會計主管的崗位職責

1、會計主管的崗位職責會計主管的崗位職責【篇一：會計主管崗位職責】總會計師職責：1 全面管理企業(yè)日常財務(wù)會計工作2 控制預算案， 指導制定企業(yè)財務(wù)管理政策及工作程序， 負責經(jīng)濟合 同的制定和執(zhí)行3 管理現(xiàn)金流量，管理貸款，負責管理會計事物、出納、收支核算業(yè)務(wù) 4 監(jiān)督編制預算表、現(xiàn)金流量報告5 負責與各部門進行業(yè)務(wù)溝通6 具體負責制定每個崗位的工作職責，工作程序，建立各種物資、資 金管理制度；7 審批財務(wù)收支， 審閱財務(wù)專題報告和會計報表， 對重大財務(wù)收支計 劃、經(jīng)濟合同進行會簽。會計主管崗位職責1、按照會計法和有關(guān)財經(jīng)法規(guī)、政策和制度的規(guī)定，負責組織 本企業(yè)的財會人員辦理會計事物、會計核算，實行

2、會計監(jiān)督。協(xié)助財 務(wù)經(jīng)理工作，支持會計人員依法行使職權(quán)，發(fā)揮企業(yè)會計機構(gòu)的核算 職能、 監(jiān)督職能、 規(guī)劃職能、 控制職能、 調(diào)節(jié)職能和評價職能的作用。2、根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營目標和整體經(jīng)營規(guī)劃，定期組織有關(guān)崗位編制財 務(wù)收支預算、成本計劃和期間費用計劃；3 負責的企業(yè)日常財務(wù)活動的管理。 按期按其編制各種長短期負債的 償債計劃；開展全面預算管理，嚴格控制財務(wù)收支；建立現(xiàn)金和各種 銀行存款的內(nèi)部控制制度，經(jīng)常檢查貨幣資金收支和管理情況。4 負責按國家有關(guān)規(guī)定， 嚴格審查應交稅金、 應交利潤和其他應交款， 督促有關(guān)崗位辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)，做到按期足額完成上交任務(wù)，不挪用、 不截流、不拖欠。5 定期或不定期向企

3、業(yè)和董事會、 監(jiān)事會匯報企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成 果，提報企業(yè)財務(wù)評價。按會計制度規(guī)定，及時向有關(guān)方面報送會計 報表，認真審查對外報出的會計報表和其他會計資料， 保證數(shù)字準確， 真實可靠；6、按國家會計檔案管理辦法的規(guī)定，制定有關(guān)崗位專門保管暫存與會計部門的會計檔案，定期立卷按期移交檔案部門歸檔；7 監(jiān)督因調(diào)動工作或因故離職的會計工作人員， 認真辦理會計交接手 續(xù)，保證會計記錄的連續(xù)性和跨級資料的完整性；8 負責按有關(guān)規(guī)定， 建立財產(chǎn)審查制度， 定期組織有關(guān)部門共同進行 財產(chǎn)清查工作；9 組織企業(yè)會計工作人員學習現(xiàn)代企業(yè)會計的理論和方法、業(yè)務(wù)技 術(shù)，不斷提高會計工作人員素質(zhì)。10 承辦董事長、總經(jīng)

4、理及財務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作?？偝黾{崗位職責：1 負責現(xiàn)金收入、票據(jù)及銀行存款的保管、出納、記錄及管理，檢查 和清點每日收款點叫來的現(xiàn)金，填制松寬薄，及時存入銀行。2 負責管理庫存資金、備用金，掌握結(jié)算付款的管理規(guī)定，并計算收 付財務(wù)費用；3 及時簽收、整理和保管各種支票、匯票和本票等。填制送款薄，及 時送 存銀行；4 檢查一切收、 付、繳款業(yè)務(wù)憑證， 做到有憑證、 有審批， 手續(xù)完備， 項目內(nèi)容清楚齊全，大小寫金額相符，對檢查無誤的憑證及時辦理；5 負責編制 “企業(yè)每日資金報表 ”和 “銀行存款每日報告表 ”6 嚴格執(zhí)行現(xiàn)金清點盤點制度， 每日核對庫存現(xiàn)金和備用金， 做到賬 款相符，保證現(xiàn)金的

5、安全。7 完成財務(wù)部經(jīng)理安排的其他事項8 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度， 現(xiàn)金盡量做到日清月結(jié)， 月結(jié)盤庫后做現(xiàn) 金盤庫表。9 負責每日營業(yè)額的追繳，按領(lǐng)導和財務(wù)經(jīng)理的安排籌集現(xiàn)金。10 負責企業(yè)的工資發(fā)放，按時發(fā)放工資、獎金，并填制有關(guān)的記賬 憑證及報表。11 根據(jù)現(xiàn)金收付憑證，每日登記現(xiàn)金日記賬和輔助記錄12 銀行賬務(wù)和支票辦理13 會計憑證的匯總和管理14 備用周轉(zhuǎn)金必須每天核對，不得以白條抵庫，一切營業(yè)收入和現(xiàn) 金不準坐支，未經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準，不能任意挪用現(xiàn)金，也不能將現(xiàn)金 借給任何部門或個人；15 負責所得稅扣繳申報事項；一、負責與收銀有關(guān)賬目來往的會計師職責；1 制定會計操作規(guī)程，控制及平衡

6、預付定金，計算一切應付的傭金。2 編制每月的會計應收賬款和應付賬款報告書；3 處理會計爭端及疑問與銷售部經(jīng)理解決逾期已久而應收賬目，并處 理亂帳。4 負責保存企業(yè)內(nèi)客戶須按時支付的5 負責審閱合同中有關(guān)的協(xié)議、 價格及安排， 審查或參與擬定經(jīng)濟合 同、協(xié)議和其他經(jīng)濟文件。二、負責企業(yè)日常所需費用（薪金除外）支出的會計師職責；1 核對及處理企業(yè)內(nèi)部支付的費用， 編織支出分析及其他有關(guān)單位和 個人的月結(jié)單。2 根據(jù)企業(yè)支付情況作出分析報告供領(lǐng)導參考，以便控制費用開支， 搞好平衡，不超出預算；3 對企業(yè)日常所支付的費用進行統(tǒng)計和控制， 掌握銀行存款余額的記 錄； 4 處理銷售收入與支出的記錄?！酒?/p>

7、：財務(wù)主管崗位職責】1、審核日常費用報銷單據(jù)，提交財務(wù)經(jīng)理。2 、 會計即日工作安排檢查督促，日常負責財務(wù)所有會計憑證的審 核檢查。3、每月工資表的考勤及核算等審核。4、日常促銷活動單的審核檢查、促銷費用及掛賬的賬務(wù)處理、活 動的評估分析。5、落實公司預算管理體系指標考核，對指標完成情況進行過程控 制和總結(jié)分析。6、指導稅務(wù)會計網(wǎng)上報稅及發(fā)票的領(lǐng)購。7、月初 3 號前跟進及檢查結(jié)算會計的供應商成本表，負責供應商 成本核算，結(jié)轉(zhuǎn)收入成本包括供應商當月銷售收入、租金扣點的核對、帳務(wù)處理，指導往 來會計按供應商戶逐個掛應付帳款往來，跟進往來會計清查應付貨 款，確保往來準確。8、月末當日及時安排對庫存

8、商品（ xxx ）的盤點及跟進盤點報告的 處理。9、月末及時指導會計進行現(xiàn)金、銀行存款、商務(wù)卡、電費、收據(jù)、 發(fā)票的現(xiàn)場盤點及盤點表的落實。10、月末結(jié)賬前檢查核對各級賬目，包括費用預提、待攤科目、固 定資產(chǎn)折舊、低值易耗品攤銷等的數(shù)據(jù)準確，待處理財產(chǎn)損溢是否結(jié)平，收銀員長短款是 否異常，是否掛個人往來帳扣取，銀行存款是否核對好，特別是信用 卡、 pos 機的核對，商務(wù)卡是否帳務(wù)處理正確，促銷費用平帳是否及 時，促銷費用帳務(wù)處理是否正確，若是要供應商承擔部份促銷費用是 否掛供應商往來。月底是否安排盤查出納現(xiàn)金和收銀員備用金，檢查 出納每日營業(yè)款是否及時繳在銀行。月中安排會計人員抽查現(xiàn)金房人 員

9、出入是否有登記。月終結(jié)轉(zhuǎn)各項收入成本及稅費等帳務(wù)處理。11、協(xié)助配合財務(wù)經(jīng)理工作，負責與財政、稅務(wù)、銀行等有關(guān)部門 保持密切聯(lián)系，溝通信息，發(fā)揮承上啟下的作用。12、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。1、核對供應商當月銷售，根據(jù)合同核對租賃扣點，計算出供應商 往來成本額。（根據(jù)每一檔的促銷活動設(shè)置促銷編碼，包括促銷期限、結(jié)算扣款率、回款 率，依審批表錄入系統(tǒng)同時做一份電子檔）同時對每一檔活動進行跟2、根據(jù)合同核對供應商費用扣取項和代扣稅額。3、每月 1 號前要求各部門（營運部、企劃部、招商部、工程部） 提交待扣供應商合同外費用明細，（并于 2 號前全部錄入 pos 系統(tǒng)）。4、計算出實付供應商往來成本額

10、。（電子檔與系統(tǒng)相符）。5、打印供應商往來結(jié)算單（ 4 號到 5 號）。6、與供應商往來核對（ 6 號到 10 ）。7、收取供應商稅票，并做好稅票收取登記本，待月中抵扣驗證時 一起交稅務(wù)往來會計，收集自行完稅證明，分結(jié)算方式匯總結(jié)算單同時打印匯總表交財務(wù)經(jīng)理（ 11 日到 15 ）8、根據(jù)供應商（提供增值稅專用發(fā)票）扣取費用，開具收據(jù)或發(fā) 票給供應商，并做登記9、將收款收據(jù)，發(fā)票記賬聯(lián)提交給費用會計，并做好簽收登記。10、11、12、日銷售會計崗位職責1、核對供應商當月銷售，根據(jù)合同核對租賃扣點，計算出供應商往 來成本額。2、根據(jù)合同核對供應商費用扣取項和代扣稅額。3號3、每月 2 號要求各樓

11、層提交待扣供應商合同外費用明細，并于 錄入 pos 系統(tǒng)。4、計算出實付供應商往來結(jié)算額。5、開具供應商往來結(jié)算單6、與供應商往來核對。 根據(jù)各部門領(lǐng)導審批結(jié)算付款單于每月15-20 日交出納主管 對結(jié)算單未簽字、 未提供完稅憑證及稅票的進行 跟蹤 對當月所有促銷扣點進行核對并審核（ 25-30 ）7、收取供應商稅票，并做好稅票收取登記本。待月中抵扣驗證時一 起交稅務(wù)往來會計。8、根據(jù)供應商扣取費用，開具收據(jù)或發(fā)票給供應商。9、將收款收據(jù)，發(fā)票記帳聯(lián)提交給費用會計，并做好簽收登記。費用會計崗位職責：1、進行日常費用報銷憑證的處理。2、每日根據(jù)現(xiàn)金出納出具的收銀報表填制銷售收入憑證。3、月未待攤

12、費用的攤銷。4、員工個人往來的平帳、催收。5、月底出納現(xiàn)金，收銀員備用金、購物卡等的盤查，與集團核對往 來。6 、銀行存款核對，編制 “銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ”。稅務(wù)往來會計崗位職責1、做好與商戶的賬務(wù)核對工作，并依據(jù)審核無誤的付款憑證填制記 賬憑證2、供應商稅票的驗證及帳務(wù)處理。3、稅務(wù)報表的報送、收款收據(jù)、發(fā)票的稅務(wù)領(lǐng)取、繳銷及公司內(nèi)部 領(lǐng)取使用的登記、繳銷。4、稅務(wù)報表在網(wǎng)上進行國稅、地稅、統(tǒng)計局的報表報送及完稅。5、負責處理、督促有關(guān)部門解決結(jié)算存在的問題并及時處理，并向 上級領(lǐng)導匯報。6、核對供應商往來，上月掛帳余額應與本月付款余額一致，不一致 有差異查明原因，并于每月 5 號匯總出具

13、供應商往來差異表，交財務(wù)經(jīng)理審核進行處理。7 、協(xié)助出納主管月初 pos 機銀聯(lián)刷卡帳戶的核對。出納（主管）職責1、據(jù)審批完整的報銷單據(jù)報銷付款，嚴格審查原始報銷憑證的真 實性，合法性，準確性，和完整性，審核相關(guān)人員的簽名和審批情況，對不符合要求的 報銷憑證，出納人員有權(quán)拒絕。2、據(jù)審批完整的供應商結(jié)算付款單據(jù)提交網(wǎng)銀付款，注意收款人 和開具發(fā)票的人要一致，收款帳號要核準，然后提交財務(wù)經(jīng)理審單。3、在網(wǎng)銀己提交并付款成功的結(jié)算單上加蓋“己付款 ”章，對于付款沒成功的結(jié)算單據(jù)跟蹤，查明原因，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核重新付款。4、負責供應商費用收取。5、做好銀行日記帳登記，日清月結(jié)，保證帳實相符，能隨時提供

14、 資金帳面余額情況。6、月終進行庫存現(xiàn)金盤點，編制庫存現(xiàn)金盤點表，現(xiàn)金日記帳和銀 行日記帳與總帳核對相符。7、據(jù)月度資金使用預算跟蹤集團資金下拔情況，并及時告知財務(wù) 經(jīng)理。8、檢查，指現(xiàn)金出納日常工作。9 、月初 pos 機銀聯(lián)刷卡帳戶的核對10、熟練掌握銀行存款及現(xiàn)金等資金動態(tài)，每天實事求是編制銀行 存款及現(xiàn)金庫存報告上報資金管理部12、在業(yè)務(wù)上服從集團資金管理領(lǐng)導，協(xié)助集團資金管理部辦理其 他相關(guān)銀行業(yè)務(wù)。出納員崗位職責1、每日清點收銀員繳入保險箱的繳款袋， 詳細清點支票、 信用卡等， 與各營業(yè)點收銀員收入報表核對相符后將款項存入開戶銀行,并將存款單交收益會計做帳務(wù)處理。2、負責安全及時的

15、與銀行傳遞各種票據(jù)，并將收到的票據(jù)分門別類 的交予各會計做帳務(wù)處理。3、按會計審查程序重新審核辦理報銷的單據(jù)。4、協(xié)助收取收銀員每日的營業(yè)款5、負責收銀員后臺系統(tǒng)的繳單6、負責收銀員系統(tǒng)的對帳7、負責商戶電卡的制作及電費的收取8、負責商務(wù)卡的制作、銷售收款及繳存銀行。9、負責及時收回注銷購物卡。10、每日檢查庫存購物卡與購物卡日記帳是否相符。11 、完成會計主管交辦的其他工作?！酒簳嬛鞴軑徫宦氊?（新 ）】會計主管崗位職責一崗位名稱：財務(wù)部主管二直接上級：總經(jīng)理四、本職工作：負責公司財務(wù)管理及財務(wù)策劃，負責公司會計核算 及稅務(wù)核算工作。五、工作職責：1、科學合理的制定規(guī)章制度及工作流程。

16、根據(jù)國家財務(wù)會計法規(guī)和 行業(yè)會計規(guī)定，結(jié)合公司特點，負責擬訂公司會計核算的有關(guān)工作細 則和具體規(guī)定。2 、負責領(lǐng)導所屬的出納員、 記賬員、 會計員按時、 按要求記賬收款， 如實反映和監(jiān)督企業(yè)的各項經(jīng)濟活動和財務(wù)收支情況，保證各項經(jīng)濟 業(yè)務(wù)合情、合理、合法。 3 、根據(jù)規(guī)定的成本、費用開支范圍和標準， 審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發(fā)生的審批手續(xù) 是否符合公司規(guī)定。4、監(jiān)控公司成本費用狀況，監(jiān)督各部門的經(jīng)費支出。對異常情況要 及時向上級匯報并采取措施。5、準確、及時地做好帳務(wù)和結(jié)算工作，正確進行會計核算，督促各 責任會計填制和審核會計憑證，登記明細帳和總帳，對款項的收付， 財物的

17、收發(fā)、使用，資產(chǎn)資金增減進行核算。6、正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務(wù)成果，負責編 制公司月度、年度會計報表及附注說明。7、提供的各項財務(wù)數(shù)據(jù)準確，能如實反映公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況。8、負責對運營資金的安排與費用的審核， 監(jiān)控公司流動資產(chǎn)的狀況。9 、定期或不定期組織對公司固定資產(chǎn)和流動資金的清查、核實工作，確保財產(chǎn)的準確性，加強對固定資產(chǎn)和流動資金的管理，提高資金利 用率。10、負責專用款項的明細核算，正確反映各項專用基金運用和結(jié)余情況以及專項工程支出情況。專用基金的往來款項要及時對賬清算。 11 、負責公司稅金的計算、申報和解繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開 展財務(wù)審計和年檢工作。12、督促各責任會計及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的 收