紅旗連鎖：內(nèi)部控制自我評價報告

1、、 、 、成都紅旗連鎖股份有限公司2012 年度內(nèi)部控制自我評價報告根據(jù)公司法證券法企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，成都紅旗連鎖股份有限公司（以下簡稱“公司”“紅旗連鎖”）對內(nèi)部控制情況進(jìn)行了全面梳理，在核查了公司各項規(guī)章制度、各部門、各分場在內(nèi)部控制方面所做工作的基礎(chǔ)上，對本公司內(nèi)部控制建立的規(guī)范性、完整性以及實施的有效性進(jìn)行了全面評估?，F(xiàn)就公司 2012 年度內(nèi)部控制制度的建立健全與實施情況報告如下：一、公司基本情況：紅旗連鎖是一家便利連鎖經(jīng)營企業(yè)，以“便利、放心”為經(jīng)營特色，以商品加服務(wù)的經(jīng)營理念，配以高效的物流配送與信息系統(tǒng)，適當(dāng)向

2、大中型超市和 24小時便利店業(yè)態(tài)延伸，現(xiàn)已發(fā)展成為中國西南地區(qū)便利連鎖超市龍頭企業(yè)。目前在四川省內(nèi)已開設(shè) 1336 家連鎖超市，就業(yè)員工達(dá) 13227 人，與上千家供貨商建立了良好的互利雙贏的商業(yè)合作關(guān)系。公司目前經(jīng)營的商品有食品、煙酒、日用百貨三大類、近 15,000 個單品，長期合作的供應(yīng)商近 700 家。公司擁有三座大型物流配送中心，具有對所屬門店進(jìn)行 1 周 23 次、配送半徑達(dá)到 150 公里的配送能力。2012 年公司實現(xiàn)營業(yè)收入 3,905,153,015.98 元，比上年增長 13.26%；營 業(yè) 總 成 本 3,719,311,440.15 元 ， 比 上 年 增 長 13.

3、98% ； 實 現(xiàn) 凈 利 潤173,490,366.04 元，比上年增長 1.69%。公司以“服務(wù)大眾、方便人民、誠信經(jīng)商、便民利民”為經(jīng)營宗旨，在各門店開展了公交卡消費和充值、電信繳費、電費充值、燃?xì)馐召M、機票代售、自來水費代收、中國移動手機充值、聯(lián)通繳費、拉卡拉電子支付系統(tǒng)（信用卡還款、手機充值、支付寶充值等）、地稅發(fā)票代配、廣電網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)費代收、報刊零售、移動積分兌換、代售長途汽車票等多項便民服務(wù)。二、發(fā)行人組織結(jié)構(gòu)圖股東大會戰(zhàn)略委員會監(jiān)事會薪酬與考核委員會董事會提名委員會審計委員會審計部總經(jīng)理副總經(jīng)理董事會秘書總經(jīng)理辦公室宣傳部人力資源部培訓(xùn)部財務(wù)部信息中心業(yè)務(wù)部促銷部市場開發(fā)部拓展部

4、超市管理部公共關(guān)系部工程部保衛(wèi)部行政部物資部提貨券管理部合后 同勤 管部 理部配送中心商品質(zhì)量監(jiān)控部門 店、三、內(nèi)部控制目標(biāo)1、嚴(yán)格遵循國家有關(guān)法律法規(guī)，貫徹執(zhí)行公司各項規(guī)章制度；2、防范公司經(jīng)營風(fēng)險和道德風(fēng)險，通過對公司風(fēng)險的有效管控和評估,不斷加強對各經(jīng)營環(huán)節(jié)的有效控制；3、提高經(jīng)營效率和成果，保證公司經(jīng)營管理目標(biāo)的順利實現(xiàn)；4、防止并及時發(fā)現(xiàn)、糾正各種錯誤和舞弊行為，充分保證公司各項資產(chǎn)的安全、完整及有效運轉(zhuǎn)，杜絕浪費和失誤現(xiàn)象；5、保證會計信息及時性、真實性、準(zhǔn)確性和完整性，真實反映公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的實際情況。四、內(nèi)部控制制度建設(shè)遵循的基本原則1、內(nèi)部控制制度建設(shè)符合國家有關(guān)法律、法規(guī)

5、的規(guī)定，并與本公司實際情況相適應(yīng)，以合理成本實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)；2、內(nèi)部控制覆蓋本公司所有的業(yè)務(wù)、門店、部門、崗位和人員，并針對業(yè)務(wù)處理過程中的關(guān)鍵控制點，落實到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、傳遞、反饋、結(jié)果等各個環(huán)節(jié)；3、內(nèi)部控制制度具有高度的權(quán)威性，任何部門和人員不得擁有不受內(nèi)部控制制度約束的特權(quán)；4、內(nèi)部控制保證各子公司、分支機構(gòu)、崗位合理設(shè)置及職責(zé)權(quán)限的合理劃分，堅持不相容職務(wù)相互分離，以合理成本保證不同機構(gòu)和崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約；5、公司內(nèi)部控制建設(shè)的核心為風(fēng)險控制，內(nèi)部控制制度的制訂以規(guī)范經(jīng)營、防范和化解風(fēng)險為基本出發(fā)點。五、內(nèi)部控制體系公司按照公司法證券法上市公司治理準(zhǔn)則等有關(guān)法律、法規(guī)

6、建立了完善的法人治理結(jié)構(gòu)，公司股東大會、董事會、監(jiān)事會和管理層之間權(quán)責(zé)分明、各司其職、相互制衡、協(xié)調(diào)運作。股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，依法行使公司經(jīng)營方針、重大資產(chǎn)重組、重要籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權(quán)，確保所有股東，特別是中小股東充分行使自己的權(quán)利。公司董事會下設(shè)審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會、戰(zhàn)略委員會四個專業(yè)委員會，并制定、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、了相應(yīng)的委員會工作職責(zé)，其中，審計委員會主要負(fù)責(zé)提議聘請或更換外部審計機構(gòu)；監(jiān)督公司的內(nèi)部審計制度及實施；負(fù)責(zé)公司內(nèi)部、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。薪酬與考核委員會主要是根據(jù)公司

7、非獨立董事及高級管理人員管理崗位的主要范圍、職責(zé)、重要性以及其他相關(guān)崗位的薪酬水平制定薪酬計劃或方案；負(fù)責(zé)對公司薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；提名委員會是根據(jù)公司經(jīng)營活動情況、資產(chǎn)規(guī)模和股權(quán)結(jié)構(gòu)對董事會的規(guī)模和構(gòu)成向董事會提出建議；研究董事、高級管理人員的選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序，并對董事會提出建議；廣泛搜尋合格的董事和高級管理人員的人選；戰(zhàn)略委員會是對公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策等進(jìn)行研究并提出建議。監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構(gòu)，對董事、總經(jīng)理及其他高管人員的行為及公司日常經(jīng)營活動 、財務(wù)狀況等進(jìn)行監(jiān)督和檢查，向股東大會負(fù)責(zé)并報告工作。管理層負(fù)責(zé)對職權(quán)范圍內(nèi)的內(nèi)部控制制度的制定和有效執(zhí)行負(fù)責(zé)，行使經(jīng)營管理權(quán)

8、力，保證公司的正常經(jīng)營運轉(zhuǎn)。公司制定了公司章程股東大會議事規(guī)則、董事會議事規(guī)則、監(jiān)事會議事規(guī)則、獨立董事工作制度、董事會秘書工作制度關(guān)聯(lián)交易管理制度對外投資管理制度對外擔(dān)保管理制度信息披露管理制度投資者關(guān)系管理制度財務(wù)會計核算系統(tǒng)相關(guān)制度信息管理系統(tǒng)相關(guān)制度業(yè)務(wù)經(jīng)營系統(tǒng)相關(guān)制度行政管理系統(tǒng)相關(guān)制度人力資源管理系統(tǒng)相關(guān)制度超市建設(shè)系統(tǒng)相關(guān)制度食品加工廠管理制度等內(nèi)部控制工作規(guī)章制度，董事會下設(shè)審計委員會，公司內(nèi)部審計部在董事會審計委員會的直接領(lǐng)導(dǎo)下依法獨立開展公司內(nèi)部審計、督查工作。審計部對公司內(nèi)部各部門、各門店的經(jīng)營活動進(jìn)行審計、核查，對經(jīng)濟(jì)效益的真實性、合法性、合理性做出科學(xué)合理的評價，并對

9、公司內(nèi)部管理體系以及各部門內(nèi)部控制制度的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。六、內(nèi)部控制活動制度的建立和實施公司根據(jù)公司法證券法深圳證券交易所股票上市規(guī)則深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司自身具體情況，已建立起了一套較為完善的內(nèi)部控制制度，并且得到了有效的貫徹實施。在公司治理方面，公司在按國家頒布的相關(guān)法律制定和修改了公司章程外，進(jìn)一步制定并完善了股東大會議事規(guī)則董事會議事規(guī)則監(jiān)事會議事規(guī)則獨立董事工作制度董事會秘書工作制度關(guān)聯(lián)交易管理制度對外擔(dān)保管理制度對外投資管理制度信息披露管理制度投資者關(guān)系管理制度等一系列重大規(guī)章制度，從而保證了公司規(guī)范運作，促進(jìn)了公司健康發(fā)展。

10、在公司日常經(jīng)營管理中，建立了涵蓋商品（物資）采購管理、物流配送管理、資金管理、財務(wù)核算管理、工程管理、人事勞資管理、信息系統(tǒng)管理、合同管理、行政后勤及保衛(wèi)管理等各方面的內(nèi)部控制制度。過去的一年，上、 、 、述各項制度都得到了有效的貫徹執(zhí)行，對公司的經(jīng)營起到了有效的監(jiān)督、控制和指導(dǎo)作用。七、內(nèi)部控制措施2012 年公司進(jìn)一步完善了如下措施：1.交易授權(quán)控制公司按交易金額的大小及交易性質(zhì)不同，根據(jù)公司章程及各項規(guī)章制度的規(guī)定，采取不同的交易授權(quán)。對于正常發(fā)生的商品采購業(yè)務(wù)、經(jīng)營產(chǎn)生的相關(guān)費用報銷、在授權(quán)范圍內(nèi)采用公司各部門逐級授權(quán)審批制度；對非經(jīng)常性業(yè)務(wù)交易，如對外投資、資產(chǎn)重組、擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等

11、重大事項，按不同的交易額由公司董事長、董事會、股東大會審批。公司制定的商品采購合同管理制度商品價格管理制度財務(wù)管理制度采購與付款控制制度現(xiàn)金管理制度、差旅費報銷管理制度等規(guī)范性文件，并嚴(yán)格依照執(zhí)行。2.責(zé)任分工控制公司合理設(shè)置分工，科學(xué)劃分職責(zé)權(quán)限，貫徹不相容職務(wù)相分離及每一個人工作能自動檢查另一個人或更多人工作并受他人監(jiān)督的原則，形成相互制衡機制。不相容的職務(wù)主要包括：授權(quán)批準(zhǔn)與業(yè)務(wù)經(jīng)辦、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會計記錄、會計記錄與財產(chǎn)保管、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與業(yè)務(wù)稽核、授權(quán)批準(zhǔn)與監(jiān)督檢查等。3.憑證與記錄控制公司合理制定了憑證傳遞程序，經(jīng)營人員在執(zhí)行交易時能及時填制有關(guān)憑證，將填妥的憑證及時傳到財務(wù)部門審核登賬，

12、已登賬憑證依序歸檔。各種交易必須在公司辦公系統(tǒng)中進(jìn)行(如：奧博克系統(tǒng)、用友系統(tǒng)及相關(guān)輔助系統(tǒng))，財務(wù)人員根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則的相關(guān)要求作賬務(wù)處理，財務(wù)部門負(fù)責(zé)人定期進(jìn)行檢查。4.資產(chǎn)接觸與記錄使用控制公司嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)的人員對財產(chǎn)的直接接觸，采取定期盤點、財產(chǎn)記錄、賬實核對、財產(chǎn)保險等措施，以使各種財產(chǎn)安全完整。公司編制了如物資管理暫行辦法電子設(shè)備報損管理規(guī)定等制度，加強和完善了對資產(chǎn)的有效控制。財務(wù)部門建立的一系列資產(chǎn)管理制度，如固定資產(chǎn)卡片賬與管理部門的設(shè)備臺賬、無形資產(chǎn)明細(xì)賬與土地使用權(quán)證、房產(chǎn)證等權(quán)利證書進(jìn)行核對等，也保證了實物資產(chǎn)完整性。5獨立稽核控制公司內(nèi)審部門對貨幣資金、憑證和賬簿

13、記錄、商品采購進(jìn)銷存、物資采購入庫領(lǐng)用、工資管理、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等賬實相符情況、手續(xù)的完備程度進(jìn)行審查，以保證資產(chǎn)的真實性、記錄的準(zhǔn)確性。6.運營分析控制：公司已建立運營情況分析制度，分為各業(yè)務(wù)部自行分析、超市督導(dǎo)管理部針對性分析、財務(wù)部進(jìn)行全面分析，通過因素分析、對比分析、環(huán)比分析、趨勢分析等方法，發(fā)現(xiàn)存在的問題，及時查明原因并加以改進(jìn)。7.績效考評控制；公司建立和實施績效考核制度，設(shè)置考核指標(biāo)體系，公司對一線員工的業(yè)績每月進(jìn)行績效考核和客觀評價，將考評結(jié)果作為確定員工當(dāng)月績效獎勵的依據(jù)。8.電子信息系統(tǒng)應(yīng)用控；公司積極加快企業(yè)信息化建設(shè)步伐，公司業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)已相繼采用 erp 進(jìn)行數(shù)據(jù)傳送

14、、錄入、歸集、統(tǒng)計及分析等，確保業(yè)務(wù)信息輸入的唯一性、一致性和準(zhǔn)確性。公司已制定了嚴(yán)格的電子信息系統(tǒng)控制制度，在電子信息系統(tǒng)開發(fā)與維護(hù)、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管等方面做了較多的工作，保證了信息及時有效的傳遞、安全保存和維護(hù)。八、內(nèi)部重點控制活動的實施情況1.日常經(jīng)營過程中實施的控制；公司以制度為基礎(chǔ)，制定并實施包括但不限于合同管理、銷售管理、采購管理、庫存管理、財務(wù)管理等一系列涵蓋整個經(jīng)營過程中的制度，以保證公司各項工作均有規(guī)可循、管理有序，力求形成具有自我特色的規(guī)范的管理體系。2. 人力資源管理；為滿足公司標(biāo)準(zhǔn)化快速復(fù)制門店的管理需求，公司建立了較為完善的人力資源政策，設(shè)立了人力資源部

15、門，其工作職責(zé)主要包括制定公司中長期人才戰(zhàn)略規(guī)劃等制度建設(shè)與管理，員工招聘、入職、考核、選拔等人事管理，制定年度培訓(xùn)計劃、員工晉升培訓(xùn)等培訓(xùn)發(fā)展管理。公司在人力資源管理方面的制度有人力資源管理制度及工作流程、培訓(xùn)管理制度。3.企業(yè)文化、通過多年的積淀，公司構(gòu)建了一套涵蓋企業(yè)文化經(jīng)營理念、價值觀、行為準(zhǔn)則的企業(yè)文化體系。公司認(rèn)為，公司的成長和壯大離不開顧客、供應(yīng)商、員工、社會的推動和促進(jìn)。紅旗連鎖堅持“以人為本”的理念，結(jié)合政府實施再就業(yè)工程，率先制定了對下崗職工和失業(yè)人員優(yōu)先招聘的原則，為黨和政府分憂，為人民群眾解難。在“服務(wù)大眾、方便人民”的服務(wù)宗旨下，不斷探索、拓展多元化服務(wù)項目。公司積極

16、履行社會責(zé)任，置身于社會，服務(wù)于社會；求生于社會，回報于社會。在“來源于社會、回報于社會”精神的指導(dǎo)下，十二年來，紅旗連鎖為社會公益事業(yè)、獻(xiàn)愛心等活動捐贈達(dá)兩千余萬元。4.對外投資管理控制；公司對外投資的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、安全、有效的原則，控制投資風(fēng)險、注重投資效益。公司相關(guān)部門會同專業(yè)的中介機構(gòu)，在做好周密、詳盡的盡職調(diào)查基礎(chǔ)上，對投資項目的可行性、投資風(fēng)險、投資回報等事項進(jìn)行專門研究和評估，監(jiān)督投資項目的執(zhí)行進(jìn)展情況，及時向公司董事會報告，并按審議程序進(jìn)行審議、及時對外披露信息。5.關(guān)聯(lián)交易管理控制；公司制定了公司章程關(guān)聯(lián)交易管理制度，在制度中對關(guān)聯(lián)交易需遵循的原則、關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)

17、限以及關(guān)聯(lián)交易認(rèn)定、審查和決策程序、回避表決等作了明確規(guī)定。6.募集資金存放與使用管理控制；公司依照公司法、證券法、關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知深圳證券交易所股票上市規(guī)則等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，制定了募集資金使用管理制度，對募集資金專戶存儲、使用、審批程序、投向變更、監(jiān)督等各方面都做了嚴(yán)格規(guī)定，以保證募集資金的存放與使用符合相關(guān)規(guī)定，提高募集資金的使用效益。7.信息披露的內(nèi)部控制公司按照公司法、證券法、上市公司信息披露管理辦法及深圳證券交易所股票上市規(guī)則等有關(guān)規(guī)定，制定了公司信息披露管理制度內(nèi)幕信息及知情人登記和報備管理制度。對公司信息披露的管理、信息披露的內(nèi)容、程序、

18、責(zé)任劃分、保密措施、檔案管理等加以明確與規(guī)范，確保公司及時、準(zhǔn)確、完整獲取信息并履行信息披露義務(wù)。九、內(nèi)部控制體系完善措施、按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范上市公司內(nèi)部控制指引等法律法規(guī)的要求，公司已經(jīng)建立了較為全面的各項相關(guān)內(nèi)部控制制度，并得到了較好的貫徹執(zhí)行。但隨著外部環(huán)境的變化、經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展、規(guī)模的不斷擴(kuò)大及管理要求的提高，公司內(nèi)部控制仍需不斷進(jìn)行修訂和完善，以強化風(fēng)險管理，推動管理創(chuàng)新，仍需持續(xù)不斷地提高管理層在內(nèi)部控制方面的能力和素質(zhì)。并進(jìn)一步探索公司治理的有效措施，重視實效性和長效性的結(jié)合，不斷提升公司治理水平，以保證公司持續(xù)、健康、快速發(fā)展。公司將采取以下幾個方面措施，改進(jìn)和完善內(nèi)部控制體系：1、持續(xù)加強對公司法證券法以及公司經(jīng)營管理等相關(guān)法律、法規(guī)、制度的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，特別是在加強內(nèi)部控制的規(guī)范性、長效性方面下苦功夫，不斷提高廣大員工特別是公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及關(guān)鍵部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位責(zé)任人的風(fēng)險防控意識，切實在工作中執(zhí)行國家、證監(jiān)會、交易所對上市公司的相關(guān)法律和規(guī)定，并將其列入一項長期工作。2、進(jìn)一步加強公司內(nèi)部控制，優(yōu)化業(yè)務(wù)和管理流程，持續(xù)規(guī)范運作，及時根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管部門的要求不斷修訂和完善公司各項內(nèi)部管理制度，進(jìn)一步健全和完善內(nèi)部控制體系。3