開發(fā)業(yè)務工程付款管理程序(子公司)

1、編號： FM-TM-03-02版號： 1.0生效日期：財務管理體系文件發(fā)放編號：開發(fā)業(yè)務工程付款管理程序（子公司）編制日期審核日期批準日期修訂記錄修訂日期修改原因及內容摘要修改人審核人批準人初稿僅供內部討論2002 中華財務版權所有1、目的為確保子公司開發(fā)類業(yè)務工程款的對外資金付款結算符合公司實際業(yè)務及日常運作需要，對外付款內容、手續(xù)及程序符合內部控制規(guī)范，對外結算業(yè)務在財務授權體系監(jiān)控下進行，特制定本辦法。2、適用范圍2.1 本程序適用于子公司開發(fā)類業(yè)務工程款的付款活動。2.2 本辦法適用于子公司財務部、工程管理部，其他部門對涉及到的有關規(guī)定亦應遵照執(zhí)行。3、相關程序及文件3.1 支票管理程

2、序3.2 匯票管理程序4、工作程序4.1 子公司開發(fā)業(yè)務工程付款程序（計劃內）步驟工作內容涉及崗位步驟說明1 工 程 量 確 子 公 司工 程管 每月，子公司工程管理部按監(jiān)理單位的定理部完工量核實確定工程報量，向合約部提子公司合約部交工程進度報量審批表 或其他文件，由合約部負責人審簽。2付款申請子公司工程管理部工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度，與合同對方協(xié)商一致，提交付款審批單，并注明為計劃內支出，附工程進度報量審批表或其他文件，經工程管理部經理審簽后，交財務部。3付 款 申 請子 公 司預 算管財務部預算管理員根據月度用款計劃審步驟456工作內容涉及崗位步驟說明預算審核

3、理崗核開發(fā)業(yè)務工程付款申請，按預算控制要求審簽付款申請；如付款申請不屬于月度資金計劃列支范圍，或金額超過計劃，并未附計劃外付款申請說明的，返回工程管理部執(zhí)行計劃外工程付款程序，見4.2。付 款 申 請子 公 司財 務部財務部經理核對相應合同，簽字確認。合同審核經理付 款 申 請子 公 司分 管副付款申請經分管副總和財務總監(jiān)審簽后；復審總單筆付款金額超過2 萬元，交總經理審子公司財務總簽。監(jiān)子公司總經理付 款 申 請母 公 司財 務總單筆金額超過 50 萬的，交母公司財務總監(jiān)審簽。的母公司監(jiān)審批7付款執(zhí)行子公司出納經各級審簽完畢，付款審批單 及附件返回財務部，出納據此辦理付款。8付款情況子公司財

4、務部已付款情況，財務部、工程管理部和合登記子公司工程管約部分別更新登記于合同執(zhí)行情況登記表。理部子公司合約部4.2 子公司開發(fā)業(yè)務工程付款程序（計劃外）步驟工作內容涉及崗位步驟說明1 工 程 量 確 子 公 司工 程管 每月，子公司工程管理部按監(jiān)理單位的定理部完工量核實確定工程報量，向合約部提子公司合約部交工程進度報量審批表 或其他文件，由合約部負責人審簽。2付款申請子公司工程管理部工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度，與合同對方協(xié)商一致，提交付款審批單，并注明為計劃外支出，附工程進度報量審批表或其他文件，以及計劃外付款申請說明，經工程管理部經理審簽后， 交財務部。3 付 款

5、 申 請 子 公 司預 算管 財務部預算管理員根據月度用款計劃審核開發(fā)業(yè)務工程付款申請；預算審核理崗如未附計劃外付款申請說明 ，或該說明與實際超計劃情況不符的，返回工程管理部重新執(zhí)行步驟2；如已附計劃外付款申請說明 ，且該說明與實際超計劃情況一致，預算管理員根據預算控制情況審簽。4 付 款 申 請 子 公 司財 務部 財務部經理核對相應合同， 簽字確認后，合同審核經理交總經理辦公會。5 付 款 申 請 子 公 司總 經理 總經理辦公會審核通過后，分別經分管復審辦公會副總、財務總監(jiān)審簽后， 交總經理審簽。子公司分管副步驟工作內容涉及崗位步驟說明總子公司財務總監(jiān)子公司總經理6 超 計 劃 付 母

6、公 司預 算管 超計劃的付款須經母公司預算管理員和款 申 請 的理崗財務總監(jiān)審簽。母公司審母公司財務總批監(jiān)7付款執(zhí)行子公司出納經各級審簽完畢，付款審批單 及附件返回財務部，出納據此辦理付款。8付款情況子公司財務部已付款情況，財務部、工程管理部和合登記約部分別更新登記于合同執(zhí)行情況登子公司工程管記表。理部子公司合約部5、單據與記錄付款審批單6、流程圖6.1 子公司計劃內工程付款流程6.2 子公司計劃外工程付款流程附件一付款審批單_ 年 _ 月 _ 日單位：元編號： _付款部門 支票 支票 匯票實際付款 匯票付款方式備注 現(xiàn)金責任中心編碼 現(xiàn)金 其他 其他收款單位本次應付金額用款理由項目編號合同編

7、號1.是否為預付款 是 否2.是否為墊支款 是本次墊支金額：_ 否累計墊支金額：_應收單位名稱：_備注分攤比例：_3.是否為計劃內支出 是 否4.附件 工程進度報量審批表 計劃外付款申請說明 其他：（注明名稱）付款申請人：部門經理審核意見預算管理員審核意見財務部經理審核意見審核意見財務總監(jiān)審核意見主管副總審核意見總經理審核意見母公司審核意見說明：實際付款備注由出納填列附件二工程管理部合約部財務部分管副總財務總監(jiān)總經理母公司財務總監(jiān)按監(jiān)理單位的完工量核定工程報量工程進度報量審批表NO審批工程報量工程進度報量審批表付款審批單本部門經理審簽登記合同執(zhí)行情況登記表預算管理員審簽付款申是否同意請YES是否同意NOYES4.2財務部經理審簽付款申請是否同意NO出納辦理付款登記合同執(zhí)登記合同執(zhí)行情況登記行情況登記表表審簽付款申請YES是否超過2萬NO是否同意NO審簽付款申請YES審簽付款申請YESYES是否同意審簽付款申請是否同意NONOYES是否超過YES50萬是否同意NONOYES按審批意見返回相應程序或停止該程序附件三工程管理部合約部財務部總經理辦公會總經理母公司按監(jiān)理單位的完工量核定工程報量工程進度報量審批表工程進度報量審批表計劃外付款申請說明付款審批單本部門經理審簽登記合同執(zhí)行情況登記表NO審批工程報量預算管理員審簽付款申是否同意請是否同意YESNOYES財務部經