外匯業(yè)務(wù)從業(yè)能力認(rèn)證考試考前培訓(xùn)(外匯合規(guī)管理政策)

1、分行國際業(yè)務(wù)部分行國際業(yè)務(wù)部20152015年年1111月月2015年外匯業(yè)務(wù)從業(yè)能力認(rèn)證考試考前培訓(xùn)之2015年外匯業(yè)務(wù)從業(yè)能力認(rèn)證考試組卷策略（客服類）構(gòu)成分值外匯政策75.00 跨境人民幣結(jié)算25.00 國際結(jié)算國際貿(mào)易融資外匯資金3第一節(jié) 經(jīng)常項目第二節(jié) 資本項目第三節(jié) 個人外匯管理第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管第五節(jié) 國際收支申報及資料留存管理第六節(jié) 外匯管理系統(tǒng)介紹第七節(jié) 國際業(yè)務(wù)反洗錢主要內(nèi)容外匯管理政策框架經(jīng)常項目貨物貿(mào)易服務(wù)貿(mào)易：服務(wù)、收益、轉(zhuǎn)移資本項目FDI、ODI直接投資外債管理金融市場及其他第一節(jié) 經(jīng)常項目 經(jīng)常項目指本國與外國進(jìn)行經(jīng)濟(jì)交易而經(jīng)常發(fā)生的項目，包括對外貿(mào)易收支、非貿(mào)

2、易往來和無償轉(zhuǎn)讓（服務(wù)）三個項目。我國對貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易項下國際收支不予限制。（判斷題）（一）貨物貿(mào)易管理原則 外匯局實(shí)行“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記管理，通過“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)”向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布全國企業(yè)名錄。金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。不在名錄的企業(yè)應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理名錄登記手續(xù)。(判斷題/單選題）企業(yè)如何辦理“名錄”登記？ 企業(yè)依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，應(yīng)當(dāng)持有關(guān)材料到外匯局辦理名錄登記手續(xù)。名錄企業(yè)登記信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理變更登記手續(xù)。企業(yè)終止經(jīng)營或被取消對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理注銷登記手續(xù)。(判斷題）（一）貨物貿(mào)易企業(yè)分類原則（判斷題）

3、 外匯局根據(jù)企業(yè)貿(mào)易外匯收支的合規(guī)性及其與貨物進(jìn)出口的一致性，將企業(yè)分為A、B、C 三類。外匯局根據(jù)企業(yè)在分類監(jiān)管期內(nèi)遵守外匯管理規(guī)定情況，進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。A 類企業(yè)違反外匯管理規(guī)定將被降級為B 類或C 類；B 類企業(yè)在分類監(jiān)管期內(nèi)合規(guī)性狀況未見好轉(zhuǎn)的，將延長分類監(jiān)管期或被降級為C 類；B、C 類企業(yè)在分類監(jiān)管期內(nèi)守法合規(guī)經(jīng)營的，分類監(jiān)管期滿后可升級為A類。企業(yè)分類操作要點(diǎn)（判斷題/單選題/多選題） A類企業(yè)可憑進(jìn)口報關(guān)單、合同或發(fā)票等任何一種能夠證明交易真實(shí)性的單證在銀行直接辦理付匯，出口收匯無需聯(lián)網(wǎng)核查。 對辦理B類企業(yè)付匯、開證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行電

4、子數(shù)據(jù)核查，通過貨物貿(mào)易監(jiān)測系統(tǒng)扣減對應(yīng)的可收付匯額度。超過可收付匯額度的業(yè)務(wù)，還需憑登記表辦理。詳見培訓(xùn)教材外匯合規(guī)管理第19-20頁內(nèi)容 對C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)以及外匯局認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)，由外匯局實(shí)行事前逐筆登記管理，憑登記表辦理。詳見培訓(xùn)教材外匯合規(guī)管理第20-21頁內(nèi)容（一）貨物貿(mào)易（一）貨物貿(mào)易貨物貿(mào)易外匯收支原則（判斷題/多選題） 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照“誰出口誰收匯、誰進(jìn)口誰付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，捐贈項下進(jìn)出口業(yè)務(wù)等外匯局另有規(guī)定的情況除外。代理進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯、收匯。代理進(jìn)口業(yè)務(wù)項下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，也可由代理方購匯。代理出口業(yè)務(wù)項下，

5、代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。貨物貿(mào)易外匯收支、結(jié)售匯原則（判斷題） 境內(nèi)機(jī)構(gòu)（企業(yè)）的貿(mào)易外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易背景，與貨物進(jìn)出口一致。經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對企業(yè)提交的貿(mào)易進(jìn)出口交易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。（一）貨物貿(mào)易貨物貿(mào)易出口收入可否存放境外？貨物貿(mào)易出口收入可否存放境外？（判斷題） 出口收入可按規(guī)定調(diào)回境內(nèi)或存放境外。 外匯局對企業(yè)出口收入存放境外業(yè)務(wù)實(shí)行登記管理。企業(yè)應(yīng)當(dāng)向外匯局定期報告境外賬戶收支等情況。（二）服務(wù)貿(mào)易 服務(wù)貿(mào)易，包括運(yùn)輸、旅游、通信、建筑安裝及勞務(wù)承包、保險服務(wù)、金

6、融服務(wù)、計算機(jī)和信息服務(wù)、專有權(quán)利使用和特許、體育文化和娛樂服務(wù)、其他商業(yè)服務(wù)（轉(zhuǎn)口貿(mào)易除外）、政府服務(wù)等交易行為。 收益，包括職工報酬、投資收益等。 經(jīng)常轉(zhuǎn)移，包括非資本轉(zhuǎn)移的捐贈、賠償、稅收、偶然性所得等。（多選題）從事服務(wù)貿(mào)易是否需準(zhǔn)入？(判斷題） 境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個人從事服務(wù)貿(mào)易活動應(yīng)當(dāng)符合國家規(guī)定，需經(jīng)國家相關(guān)主管部門審批、核準(zhǔn)、登記、備案等的，在辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支前，應(yīng)先辦妥有關(guān)手續(xù)。（二）服務(wù)貿(mào)易服務(wù)貿(mào)易收支審核辦理原則（判斷題） 服務(wù)貿(mào)易外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)。境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個人不得以虛構(gòu)交易騙取資金收付，不得以分拆等方式逃避外匯監(jiān)管。 經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)辦理

7、服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照國家外匯管理規(guī)定對交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查，確認(rèn)交易單證所列的交易主體、金額、性質(zhì)等要素與其申請辦理的外匯收支相一致。（二）服務(wù)貿(mào)易單筆等值5萬美元以下（含）審核辦理原則（判斷題） 辦理單筆等值5萬美元（含）以下的服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)原則上可不審核交易單證，但對于資金性質(zhì)不明確的外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)要求境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個人提交交易單證進(jìn)行合理審查。（二）服務(wù)貿(mào)易序號交易項目審查單證對外支付是否需要稅務(wù)備案表1 國際運(yùn)輸運(yùn)輸發(fā)票或運(yùn)輸單據(jù)或運(yùn)輸清單要（進(jìn)口貿(mào)易項下無需）2 對外勞務(wù)合作或?qū)ν獬邪こ毯贤▍f(xié)議）和勞務(wù)預(yù)算表或工程

8、預(yù)算表（工程結(jié)算單）否3 對外承包工程前期費(fèi)用申請書（包括但不限于前期費(fèi)用預(yù)算情況、使用時間、境外收款人與境內(nèi)機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系等）。未使用完的應(yīng)調(diào)回境內(nèi)否4 專利使用費(fèi)和特許費(fèi)合同（協(xié)議）和發(fā)票（支付通知）要5 利潤、股息和紅利支付審計報告、董事會決議、驗資報告企業(yè)存量權(quán)益登記情況要外國合伙人利潤支付出資確認(rèn)登記證明、利潤分配決議要利潤、股息、紅利收匯利潤處置決議和財務(wù)報表單筆等值5萬美元以上審核辦理原則（判斷題/單選題）6 代表處辦公經(jīng)費(fèi)經(jīng)費(fèi)預(yù)算表否（境內(nèi)機(jī)構(gòu)付境外代表處時無需）7 技術(shù)進(jìn)出口合同（協(xié)議）和發(fā)票（支付通知）限制類：技術(shù)進(jìn)出口許可證要8 國際賠償原始交易合同、賠款合同和證明原始交

9、易材料，或司法機(jī)構(gòu)證明否9 有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境內(nèi)外機(jī)構(gòu)間代墊和分?jǐn)傇冀灰缀贤⒋鷫|或分?jǐn)偤贤?，代墊期限不得超過12個月要10 退匯原資金交易性質(zhì)審單，原路退回退回期限不超過12個月否11 其他外匯收支（如外商投資企業(yè)支付外籍員工工資和境外差旅費(fèi)，單筆提鈔等值1萬美元以上；國際性賽事提鈔）合同（協(xié)議）或發(fā)票（支付通知）以下項目不需要：傭金、團(tuán)費(fèi)、保險費(fèi)、賠償款、支付境內(nèi)機(jī)構(gòu)保險費(fèi)、留學(xué)、旅游、探親等因私用匯、合格境外機(jī)構(gòu)投資者對外支付其投資收益（二）服務(wù)貿(mào)易單筆等值5萬美元以上審核辦理原則（判斷題/單選題）（二）服務(wù)貿(mào)易捐贈項下（轉(zhuǎn)移）業(yè)務(wù)辦理（判斷題/單選題） 境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過捐贈外匯賬戶辦理捐

10、贈外匯收支。外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立捐贈外匯賬戶，并納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)進(jìn)行管理。服務(wù)貿(mào)易收入可否存放境外？（判斷題） 服務(wù)貿(mào)易外匯收入可按規(guī)定的條件、期限等調(diào)回境內(nèi)或者存放境外。17第一節(jié) 經(jīng)常項目第二節(jié) 資本項目第三節(jié) 個人外匯管理第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管第五節(jié) 國際收支申報及資料留存管理第六節(jié) 外匯管理系統(tǒng)介紹第七節(jié) 國際業(yè)務(wù)反洗錢主要內(nèi)容第二節(jié) 資本項目 資本項目是指資本的輸出與輸入，反映的是本國和外國之間以貨幣表示的債權(quán)債務(wù)在國際間的變動，資本項目包括居民和非居民間資產(chǎn)或金融資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移。外商投資企業(yè)境內(nèi)直接投資（FDI）對外直接投資（ODI）外債管理金融市場及其他直接投資外匯管

11、理政策取消直接投資外匯年檢，改為實(shí)行存量權(quán)益登記。 自2015年6月1日起，支行不得為未按規(guī)定辦理境內(nèi)直接投資存量權(quán)益登記的企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。支行應(yīng)提醒本行開戶的外商投資企業(yè)于每年9月30日（含）前，自行或委托會計師事務(wù)所、銀行通過外匯局資本項目信息系統(tǒng)報送上年末境內(nèi)直接投資和（或）境外直接投資存量權(quán)益（以下合稱直接投資存量權(quán)益）數(shù)據(jù)。（判斷題/單選題）直接投資外匯管理政策 取消境內(nèi)直接投資項下外匯登記核準(zhǔn)和境外直接投資項下外匯登記核準(zhǔn)兩項行政審批事項。改由銀行按照本通知及所附直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引直接審核辦理，外匯局通過銀行對直接投資外匯登記實(shí)施間接監(jiān)管。 已經(jīng)取得外匯局金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼且在

12、所在地外匯局開通資本項目信息系統(tǒng)的銀行可直接通過外匯局資本項目信息系統(tǒng)為相關(guān)市場主體辦理直接投資外匯登記。 FDI和ODI登記（超額度前期費(fèi)用登記和特殊目的公司外匯補(bǔ)登記業(yè)務(wù)除外）業(yè)務(wù)下放至銀行辦理，但境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度登記、境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度變更與注銷登記、特殊目的公司項下境內(nèi)個人購付匯核準(zhǔn)、移民財產(chǎn)轉(zhuǎn)移和繼承財產(chǎn)轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)仍在外匯局辦理。 相關(guān)市場主體可自行選擇注冊地銀行辦理直接投資外匯登記，完成直接投資外匯登記后，方可辦理后續(xù)直接投資相關(guān)賬戶開立、資金匯兌等業(yè)務(wù)（含利潤、紅利匯出或匯回） （判斷題/多選題）直接投資外匯管理政策簡化境內(nèi)直接投資項下外國投資者出資確認(rèn)登記管理。 取消境內(nèi)

13、直接投資項下外國投資者非貨幣出資確認(rèn)登記和外國投資者收購中方股權(quán)出資確認(rèn)登記。將外國投資者貨幣出資確認(rèn)登記調(diào)整為境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記，外國投資者以貨幣形式（含跨境現(xiàn)匯和人民幣）出資的，由開戶銀行在收到相關(guān)資本金款項后直接通過外匯局資本項目信息系統(tǒng)辦理境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記，辦理入賬登記后的資本金方可使用。（判斷題）辦理資本金業(yè)務(wù)的基本要求（一）先登記后兌付，辦理直接投資項下業(yè)務(wù)均應(yīng)以相應(yīng)外匯登記信息為前提，登記后方可辦理相關(guān)賬戶開立、資金匯兌等業(yè)務(wù)（含利潤、紅利匯出或匯回）。該登記所需資料由支行進(jìn)行初審，集中由分行在系統(tǒng)辦理登記。（二）認(rèn)真執(zhí)行“了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查”的展

14、業(yè)三原則，加強(qiáng)真實(shí)性審核。國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知（匯發(fā)201513號）（附件2）操作指引中規(guī)定收取或?qū)徍说南嚓P(guān)材料，僅限于外匯局要求的部分，申請人辦理業(yè)務(wù)時仍須按我行的要求提交相關(guān)材料。（三）嚴(yán)格資本項目業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)報送，做好相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和信息及時、準(zhǔn)確、完整反饋。（四）完整保存相關(guān)登記資料及業(yè)務(wù)資料備查，資料留存5年。 （判斷題/單選題）資本金使用范圍 外商投資企業(yè)資本金的使用應(yīng)在企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)遵循真實(shí)、自用原則，資本金及其結(jié)匯所得人民幣資金不得用于以下用途： （一）不得直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營范圍之外或國家法律法規(guī)禁止的支出； （二）除法律法規(guī)另有規(guī)定

15、外，不得直接或間接用于證券投資； （三）不得直接或間接用于發(fā)放人民幣委托貸款（經(jīng)營范圍許可的除外）、償還企業(yè)間借貸（含第三方墊款）以及償還已轉(zhuǎn)貸于第三方的銀行人民幣貸款； （四）除外商投資房地產(chǎn)企業(yè)外，不得用于支付購買非自用房地產(chǎn)的相關(guān)費(fèi)用。（判斷題/多選題）資本金使用范圍 外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯人民幣資金可用于開展境內(nèi)股權(quán)投資，具體規(guī)定如下：(判斷題） （一）除原幣劃轉(zhuǎn)投資款外，允許以投資為主要業(yè)務(wù)的外商投資企業(yè)（包括外商投資性公司、外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和外商投資股權(quán)投資企業(yè)），在其境內(nèi)所投資項目真實(shí)、合規(guī)的前提下，按實(shí)際投資規(guī)模將外匯資本金直接結(jié)匯或?qū)⒔Y(jié)匯待支付賬戶中的人民幣資金劃入被

16、投資企業(yè)賬戶。 （二）上述企業(yè)以外的一般外商投資企業(yè)以資本金原幣劃轉(zhuǎn)開展境內(nèi)股權(quán)投資的，按現(xiàn)行境內(nèi)再投資規(guī)定辦理。以結(jié)匯后人民幣資金開展境內(nèi)股權(quán)投資的，由被投資企業(yè)先到注冊地外匯局（銀行）辦理境內(nèi)再投資登記，并開立相應(yīng)結(jié)匯待支付賬戶，再由開展投資的企業(yè)按實(shí)際投資規(guī)模將結(jié)匯所得人民幣資金劃往被投資企業(yè)開立的結(jié)匯待支付賬戶。被投資企業(yè)繼續(xù)開展境內(nèi)股權(quán)投資的，按上述原則辦理。外匯資本金意愿結(jié)匯外商投資企業(yè)外匯資本金意愿結(jié)匯（簡稱“意愿結(jié)匯”）是指外商投資企業(yè)資本金賬戶中經(jīng)外匯局辦理貨幣出資權(quán)益確認(rèn)（或經(jīng)銀行辦理貨幣出資入賬登記）的外匯資本金可根據(jù)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營需要在我行辦理結(jié)匯。外商投資企業(yè)外匯資本

17、金意愿結(jié)匯比例暫定為100%。在實(shí)行外匯資本金意愿結(jié)匯的同時，外商投資企業(yè)仍可選擇按照支付結(jié)匯制使用其外匯資本金。 （判斷題/單選題）結(jié)匯待支付賬戶管理 資本金意愿結(jié)匯業(yè)務(wù)所得人民幣資金存放及支付須納入資本項目-結(jié)匯待支付賬戶（以下簡稱“結(jié)匯待支付賬戶”）管理。外商投資企業(yè)按支付結(jié)匯原則結(jié)匯所得人民幣資金不得通過結(jié)匯待支付賬戶進(jìn)行支付。 外商投資企業(yè)原則上應(yīng)在業(yè)務(wù)辦理網(wǎng)點(diǎn)開立一一對應(yīng)的資本項目-結(jié)匯待支付賬戶，外商投資企業(yè)在同一業(yè)務(wù)辦理網(wǎng)點(diǎn)開立的同名資本金賬戶、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶和境內(nèi)再投資賬戶可共用一個結(jié)匯待支付賬戶。 結(jié)匯待支付賬戶內(nèi)的人民幣資金不得購匯劃回資本金賬戶。 由結(jié)匯待支付賬戶劃出

18、用于擔(dān)?；蛑Ц镀渌ＷC金的人民幣資金，除發(fā)生擔(dān)保履約或違約扣款的，均需原路劃回結(jié)匯待支付賬戶。（判斷題/單選題）1、結(jié)匯待支付賬戶資金跨境支付的，業(yè)務(wù)辦理支行須按規(guī)定報送國際收支申報信息和跨境人民幣RCPMIS信息。2、結(jié)匯待支付賬戶資金向境內(nèi)其他人民幣賬戶支付時，支行應(yīng)按規(guī)定辦理境內(nèi)劃轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)信息及管理信息的報送。具體要求如下：結(jié)匯待支付賬戶向境內(nèi)其他人民幣賬戶支付，客戶應(yīng)填寫境內(nèi)匯款申請書/境內(nèi)付款/承兌通知書，支行通過5411、5413交易報送基礎(chǔ)及管理信息，除貨物貿(mào)易核查項下的支付按實(shí)際交易編碼填寫外，其他劃轉(zhuǎn)的交易編碼均填寫為“929070”。境內(nèi)匯款申報單中“發(fā)票號”欄按資本金意愿

19、結(jié)匯境內(nèi)劃轉(zhuǎn)資金用途代碼表填寫資金用途代碼。收款方無需申報。（判斷題/單選題）結(jié)匯待支付賬戶資金支付信息報送資本金賬戶資金結(jié)匯進(jìn)入結(jié)匯待支付賬戶，需要及時補(bǔ)錄5657外匯賬戶內(nèi)結(jié)匯數(shù)據(jù)，其中管理信息中的交易編碼應(yīng)當(dāng)按照結(jié)匯的外匯資金來源選擇:如資本金應(yīng)當(dāng)選擇“622011”，結(jié)匯用途“022轉(zhuǎn)入結(jié)匯待支付賬戶”，結(jié)匯用途詳情也寫為“轉(zhuǎn)入結(jié)匯待支付賬戶”。（判斷題/單選題）資本金賬戶資金結(jié)匯進(jìn)入結(jié)匯待支付賬戶信息報送備用金結(jié)匯規(guī)定對于外商投資企業(yè)以備用金名義使用資本金的，單一外商投資企業(yè)每月備用金支付累計金額不得超過等值10萬美元。一次性全部結(jié)匯或支付對于申請一次性將全部外匯資本金支付結(jié)匯或?qū)⒔Y(jié)

20、匯待支付賬戶中的全部人民幣資金進(jìn)行支付的外商投資企業(yè)，如不能提供相關(guān)真實(shí)性證明材料，我行不得為其辦理結(jié)匯、支付。（判斷題/單選題）外匯資本金結(jié)匯（二）境外直接投資（二）境外直接投資（判斷題/單選題） 1、境外直接投資是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)境外直接投資主管部門核準(zhǔn)，通過設(shè)立（獨(dú)資、合資、合作）、并購、參股等方式在境外設(shè)立或取得既有企業(yè)或項目所有權(quán)、控制權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。 2、境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以使用自有外匯資金、符合規(guī)定的國內(nèi)外匯貸款、人民幣購匯或?qū)嵨?、無形資產(chǎn)及經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的其他外匯資產(chǎn)來源等進(jìn)行境外直接投資。境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資所得利潤也可留存境外用于其境外直接投資。自有外匯資金包括：經(jīng)常項目外匯

21、賬戶、外商投資企業(yè)資本金賬戶等賬戶內(nèi)的外匯資金。 3、境外放款是指境內(nèi)企業(yè)（金融機(jī)構(gòu)除外）在核準(zhǔn)額度內(nèi)，以合同約定的金額、利率和期限，為其在境外合法設(shè)立的全資附屬企業(yè)或參股企業(yè)提供直接放款的資金融通方式。 境外放款也可通過外匯指定銀行以及經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立并具有外匯業(yè)務(wù)資格的企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司以委托貸款方式進(jìn)行。（三）外債管理 1、外債是指在中國境內(nèi)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位、金融機(jī)構(gòu)或其他機(jī)構(gòu)對中國境外的國際金融組織，外國政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或其他機(jī)構(gòu)用外國貨幣承擔(dān)的具有契約性償還義務(wù)的債務(wù)。（判斷題/單選題) 2、國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱外匯局）負(fù)責(zé)外債的登記、賬戶、使用、償還以及結(jié)售匯

22、等管理、監(jiān)督和檢查，并對外債進(jìn)行統(tǒng)計和監(jiān)測。（三）外債管理3、外債登記是指債務(wù)人按規(guī)定借用外債后，應(yīng)按照規(guī)定方式向所在地外匯局登記或報送外債的簽約、提款、償還和結(jié)售匯等信息。（判斷題） 根據(jù)債務(wù)人類型實(shí)行不同的外債登記方式。外債借款合同發(fā)生變更時，債務(wù)人應(yīng)按照規(guī)定到外匯局辦理外債簽約變更登記。外債未償余額為零且債務(wù)人不再發(fā)生提款時，債務(wù)人應(yīng)按照規(guī)定到外匯局辦理外債注銷登記手續(xù)。 債務(wù)人為境內(nèi)銀行，應(yīng)通過外匯局相關(guān)系統(tǒng)逐筆報送其借用外債信息。債務(wù)人為財政部門、銀行以外的其他境內(nèi)債務(wù)人（以下簡稱非銀行債務(wù)人），應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)到所在地外匯局辦理外債簽約逐筆登記或備案手續(xù)。（三）外債管理4、根據(jù)非銀行

23、債務(wù)人申請，銀行在履行必要的審核程序后，可直接為其開立、關(guān)閉外債賬戶以及辦理外債提款、結(jié)售匯和償還等手續(xù)。6、外商投資企業(yè)借用的外債資金可以結(jié)匯使用。除另有規(guī)定外，境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)和中資企業(yè)借用的外債資金不得結(jié)匯使用。（判斷題/單選題）7、債務(wù)人購匯償還外債，應(yīng)遵循實(shí)需原則。銀行應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定審核證明文件后，為債務(wù)人辦理購付匯手續(xù)。（判斷題/單選題）8、符合規(guī)定的債務(wù)人向境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)借款時，可以接受境外機(jī)構(gòu)或個人提供的擔(dān)保。境內(nèi)債權(quán)人應(yīng)按相關(guān)規(guī)定向所在地外匯局報送相關(guān)數(shù)據(jù)。發(fā)生境外擔(dān)保履約的，債務(wù)人應(yīng)到所在地外匯局辦理外債登記。(四）金融市場及其他合格境外投資者（QFII）B股投資、外商境內(nèi)發(fā)行B

24、股外資股東減持境內(nèi)上市公司股份詳見培訓(xùn)教材外匯合規(guī)管理第8頁內(nèi)容35第一節(jié) 經(jīng)常項目第二節(jié) 資本項目第三節(jié) 個人外匯管理第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管第五節(jié) 國際收支申報及資料留存管理第六節(jié) 外匯管理系統(tǒng)介紹第七節(jié) 國際業(yè)務(wù)反洗錢主要內(nèi)容個人外匯管理按照交易主體區(qū)分：境內(nèi)與境外個人外匯業(yè)務(wù)按照交易性質(zhì)區(qū)分：經(jīng)常項目和資本項目個人外匯業(yè)務(wù)。 經(jīng)常項目項下的個人外匯業(yè)務(wù)按照可兌換原則管理，資本項目項下的個人外匯業(yè)務(wù)實(shí)行一定的管制、按照可兌換進(jìn)程管理。個人外匯管理個人外匯賬戶存取現(xiàn)鈔攜帶外幣出入境跨境匯款境內(nèi)劃轉(zhuǎn)結(jié)售匯詳見培訓(xùn)教材外匯合規(guī)管理第9-10頁和第31-38頁內(nèi)容個人外匯管理-個人外匯賬戶個人外匯賬

25、戶個人外匯儲蓄賬戶，用于個人經(jīng)常項目項下非經(jīng)營性的外匯收付個人外匯結(jié)算賬戶，用于個人經(jīng)常項目項下經(jīng)營性的外匯收付資本項目賬戶，用于涉及個人資本項目項下的外匯收付 存入外幣現(xiàn)鈔存入外幣現(xiàn)鈔 提取外幣現(xiàn)鈔提取外幣現(xiàn)鈔外匯儲蓄賬戶當(dāng)日累計 5000，身份證件可直接辦理當(dāng)日累計5000，身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的本人中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)當(dāng)日累計 1萬，賬戶（或購匯）提鈔，匯入外匯或外幣票據(jù)提鈔-可直接辦理當(dāng)日累計1萬，身份證件、提鈔用途證明、向外匯局事前報備，外匯局核發(fā)的提取外幣現(xiàn)鈔備案表 注：僅限于境內(nèi)、境外個人儲蓄賬戶現(xiàn)鈔存取，結(jié)算賬戶、資本項目賬戶

26、不得提取現(xiàn)鈔。個人外匯管理-存取外幣現(xiàn)鈔(判斷題/單選題）F個人攜帶外幣現(xiàn)鈔個人攜帶外幣現(xiàn)鈔入境入境實(shí)行實(shí)行限額申報制限額申報制管理管理 攜入等值5000美元以下（含）的，無須申報 攜入超過等值5000美元的，向海關(guān)辦理申報手續(xù)F個人攜帶外幣現(xiàn)鈔個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出境出境實(shí)行實(shí)行指導(dǎo)性限額指導(dǎo)性限額管理管理（判斷題/單選題） 攜出等值5000美元以下（含）的，可直接攜出 攜出等值500010000美元（含）的，向銀行申領(lǐng)攜帶證 超過等值10000美元的，原則上不允許攜帶出境，符合規(guī)定的特殊情況，可向外匯局申領(lǐng)攜帶證個人外匯管理-攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境個人外匯管理-境內(nèi)劃轉(zhuǎn)（判斷題/單選題/多選題）境

27、內(nèi)劃轉(zhuǎn)類型審核資料注意事項本人外匯儲蓄賬戶間劃轉(zhuǎn)有效身份證件1、僅限本人同名儲蓄賬戶間資金劃轉(zhuǎn)； 2、審核有效身份證件，核實(shí)賬戶為統(tǒng)一開戶主體。本人外匯結(jié)算賬戶與外匯儲蓄賬戶間有效身份證件1、外匯儲蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃轉(zhuǎn)限于劃款當(dāng)日的對外支付，不得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯； 2、個人外匯結(jié)算賬戶可向本人儲蓄賬戶劃轉(zhuǎn)資金。本人儲蓄賬戶與直系親屬儲蓄賬戶間劃轉(zhuǎn)1、憑雙方身份證件； 2、直系親屬關(guān)系證明。1、不能為個人辦理與其直系親屬間外幣儲蓄賬戶和外幣結(jié)算賬戶間資金劃轉(zhuǎn)； 2、直系親屬雙方如一方為境內(nèi)個人，另一方為境外個人，儲蓄賬戶間資金劃轉(zhuǎn)按跨境交易進(jìn)行管理（即無需提交直系親屬關(guān)系證明）。經(jīng)常項經(jīng)常項目結(jié)

28、匯目結(jié)匯資本項資本項目結(jié)匯目結(jié)匯經(jīng)營性結(jié)匯經(jīng)營性結(jié)匯個人對外貿(mào)易經(jīng)營者 （通過本人的外匯結(jié)算賬戶，按機(jī)構(gòu)管理）非經(jīng)營性結(jié)匯（年度總額控制，詳見下頁）非經(jīng)營性結(jié)匯（年度總額控制，詳見下頁）按規(guī)定經(jīng)外匯局核準(zhǔn)個體工商戶 （憑出口代理合同或協(xié)議、代理企業(yè)報關(guān)單結(jié)匯）【境內(nèi)個人和境外個人結(jié)匯均實(shí)行年度總額等值5萬美元管理。】判斷題/單選題個人外匯管理-個人結(jié)匯管理年度總額內(nèi)年度總額內(nèi)：身份證件；現(xiàn)鈔結(jié)匯現(xiàn)鈔結(jié)匯5000,現(xiàn)鈔來源證明現(xiàn)鈔來源證明單方面轉(zhuǎn)移項下：捐贈、贍家款、遺產(chǎn)繼承超過年度總額：身份證件 證明材料如現(xiàn)鈔， 現(xiàn)鈔來源證明境內(nèi)個人服務(wù)貿(mào)易項下：保險、專利、咨詢 收益項下：職工報酬 境外投資

29、收益境外個人* 房租類支出：身份證件、租賃合同、發(fā)票或支付通知生活消費(fèi)類支出：身份證件、合同或發(fā)票就醫(yī)、學(xué)習(xí)等：身份證件、境內(nèi)醫(yī)院（學(xué)校） 收費(fèi)證明其他：身份證件、證明材料*境外個人單筆5萬美元以上的結(jié)匯取得人民幣須直接劃轉(zhuǎn)到交易對方賬戶非經(jīng)營性結(jié)匯個人外匯管理-個人結(jié)匯管理（判斷題/單選題）單方轉(zhuǎn)移項下超年度總額結(jié)匯單方轉(zhuǎn)移項下超年度總額結(jié)匯 個人接受境外捐增：經(jīng)公證的捐贈協(xié)議或合同 贍家款：直系親屬關(guān)系證明或經(jīng)公證的贍養(yǎng)關(guān)系證明、境外給付人相關(guān)收入證明； 遺產(chǎn)繼承：遺產(chǎn)繼承法律文書或公證書；個人外匯管理-個人結(jié)匯管理 -境內(nèi)個人超年度總額結(jié)匯證明材料服務(wù)貿(mào)易項下超年度總額結(jié)匯 保險外匯收入

30、：保險合同及保險經(jīng)營機(jī)構(gòu)的付款證明 專有權(quán)利使用和特許收入：付款證明、協(xié)議或合同; 法律、會計、咨詢和公共關(guān)系服務(wù)收入：付款證明、協(xié)議或合同；收益項下超年度總額結(jié)匯 職工報酬：雇傭合同及收入證明； 境外投資收益：境外投資外匯登記證明文件、利潤分配決議或紅利支付書或其他收益證明。個人外匯管理-個人結(jié)匯管理 -境內(nèi)個人超年度總額結(jié)匯證明材料非經(jīng)營性購匯年度累計 5萬，身份證件境內(nèi)個人5萬，身份證件、證明材料境外個人*合法人民幣收入購匯：無限額身份證件、證明材料（含稅務(wù)憑證） 直接匯出持匯票等攜出提鈔（1萬之下，直接辦理）原兌換未用完人民幣兌回外幣現(xiàn)鈔銀行、外幣兌換機(jī)構(gòu)500 離境前境內(nèi)關(guān)外1000

31、： 身份證件超過：身份證件、原兌換水單 （24個月內(nèi)）存入本人儲蓄賬戶直接匯出持匯票等攜出提鈔（1萬之下，直接辦理）*資金屬性：目前只能選擇“境外個人經(jīng)常項目收入購匯”和“境外個人原幣兌回”非經(jīng)營性購匯資金來源限于人民幣現(xiàn)鈔、本人或直系親屬賬戶和卡內(nèi)資金。個人外匯管理-個人購匯管理 （判斷題/單選題）留學(xué)學(xué)費(fèi)或生活費(fèi)本人有效身份證件、已辦妥有效簽證的護(hù)照、正式錄取通知書（購買第二學(xué)年或?qū)W期以后的學(xué)費(fèi)或生活費(fèi)無需提供）、留學(xué)費(fèi)用通知境外就醫(yī)本人有效身份證件、已辦妥有效簽證的護(hù)照、境內(nèi)醫(yī)院證明（附醫(yī)生意見）、境外醫(yī)院的費(fèi)用證明境外培訓(xùn)本人有效身份證件、 已辦妥有效簽證的護(hù)照、境外培訓(xùn)費(fèi)用證明繳納境

32、外國際組織會費(fèi)本人有效身份證件、國際學(xué)術(shù)組織證明文件境外郵購本人有效身份證件、廣告或訂單等收費(fèi)憑證直系親屬救助本人有效身份證件、直系親屬關(guān)系證明、救助相關(guān)證明材料其他因私用匯情況本人有效身份證件，有交易額的真實(shí)性憑證除因私用匯情況外的其他情況本人有效身份證件、合同、發(fā)票（支付通知）、稅務(wù)備案表個人外匯管理-個人購匯管理 -境內(nèi)個人超年度總額購匯證明材料個人外匯管理-個人分拆結(jié)售匯分拆結(jié)售匯特征及控制要求（多選題）5個以上不同個人參與購匯或結(jié)匯，資金來源或去向為同一個人或機(jī)構(gòu)同一個人的5個以上直系親屬年度額度內(nèi)購匯或結(jié)匯，資金來源于該個人或集中劃轉(zhuǎn)至該個人5個以上個人同一日內(nèi)，共同在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)

33、，辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯詳見培訓(xùn)教材外匯合規(guī)管理第38頁內(nèi)容第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管國家外匯管理局分局有權(quán)批準(zhǔn)銀行分支行和地方性非銀行金融機(jī)構(gòu)籌備、開辦外匯業(yè)務(wù)；有權(quán)批準(zhǔn)非銀行金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的辦事處代理其總公司辦理外匯業(yè)務(wù)。國家外匯管理局分局報經(jīng)總局同意有權(quán)要求轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)終止經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。中國人民銀行及其分支行和國家外匯管理局及其分支局是外匯指定銀行結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理機(jī)關(guān)，其中結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)入和退出由人民銀行會同外匯局審批。外匯局有權(quán)否決金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)申請,暫?；蛉∠`規(guī)外匯指定銀行的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格。（判斷題/單選題） 詳見培訓(xùn)教材外匯合規(guī)管理第10-1

34、3頁內(nèi)容第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管 金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100 萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)：（判斷題/多選題） （1）辦理經(jīng)常項目資金收付，未對交易單證的真實(shí)性及其與外 匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的； （2）違反規(guī)定辦理資本項目資金收付的； （3）違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的； （4）違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的； （5）違反外匯市場交易管理的。第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管 有下列情形之一的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，對機(jī)構(gòu)可以處30萬元以下的罰款，對個人可以處5萬元以下的罰款：（判斷題/

35、多選題） （1）未按照規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報的； （2）未按照規(guī)定報送財務(wù)會計報告、統(tǒng)計報表等資料的； （3）未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的； （4）違反外匯賬戶管理規(guī)定的； （5）違反外匯登記管理規(guī)定的； （6）拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的。第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管 境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的，除依照本條例給予處罰外，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予處分；對金融機(jī)構(gòu)負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處5萬元以上50萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。（判斷題/單選題）53第一節(jié) 經(jīng)常項目第二節(jié) 資本項目

36、第三節(jié) 個人外匯管理第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管第五節(jié) 國際收支申報及資料留存管理第六節(jié) 外匯管理系統(tǒng)介紹第七節(jié) 國際業(yè)務(wù)反洗錢主要內(nèi)容第五節(jié) 國際收支申報及資料留存管理 1、國際收支申報統(tǒng)計是系統(tǒng)記載經(jīng)濟(jì)主體與世界其他地方在一定時期內(nèi)交易的申報、統(tǒng)計制度。 2、非銀行機(jī)構(gòu)和個人（申報主體）通過境內(nèi)銀行發(fā)生涉外收入或涉外付款的，應(yīng)及時、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報。（判斷題） 發(fā)生涉外收入的申報主體，應(yīng)在解付銀行解付之日（T）或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行結(jié)匯之日（T）后五個工作日（T+5）內(nèi)辦理該款項的申報。 發(fā)生涉外付款的申報主體，應(yīng)在提交境外匯款申請書或?qū)ν飧犊畛袃锻ㄖ獣耐瑫r辦理該款項的申報。第五節(jié) 國際收

37、支申報及資料留存管理 3、機(jī)構(gòu)申報主體在辦理涉外收付款國際收支統(tǒng)計申報前，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定申領(lǐng)組織機(jī)構(gòu)代碼或特殊機(jī)構(gòu)代碼。 4、對等值金額在5000美元以下（含）的對私涉外收入款項實(shí)行限額申報，即收款人可免填涉外收入申報單，但涉及貿(mào)易出口收匯、非居民項下的對私涉外收入款項不實(shí)行限額申報。（判斷題/單選題） 5、境內(nèi)銀行應(yīng)確?；A(chǔ)信息報送的及時性、準(zhǔn)確性、完整性，督促和指導(dǎo)申報主體辦理申報，并履行審核及發(fā)送國際收支統(tǒng)計申報相關(guān)信息等職責(zé)。（判斷題/多選題）第五節(jié) 國際收支申報及資料留存管理 6、對于企業(yè)貿(mào)易項下的境內(nèi)外收付款，境內(nèi)銀行應(yīng)于收付款后五個工作日內(nèi)及時、準(zhǔn)確、完整地通過國際收支網(wǎng)上申報系

38、統(tǒng)（銀行版）向外匯局報送貿(mào)易收支信息。（判斷題/單選題） 7、國際收支材料留存兩年，單位情況表永久留存，其余結(jié)售匯單據(jù)材料、收付匯材料、留存材料五年。外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)匯、售匯單證保留制度，并按照與客戶之間的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)和自身結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)將有關(guān)單據(jù)分別保存，保存期限不得少于5 年。 （判斷題/單選題/多選題）57第一節(jié) 經(jīng)常項目第二節(jié) 資本項目第三節(jié) 個人外匯管理第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管第五節(jié) 國際收支申報及資料留存管理第六節(jié) 外匯管理系統(tǒng)介紹第七節(jié) 國際業(yè)務(wù)反洗錢主要內(nèi)容第六節(jié) 外匯管理系統(tǒng)介紹 1、金宏系統(tǒng) 2、國際收支申報系統(tǒng) 3、貨物貿(mào)易監(jiān)測系統(tǒng) 4、資本項目信息系統(tǒng) 5、個人結(jié)售

39、匯管理信息系統(tǒng)59第一節(jié) 經(jīng)常項目第二節(jié) 資本項目第三節(jié) 個人外匯管理第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管第五節(jié) 國際收支申報及資料留存管理第六節(jié) 外匯管理系統(tǒng)介紹第七節(jié) 國際業(yè)務(wù)反洗錢主要內(nèi)容 涉敏業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)概念涉敏業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)概念（判斷題（判斷題/單選題）單選題）涉敏業(yè)務(wù)涉敏業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)辦理過程中，交易的直接或間接關(guān)聯(lián)方涉及全球特別控制名單或敏感業(yè)務(wù)辦理過程中，交易的直接或間接關(guān)聯(lián)方涉及全球特別控制名單或敏感國家和地區(qū)的業(yè)務(wù)。國家和地區(qū)的業(yè)務(wù)。全球特別控制名單全球特別控制名單聯(lián)合國、中國政府、美國財政部海外資產(chǎn)控制辦公室（聯(lián)合國、中國政府、美國財政部海外資產(chǎn)控制辦公室（OFACOFAC）及各境外機(jī)）及各

40、境外機(jī)構(gòu)駐在國（地區(qū)）政府發(fā)布的需要采取特別控制措施的名單及我行自行認(rèn)構(gòu)駐在國（地區(qū)）政府發(fā)布的需要采取特別控制措施的名單及我行自行認(rèn)定的、具有較高洗錢或恐怖融資風(fēng)險的自定義特別控制名單。定的、具有較高洗錢或恐怖融資風(fēng)險的自定義特別控制名單。 涉敏業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)概念涉敏業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)概念（判斷題（判斷題/單選題）單選題）敏感國家和地區(qū)敏感國家和地區(qū)我行參考聯(lián)合國、金融行動特別工作組（我行參考聯(lián)合國、金融行動特別工作組（Financial Action Task ForceFinancial Action Task Force，F(xiàn)ATFFATF）等有關(guān)國際組織及國家發(fā)布的有關(guān)決議和建議等所確定的

41、國家和地）等有關(guān)國際組織及國家發(fā)布的有關(guān)決議和建議等所確定的國家和地區(qū)。區(qū)。涉敏業(yè)務(wù)盡職調(diào)查涉敏業(yè)務(wù)盡職調(diào)查我行根據(jù)業(yè)務(wù)需要或者應(yīng)代理行的請求，依法了解我方客戶及其交易對手、交我行根據(jù)業(yè)務(wù)需要或者應(yīng)代理行的請求，依法了解我方客戶及其交易對手、交易相關(guān)信息的真實(shí)性、一致性和完整性，并對業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險分類。易相關(guān)信息的真實(shí)性、一致性和完整性，并對業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險分類。 涉敏業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)概念涉敏業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)概念（判斷題（判斷題/單選題單選題/多選題）多選題）包括但不限于交易對手的名稱、國別、地址信息，交易合同、商業(yè)發(fā)票、包括但不限于交易對手的名稱、國別、地址信息，交易合同、商業(yè)發(fā)票、報關(guān)單、貨物（服務(wù)

42、）描述、對方銀行及中間行信息，保險公司、運(yùn)輸公報關(guān)單、貨物（服務(wù)）描述、對方銀行及中間行信息，保險公司、運(yùn)輸公司、運(yùn)輸工具及港口等信息。司、運(yùn)輸工具及港口等信息。包括但不限于收付款人的姓名、國籍、證件類型和號碼、出生地、居住地、出包括但不限于收付款人的姓名、國籍、證件類型和號碼、出生地、居住地、出生日期、款項用途、對方銀行及中間行、其他能證明資金真實(shí)用途的材料等信生日期、款項用途、對方銀行及中間行、其他能證明資金真實(shí)用途的材料等信息。息。對公業(yè)務(wù)盡職調(diào)查內(nèi)容對公業(yè)務(wù)盡職調(diào)查內(nèi)容個人業(yè)務(wù)盡職調(diào)查內(nèi)容個人業(yè)務(wù)盡職調(diào)查內(nèi)容 涉敏業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)概念涉敏業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)概念（判斷題（判斷題/單選題單選題/

43、多選題）多選題）在盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步了解本筆交易的實(shí)際目的、貨物制造商（服在盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步了解本筆交易的實(shí)際目的、貨物制造商（服務(wù)提供商）、貨物用途、貨物原產(chǎn)地、歷史交易情況、交易雙方的委托代務(wù)提供商）、貨物用途、貨物原產(chǎn)地、歷史交易情況、交易雙方的委托代理人、實(shí)際控制人、實(shí)際受益人和最終用戶等信息。理人、實(shí)際控制人、實(shí)際受益人和最終用戶等信息。涉敏業(yè)務(wù)增強(qiáng)型盡職調(diào)查涉敏業(yè)務(wù)增強(qiáng)型盡職調(diào)查涉敏業(yè)務(wù)風(fēng)險分類及制裁名單涉敏業(yè)務(wù)風(fēng)險分類及制裁名單（多選題） 涉敏業(yè)務(wù)按照風(fēng)險程度由高到低分為三類： 1. 涉及聯(lián)合國或中國政府制裁名單的業(yè)務(wù); 2. 涉及OFAC制裁名單的業(yè)務(wù); 3. 涉

44、及敏感國家和地區(qū)的業(yè)務(wù). 涉及敏感國家和地區(qū)的業(yè)務(wù)按照風(fēng)險程度由高到低為： 一類敏感國家和地區(qū)的業(yè)務(wù)二類敏感國家和地區(qū)的業(yè)務(wù)三類敏感國家和地區(qū)的業(yè)務(wù)*敏感國家和地區(qū)分類*（判斷題/多選題）敏感國家和地區(qū)類別敏感國家和地區(qū)類別中文名稱中文名稱英文名稱英文名稱第一類伊朗Iran 第二類朝鮮North Korea 古巴Cuba 蘇丹共和國（北蘇丹）Sudan敘利亞Syria 利比亞Libya 第三類第三類塞爾維亞塞爾維亞Serbia黑山Montenegro波斯尼亞和黑塞哥維那Bosnia and Herzegovina白俄羅斯Belarus科特迪瓦Cote dIvoire（Ivory Coast）剛

45、果民主主義共和國（剛果金）Democratic Republic of the Congo利比里亞Liberia 伊拉克Iraq索馬里Somalia 黎巴嫩Lebanon 緬甸Myanmar(Burma)津巴布韋Zimbabwe 也門Yemen中非共和國Central African Republic涉敏業(yè)務(wù)辦理原則（多選題）依法合規(guī)原則風(fēng)險為本及時報告從嚴(yán)掌握全行參與保守秘密涉敏業(yè)務(wù)限制措施（判斷題/多選題）交易限制原則交易限制原則嚴(yán)禁與本辦法確定的制裁名單內(nèi)及一類敏感國家和地區(qū)的實(shí)體和個人新建嚴(yán)禁與本辦法確定的制裁名單內(nèi)及一類敏感國家和地區(qū)的實(shí)體和個人新建客戶和業(yè)務(wù)關(guān)系。當(dāng)存量客戶被列入本

46、辦法所確定的制裁名單，或者客戶客戶和業(yè)務(wù)關(guān)系。當(dāng)存量客戶被列入本辦法所確定的制裁名單，或者客戶所在國被納入本辦法確定的敏感國家和地區(qū)時，業(yè)務(wù)主管部門須及時采取所在國被納入本辦法確定的敏感國家和地區(qū)時，業(yè)務(wù)主管部門須及時采取風(fēng)險提示、業(yè)務(wù)指導(dǎo)等有關(guān)應(yīng)對措施。風(fēng)險提示、業(yè)務(wù)指導(dǎo)等有關(guān)應(yīng)對措施。交易限制措施交易限制措施包括但不限于停止金融賬戶的開立、變更和使用，撤銷金融賬戶，暫停金包括但不限于停止金融賬戶的開立、變更和使用，撤銷金融賬戶，暫停金融交易，拒絕轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換金融資產(chǎn)。融交易，拒絕轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換金融資產(chǎn)。涉敏業(yè)務(wù)分類處理要求（判斷題）涉及涉及OFACOFAC制裁名單業(yè)務(wù)處理制裁名單業(yè)務(wù)處理如確認(rèn)或

47、有合理理由懷疑業(yè)務(wù)涉及如確認(rèn)或有合理理由懷疑業(yè)務(wù)涉及OFACOFAC制裁名單，分行應(yīng)按以下要求處理制裁名單，分行應(yīng)按以下要求處理：1 1、立即停止辦理或不予受理，并退回相關(guān)業(yè)務(wù)資料立即停止辦理或不予受理，并退回相關(guān)業(yè)務(wù)資料；2 2、已收單或收匯的，應(yīng)經(jīng)所屬二級分行行長或主管行長審核同意，并報省、已收單或收匯的，應(yīng)經(jīng)所屬二級分行行長或主管行長審核同意，并報省行審批同意后，按原路退回單據(jù)或辦理退匯；行審批同意后，按原路退回單據(jù)或辦理退匯；3 3、應(yīng)在符合監(jiān)管部門、司法機(jī)關(guān)及我行保密要求的前提下，做好客戶解釋、應(yīng)在符合監(jiān)管部門、司法機(jī)關(guān)及我行保密要求的前提下，做好客戶解釋工作；工作；4 4、總行另有規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。、總行另有規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。涉及敏感國家和地區(qū)業(yè)務(wù)處理涉及敏感國家和地區(qū)業(yè)務(wù)處理禁止辦理禁止辦理占用敏感國家和地區(qū)風(fēng)險敞口的融資業(yè)務(wù)，確需辦理的應(yīng)報省占用敏感國家和地區(qū)風(fēng)險敞口的融資業(yè)務(wù)，確需辦理的應(yīng)報省行，經(jīng)省行報總行審查審（報）批后辦理。行，經(jīng)省行報總行審查審（報）批后辦理。涉敏業(yè)務(wù)分類處理要求（判斷題/單選題/多選題）涉及敏感國家和地區(qū)業(yè)務(wù)處理涉及敏感國家和地區(qū)業(yè)務(wù)處理如確認(rèn)或有合理理由懷疑業(yè)務(wù)如確認(rèn)或有合理理由懷疑業(yè)務(wù)涉及一類敏感國家和地區(qū)，分行應(yīng)按以下要求，分行應(yīng)按以下要求處理：處理：1 1、立即停止辦理或不予受理，并退回相關(guān)業(yè)務(wù)資料；