCombinedmultimodal transport documentChapter 8 DocumentsChapter 8 DocumentsTransport Documents

28、Bill of LadingMulti-modal transport B/LTransshipment B/LContainer B/LStraight B/LShippers order B/LMarine B/LShort form B/LCharter party B/LLiner B/L1、MarineOcean bill of lading port to port B/L Functions:1.Receipt for goods shipped是提單承運人出具的已經(jīng)裝船的貨物收據(jù)是提單承運人出具的已經(jīng)裝船的貨物收據(jù)2.Evidence of the contract of ca

29、rriage是承運人和托運人之間訂立的運輸合約的證據(jù)是承運人和托運人之間訂立的運輸合約的證據(jù)3.Document of title是物權(quán)憑證是物權(quán)憑證Chapter 8 Documents注意：注意：1.提單的轉(zhuǎn)讓可以通過背書和交付轉(zhuǎn)讓。而且只能提單的轉(zhuǎn)讓可以通過背書和交付轉(zhuǎn)讓。而且只能是貨物在途時才可轉(zhuǎn)讓。貨物到達(dá)目的港，承運人開是貨物在途時才可轉(zhuǎn)讓。貨物到達(dá)目的港，承運人開始交貨時，提單就不能轉(zhuǎn)讓了。始交貨時，提單就不能轉(zhuǎn)讓了。2.海運提單能夠控制貨物，申請人需出示正本提單海運提單能夠控制貨物，申請人需出示正本提單才可交付貨物才可交付貨物3. 出售在途貨物只需采用轉(zhuǎn)讓海運提單即可完成出售在

30、途貨物只需采用轉(zhuǎn)讓海運提單即可完成Chapter 8 DocumentsThe marine bill of lading contains the following key elements: (1)Name of carrier with a signature identified as that of carrier, or ships master, or agent for or on behalf of either the carrier or ships master.(2)An indication or notation that the goods have been

31、 loaded “on board”or shipped on a named vessel. Also, the date of issuance or date of loading.(3)An indication of the port of loading and the port of discharge as specified in the original documentary credit.Chapter 8 Documents(4)A sole original, or if issued in multiple originals, the full set of o

32、riginals.(5)The terms and conditions of carriage or a reference to the terms and conditions of carriage in another source or document. Chapter 8 DocumentsChapter 8 Documents正本提單正本提單正本提單必須由承運人或其代理人或船長手寫簽署正本提單必須由承運人或其代理人或船長手寫簽署或用簽字印章等法定方式簽發(fā)。為防止流通過程中遺或用簽字印章等法定方式簽發(fā)。為防止流通過程中遺失或延誤而使銀行或收貨人無法及時收到提單，正本失或延誤而使

33、銀行或收貨人無法及時收到提單，正本提單通常為一式三份，各份具有同等法律效力，在卸提單通常為一式三份，各份具有同等法律效力，在卸貨港憑其中一份辦理提貨手續(xù)后，其他各份自動失效貨港憑其中一份辦理提貨手續(xù)后，其他各份自動失效。通常所稱的通常所稱的全套提單全套提單，是指經(jīng)簽署的所有正本提單，是指經(jīng)簽署的所有正本提單。一般情況下，在銀行結(jié)匯，或要求承運人改變卸貨。一般情況下，在銀行結(jié)匯，或要求承運人改變卸貨港，或轉(zhuǎn)讓提單時，都要求提供全套提單。港，或轉(zhuǎn)讓提單時，都要求提供全套提單。提單必須簽字才具有法律效力提單必須簽字才具有法律效力對提單簽字人的要求：對提單簽字人的要求：提單證明必須注明承運人的名稱，對

34、提單必須有承提單證明必須注明承運人的名稱，對提單必須有承運人、代理人或船長的簽字運人、代理人或船長的簽字Chapter 8 Documents提單的背書和轉(zhuǎn)讓提單的背書和轉(zhuǎn)讓物權(quán)單據(jù)可以流通轉(zhuǎn)讓，而非物權(quán)單據(jù)無法流通轉(zhuǎn)物權(quán)單據(jù)可以流通轉(zhuǎn)讓，而非物權(quán)單據(jù)無法流通轉(zhuǎn)讓。讓。非物權(quán)單據(jù)非物權(quán)單據(jù)一般都是貨交指定人：一般都是貨交指定人：Ex, consigned to a specified person, unto a specified person.Chapter 8 DocumentsNonnegotiable sea waybill 不可流通轉(zhuǎn)讓的海運單不可流通轉(zhuǎn)讓的海運單1.不是物權(quán)憑證，

35、不能背書轉(zhuǎn)讓（不是物權(quán)憑證，不能背書轉(zhuǎn)讓（straight consigned to importer）2.只能由專人提貨只能由專人提貨3.不需提示單據(jù)，即可領(lǐng)取貨物不需提示單據(jù)，即可領(lǐng)取貨物4.銀行不能取得貨物控制權(quán)，對銀行債權(quán)無保障。銀行不能取得貨物控制權(quán)，對銀行債權(quán)無保障。Chapter 8 Documents可流通轉(zhuǎn)讓形式的提單及其流轉(zhuǎn)可流通轉(zhuǎn)讓形式的提單及其流轉(zhuǎn)1. to bearer 來人抬頭來人抬頭2. to xxs order unto order of issuing bank/applicant/shipper3. negotiable named consignee B/

36、L提單提單必須經(jīng)過背書交付，才能完成轉(zhuǎn)讓行為。必須經(jīng)過背書交付，才能完成轉(zhuǎn)讓行為。Chapter 8 Documents可流通轉(zhuǎn)讓形式的提單及其流轉(zhuǎn)可流通轉(zhuǎn)讓形式的提單及其流轉(zhuǎn)具體要求以何種背書方式轉(zhuǎn)讓需要根據(jù)要求作出特具體要求以何種背書方式轉(zhuǎn)讓需要根據(jù)要求作出特別處理。如：別處理。如：B/L drawn to the order of xxx and (1)blank endorsed (2) endorsed to the order of xxx bank (3) endorsed in favour of the issuing bank (4) endorsed to xxxChap

37、ter 8 Documents提單正面的六個運輸項目：提單正面的六個運輸項目：Pre-carriage by前段運輸前段運輸Place of receipt/place of taking in charge收貨地或接受監(jiān)管地收貨地或接受監(jiān)管地Vessel 船只船只Port of loading 裝貨港裝貨港Place of delivery/place of final destination交貨地或最終目的地交貨地或最終目的地Chapter 8 DocumentsAir waybill (AWB)提交銀行正本單據(jù)提交銀行正本單據(jù)不是可流通的單據(jù)不是可流通的單據(jù)不能控制買方付款不能控制買方付

38、款必須作成記名收貨人必須作成記名收貨人Chapter 8 DocumentsRoad or Inland Waterway Transport Documents 公路、內(nèi)河航運單據(jù)公路、內(nèi)河航運單據(jù)Cargo receiptRailway bill貨運收據(jù)鐵路貨運收據(jù)鐵路運輸單運輸單 公路、鐵路和內(nèi)河運單都不是物權(quán)憑證，僅僅是貨公路、鐵路和內(nèi)河運單都不是物權(quán)憑證，僅僅是貨運收據(jù)和運輸合約，它把貨物直接運交給記名收貨運收據(jù)和運輸合約，它把貨物直接運交給記名收貨人，不能背書轉(zhuǎn)讓。當(dāng)貨物到達(dá)目的地，經(jīng)證明身人，不能背書轉(zhuǎn)讓。當(dāng)貨物到達(dá)目的地，經(jīng)證明身份可把貨物交給收貨人。通常以申請人為運單記名份可

39、把貨物交給收貨人。通常以申請人為運單記名收貨人。收貨人。鐵路運輸是目前運量僅次于海運的國際貨物運輸方鐵路運輸是目前運量僅次于海運的國際貨物運輸方式。式。Chapter 8 Documents Courier receipt快郵收據(jù)快郵收據(jù) &Post parcel receipt郵包收據(jù)郵包收據(jù) 快郵收據(jù)通常是由寄件人填寫，注明寄件人、收快郵收據(jù)通常是由寄件人填寫，注明寄件人、收件人的名稱地址，寄運貨物的名稱、價值等，它不件人的名稱地址，寄運貨物的名稱、價值等，它不是物權(quán)憑證，僅僅是貨物收據(jù)和運輸合約，不可流是物權(quán)憑證，僅僅是貨物收據(jù)和運輸合約，不可流轉(zhuǎn)，直接把貨交給記名收貨人。轉(zhuǎn)，直

40、接把貨交給記名收貨人。Chapter 8 Documents courier receipts should include the following elements： (1)Appears on its face to the issuer; (2)Appears on its face to be stamped, signed, or authenticated by the service; (3)Name and address of the shipper(seller); (4)Name and address of the consignee(buyer); (5)The

41、date of pick up or receipt of the goods by the service; (6)Meets any other stipulations of the documentary credit. Chapter 8 DocumentsCombinedmultimodal transport document多式運輸多式運輸單一的，包含全程的，至少采用兩種不同運輸方式單一的，包含全程的，至少采用兩種不同運輸方式運輸貨物的合約。運輸貨物的合約。Port to port 港至港港至港Door to door 倉至倉倉至倉 FCL Full Container Loa

42、d 整箱貨整箱貨CYContainer Yard運往集裝箱堆場運往集裝箱堆場CFSContainer Freight Station 集裝箱貨集裝箱貨運站運站LFCL Less than a Full Container Load 拼箱貨拼箱貨Chapter 8 DocumentsCombinedmultimodal transport document多式運輸多式運輸它可以以可流通形式發(fā)出，特點是可以背書轉(zhuǎn)讓物它可以以可流通形式發(fā)出，特點是可以背書轉(zhuǎn)讓物權(quán)，憑一張正本單據(jù)交貨。權(quán)，憑一張正本單據(jù)交貨。也可以以不可流通形式發(fā)出，注明指定的收貨人，也可以以不可流通形式發(fā)出，注明指定的收貨人，特點

43、是布提交正本單據(jù)，交貨人需證明身份，不能特點是布提交正本單據(jù)，交貨人需證明身份，不能背書轉(zhuǎn)讓單據(jù)。背書轉(zhuǎn)讓單據(jù)。一般，陸海兩種運輸方式聯(lián)合運輸單據(jù)以可流通方一般，陸海兩種運輸方式聯(lián)合運輸單據(jù)以可流通方式發(fā)出式發(fā)出一旦包含空運方式，即必須以不可流通方式發(fā)出。一旦包含空運方式，即必須以不可流通方式發(fā)出。Chapter 8 DocumentsChapter 8 DocumentsClean B/L and Unclean B/LClean B/L “in apparent good order and condition”Unclean/foul B/L “one bag broken” “Two

44、boxes crashed, contents exposed” “three steel tubes bent”“port expenses at destination to be borne by the consignee”L/C requires： “Full set of clean on board Bill of lading made out to order with blank endorsed,marked with “Freight prepaid /paid /to collect, notifying_”（全套的、清潔的、已裝船提單，空白抬頭（全套的、清潔的、已裝

45、船提單，空白抬頭 、空白背書，、空白背書， 寫明運費預(yù)付已付，被通知人為寫明運費預(yù)付已付，被通知人為）Chapter 8 Documents4. Checking list for the B/L(1) Ensure that the full set of originals issued is presented.(2) Ensure that it is not a claret party transport document unless authorized in the credit.(3) Ensure that it is not a forwarders transport

46、 documents unless it is authorized in the credit under UCP500 Article 30.(4) Ensure that the name of the consignee is as required in the credit.5. Ensure that if the transport document requires endorsement, it is appropriately endorsed.6. Ensure that it bears the name of the shipper or his agent.7.

47、Ensure that the name and address, if any, of the notifying party is as required in the credit.8. Ensure that the description of the goods generally corresponds to the description of the goods as stated in the credit and that the marks and numbers as well another specifications, if any, are identical

48、 to those appearing on the other documents.9. Ensure that the indication of “freight prepaid” or “freight collect” as required by the terms of the credit appears on it.10. Ensure that there are no clauses on the transport document that may render it “foul” or “unclear”.11. Ensure that all other cond

49、itions stipulated in the appropriate transport Ariticles of UCP500 are complied with.Chapter 8 Documents（四）（四）Insurance documentInsurance policy保險單，大保單保險單，大保單 Insurance certificate保險憑證，保險憑證，小保單小保單 Cover note暫保單暫保單 Combined certificate聯(lián)合憑證聯(lián)合憑證 Floating Policy 總保單總保單Chapter 8 DocumentsAn insurance doc

50、ument is a contract whereby the insurer (insurance company) undertakes to indemnify the assured in a manner and to the extent thereby agreed，against certain losses，that is to say，the losses incidental to carriage“adventure” It is a document indicating the type and amount of insurance coverage in for

51、ce on a particular shipmentUsed to assure the consignee that insurance is provided to cover loss of or damage to cargo while in transmit Chapter 8 Documents In documentary credit transactions it includes the following elements： (1)Appears on its face to be issued and signed by an insurance carrier，u

52、nderwriter or agentfor same； (2)Covers the risks specified in the documentary credit； (3)Indication that the coverage is effective at the latest from the date of loading of the goods on board a transport document(bill of lading，etc)； (4)Specifies coverage for at least 110 of either Chapter 8 Documen

53、ts (5)It is presented as the sole original，or if issued in more than one original，all the originals； (6) The insurance currency should be consistent with the currency of the documentary credit Chapter 8 DocumentsChapter 8 DocumentsInsurance documentsParties of insurance1. Insurer: insurance company,

54、 insurance underwriter2. The insured: 3. Policyholder4. The beneficiary5. Insurance broker6. Insurance agentInsurance policy保險單，大保單保險單，大保單 它是保險人和被保險人之間成立保險合同關(guān)系的它是保險人和被保險人之間成立保險合同關(guān)系的正式憑證，因險別的內(nèi)容和形式有所不同，海上正式憑證，因險別的內(nèi)容和形式有所不同，海上保險最常用的形式有船舶保險單、貨物保險單、保險最常用的形式有船舶保險單、貨物保險單、運費保險單、船舶所有人責(zé)任保險單等。其內(nèi)容運費保險單、船舶所有人責(zé)任保

55、險單等。其內(nèi)容除載明被保險人、保險標(biāo)的（如是貨物段填明數(shù)除載明被保險人、保險標(biāo)的（如是貨物段填明數(shù)量及標(biāo)志）、運輸工具、險別、起訖地點、保險量及標(biāo)志）、運輸工具、險別、起訖地點、保險期限、保險價值和保險金額等項目外，還附有關(guān)期限、保險價值和保險金額等項目外，還附有關(guān)保險人責(zé)任范圍以及保險人和被保險人的權(quán)利和保險人責(zé)任范圍以及保險人和被保險人的權(quán)利和義務(wù)等方面的詳細(xì)條款。義務(wù)等方面的詳細(xì)條款。Chapter 8 Documents如當(dāng)事人雙方對保險單上所規(guī)定的權(quán)利如當(dāng)事人雙方對保險單上所規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)需要增補或刪減時，可在保險單和義務(wù)需要增補或刪減時，可在保險單上加貼條款或加注字句。保險單是被

56、保上加貼條款或加注字句。保險單是被保險人向保險人索賠或?qū)ΡｋU人上訴的正險人向保險人索賠或?qū)ΡｋU人上訴的正式文件，也是保險人理賠的主要依據(jù)。式文件，也是保險人理賠的主要依據(jù)。保險單可轉(zhuǎn)讓，通常是被保險人向銀行保險單可轉(zhuǎn)讓，通常是被保險人向銀行進(jìn)行押匯的單證之一。在進(jìn)行押匯的單證之一。在CIF合同中，合同中，保險單是賣方必須向買方提供的單據(jù)。保險單是賣方必須向買方提供的單據(jù)。Chapter 8 DocumentsInsurance certificate保險憑證，小保單保險憑證，小保單它是保險人簽發(fā)給被保險人，證明貨物已經(jīng)投保和它是保險人簽發(fā)給被保險人，證明貨物已經(jīng)投保和保險合同已經(jīng)生效的文件。證

57、上對保險條款做了簡保險合同已經(jīng)生效的文件。證上對保險條款做了簡略，對背面條件不做詳細(xì)記載，表明按照本保險人略，對背面條件不做詳細(xì)記載，表明按照本保險人的正式保險單上所載的條款辦理。保險憑證具有與的正式保險單上所載的條款辦理。保險憑證具有與保險單同等的效力。保險證明一般需要投保人會簽保險單同等的效力。保險證明一般需要投保人會簽生效生效Chapter 8 Documents流動保險單（流動保險單（Floating Policy）流動保險單是指對一定期限內(nèi)（一般流動保險單是指對一定期限內(nèi)（一般1年）陸續(xù)分年）陸續(xù)分批出運的貨物所訂立的一種保險合同。流動保險單適批出運的貨物所訂立的一種保險合同。流動保

58、險單適用于包銷合同形式的貿(mào)易和定期發(fā)運的貨物保險。用于包銷合同形式的貿(mào)易和定期發(fā)運的貨物保險。流動保險單是載明保險總條件，包括保險貨物的總流動保險單是載明保險總條件，包括保險貨物的總價值、承保的風(fēng)險及保險費率以及規(guī)定的期限等，而價值、承保的風(fēng)險及保險費率以及規(guī)定的期限等，而將運輸工具的名稱以及其他細(xì)節(jié)留待以后申報的一種將運輸工具的名稱以及其他細(xì)節(jié)留待以后申報的一種保險單。保險單。Chapter 8 DocumentsCombined certificate聯(lián)合憑證聯(lián)合憑證是一種更為簡化的保險憑證。在我國，保險機(jī)構(gòu)在是一種更為簡化的保險憑證。在我國，保險機(jī)構(gòu)在外貿(mào)企業(yè)的商業(yè)發(fā)票上加注保險編號、險

59、別、金額，外貿(mào)企業(yè)的商業(yè)發(fā)票上加注保險編號、險別、金額，并加蓋保險機(jī)構(gòu)印戳，即作為承保憑證，其余項目并加蓋保險機(jī)構(gòu)印戳，即作為承保憑證，其余項目以發(fā)票所列為準(zhǔn)。此種憑證不能轉(zhuǎn)讓，目前只適用以發(fā)票所列為準(zhǔn)。此種憑證不能轉(zhuǎn)讓，目前只適用于香港地區(qū)一些中資銀行由華商開來的信用證。于香港地區(qū)一些中資銀行由華商開來的信用證。 Chapter 8 DocumentsCover note暫保單暫保單 暫保單又稱暫保單又稱 “ 臨時保險書臨時保險書 ” ，保險單或保險憑證簽發(fā)之，保險單或保險憑證簽發(fā)之前，保險人發(fā)出的臨時單證。暫保單的內(nèi)容較為簡單，僅表前，保險人發(fā)出的臨時單證。暫保單的內(nèi)容較為簡單，僅表明投保

60、人已經(jīng)辦理了保險手續(xù)，并等待保險人出立正式保險明投保人已經(jīng)辦理了保險手續(xù)，并等待保險人出立正式保險單。單。暫保單不是訂立保險合同的必經(jīng)程序，使用暫保單一般有以暫保單不是訂立保險合同的必經(jīng)程序，使用暫保單一般有以下三種情況：（下三種情況：（1）保險代理人在爭取到業(yè)務(wù)時，還未向保）保險代理人在爭取到業(yè)務(wù)時，還未向保險人辦妥保險單手續(xù)之前，給被保險人的一種證明；（險人辦妥保險單手續(xù)之前，給被保險人的一種證明；（2）保險公司的分支機(jī)構(gòu)，在接受投保后，還未獲得總公司的批保險公司的分支機(jī)構(gòu)，在接受投保后，還未獲得總公司的批準(zhǔn)之前，先出立的保障證明；（準(zhǔn)之前，先出立的保障證明；（3）在洽訂或續(xù)訂保險合同）在洽訂或續(xù)訂保險合