招股說明書二

1、招股說明書(二)文書類型：企業(yè)非訴文書(一) 根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法(以下簡(jiǎn)稱公司法)與股票發(fā)行與交易管理暫行條例(以下簡(jiǎn)稱股票條例制定 本準(zhǔn)則。(二) 凡在中華人民共和國(guó)境內(nèi)公開發(fā)行股票的發(fā)行人，在申 請(qǐng)公開發(fā)行股票時(shí),應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則編制招股說明書。本招股說明書作為發(fā)行人向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱 證監(jiān)會(huì))申請(qǐng)公開發(fā)行申報(bào)材料的必備部分。(三) 本準(zhǔn)則規(guī)定的內(nèi)容與格式包括:1招股說明書封面;2招股說明書目錄；3招股說明書正文；(1 )主要資料(2) 釋義(3) 緒言(4) 發(fā)售新股的有關(guān)當(dāng)事人(5) 風(fēng)險(xiǎn)因素與對(duì)策(6) 募集資金的運(yùn)用(7) 股利分配政策(8 )驗(yàn)資報(bào)告(9 )承

2、銷(10 )發(fā)行人情況(11)發(fā)行人公司童程摘錄(12 )董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及重要職員(13 )經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī))股本14 (15 )債項(xiàng)(16 )主要固定資產(chǎn)(17 )財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料(18 )資產(chǎn)評(píng)估(19 )盈利預(yù)測(cè)(20 )公司發(fā)展規(guī)劃(21)重要合同及重大訴訟事項(xiàng)(22 )其他重要事項(xiàng)(23 )董事會(huì)成員及承銷團(tuán)成員的簽署意見4招股說明書附錄；5招股說明書備查文件。(四) 本準(zhǔn)則的基本原則是要求發(fā)行人將一切對(duì)投資者進(jìn)行投 資判斷有重大影響的信息予以充分披露，以利于投資者更好地做 出投資決策。發(fā)行人應(yīng)據(jù)此原則編制招股說明書。1.凡對(duì)投資者做出投資決策有重大影響的信息，不論本準(zhǔn)則 是否有規(guī)定，

3、均應(yīng)予以披露；2發(fā)行人認(rèn)為有助于投資者做出投資決策的信息，如果本準(zhǔn) 則沒有規(guī)定，發(fā)行人可增加這部分內(nèi)容;3.本準(zhǔn)則某些具體要求對(duì)發(fā)行人確實(shí)不適用的，發(fā)行人可根 據(jù)實(shí)際情況做出適當(dāng)修改，同時(shí)以書面形式報(bào)告證監(jiān)會(huì)，并在招 股書中予以說明。發(fā)行人成立不足3年的，應(yīng)提供其自成立之日 起，至進(jìn)行股票公開發(fā)行準(zhǔn)備工作之時(shí)止的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及其他資料。如果發(fā)行人由原有企業(yè)經(jīng)改制而設(shè)立，且改制不足3年，則發(fā) 行人在根據(jù)本準(zhǔn)則的要求對(duì)其歷史情況進(jìn)行披露時(shí)，應(yīng)包括原 有企業(yè)情況。.境內(nèi)上市外資股的發(fā)行人，應(yīng)當(dāng)增加關(guān)于中國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治、法 律等有助于外國(guó)投資人了解中國(guó)一般情況的資料，以及有助于對(duì) 發(fā)行人增加了解的其他資料。

4、有必要時(shí),境內(nèi)上市外資股發(fā)行人 還應(yīng)編制招股說明書的外文文本。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本內(nèi)容 的一致性。在對(duì)兩種文本的理解上發(fā)行歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。發(fā)行人尚未成立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，而由籌備機(jī)構(gòu)代行其權(quán)力的， 本招股說明書中凡要求董事會(huì)、監(jiān)會(huì)在股票發(fā)行過程中以及對(duì)本 招股說明書所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任與義務(wù)，由籌備機(jī)構(gòu)承擔(dān)，對(duì)董事、 監(jiān)事有關(guān)情況的披露改為對(duì)籌備機(jī)構(gòu)成員有關(guān)情況的披露。（五）招股說明書有效日期為6個(gè)月，自招股說明書簽署之日 起計(jì)算。發(fā)行人不得使用過期的招股說明書發(fā)行股票。發(fā)行人在 招股說明書有效期內(nèi)未能發(fā)行股票，必須修訂招股說明書，補(bǔ)充 最新的財(cái)會(huì)資料和其它信息。這些修改、補(bǔ)充的信息，須先經(jīng)

5、承 銷商、推薦人以及與該等信息有關(guān)的中介機(jī)構(gòu)（例如：律師、注 冊(cè)會(huì)計(jì)師或資產(chǎn)評(píng)估人員）的認(rèn)可，再報(bào)證監(jiān)會(huì)審核后，發(fā)行人 方可發(fā)行。（六）招股說明書不得刊登任何個(gè)人、機(jī)構(gòu)或企業(yè)的題字，任 何有祝賀性、恭維性或推薦性的詞句，以及任何廣告、宣傳性用 語。（七）招股說明書中的數(shù)字應(yīng)當(dāng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字。招股說明書 中有關(guān)貨幣金額的資料除特別說明之外,應(yīng)指人民幣金額。（八）有關(guān)地方法規(guī)中凡與本準(zhǔn)則相抵觸的部分，應(yīng)以本準(zhǔn) 則為準(zhǔn)。.（九）本準(zhǔn)則自公布之日起實(shí)施。一、招股說明書封面招股說明書的封面應(yīng)載明下列事項(xiàng):（-）發(fā)行人的名稱及公司住所;（二）招股說明書字樣，送交證監(jiān)會(huì)審核的稿件，必須標(biāo) 有"送審稿顯著字樣;（三）說明發(fā)行股票的類型，例如：普通股、優(yōu)先股或者境內(nèi) 上市外資股等；如果同時(shí)發(fā)行認(rèn)股證，還須列明認(rèn)股證與股票的 比例。（四）重要提示”必須按照本準(zhǔn)則附件一規(guī)定的文字列示；（五）發(fā)行量、每股面值、每股發(fā)