調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送要求問題解答(2012年10月)

1、調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送要求問題解答（2012年10月）一、涉外收付憑證申報(bào)1.1申報(bào)主體在填寫紙質(zhì)憑證時(shí)是否需要在對(duì)方收款人/付款人名稱前添加“(JN)”或“(JW)”字樣？答：境內(nèi)銀行報(bào)送涉外收付款基礎(chǔ)信息時(shí)，應(yīng)按照國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知（匯發(fā)201149號(hào)）第二條第一項(xiàng)和第二項(xiàng)的要求，在對(duì)方收款人/付款人名稱前添加“(JN)”或“(JW)”字樣，而境內(nèi)申報(bào)主體在填寫紙質(zhì)憑證時(shí)無需在對(duì)方收款人/付款人名稱前添加“(JN)”或“(JW)”字樣。其中，(JN)、(JW)均為半角大寫英文字符。1.2銀行在報(bào)送境內(nèi)非居民申報(bào)主體涉外

2、收支基礎(chǔ)信息時(shí)，是否也需在對(duì)方收款人/付款人名稱前添加“(JW)”字樣？答：國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知（匯發(fā)201149號(hào)）第二條第一項(xiàng)和第二項(xiàng)中的“境內(nèi)申報(bào)主體”包括境內(nèi)非居民申報(bào)主體。即銀行在報(bào)送境內(nèi)非居民申報(bào)主體涉外收支基礎(chǔ)信息時(shí)也需在對(duì)方收款人/付款人名稱前添加“(JW)”字樣。1.3境外匯款申請(qǐng)書基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)字典（49號(hào)文5.2.3）中“匯款人名稱”、“收款人名稱”的校驗(yàn)與數(shù)據(jù)術(shù)語解釋不一致，應(yīng)執(zhí)行哪一個(gè)？答：應(yīng)以數(shù)據(jù)術(shù)語解釋為準(zhǔn)，將境外匯款申請(qǐng)書基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)字典中“匯款人名稱”與“收款人名稱”的校驗(yàn)內(nèi)容互換。1.4境內(nèi)居民在同一家境內(nèi)

3、銀行通過內(nèi)部轉(zhuǎn)賬方式向境內(nèi)非居民支付款項(xiàng)，應(yīng)填報(bào)境外匯款申請(qǐng)書還是對(duì)外付款承兌通知書？結(jié)算方式如何選擇？答：境內(nèi)居民在同一家境內(nèi)銀行通過內(nèi)部轉(zhuǎn)賬方式（非“電匯/票匯/信匯/信用證/托收/保函”結(jié)算方式）向境內(nèi)非居民支付款項(xiàng)，應(yīng)填報(bào)境外匯款申請(qǐng)書，結(jié)算方式選擇“電匯”。1.5涉外收入申報(bào)單收入類型：福費(fèi)廷、出口保理、出口押匯、出口貼現(xiàn)、其他，“其他”的含義是什么？答：“其他”是指除福費(fèi)廷、出口保理、出口押匯和出口貼現(xiàn)以外的貿(mào)易融資方式。如收入類型為貿(mào)易融資項(xiàng)下的收入，需要勾選福費(fèi)廷、出口保理、出口押匯、出口貼現(xiàn)和其他的其中一項(xiàng)；如收入類型不是貿(mào)易融資項(xiàng)下，可以不勾選。1.6涉外收入申報(bào)單、境外匯

4、款申請(qǐng)書和對(duì)外付款承兌通知書申報(bào)信息數(shù)據(jù)字典（49號(hào)文6.1.3、6.2.3和6.3.3節(jié)）中“本筆款項(xiàng)是否為保稅貨物項(xiàng)下收匯/付款”的校驗(yàn)是否為“必輸項(xiàng)”？在什么情況下勾選？答：是“必輸項(xiàng)”。根據(jù)本筆交易相關(guān)的貨物是否為保稅貨物進(jìn)行勾選。保稅貨物是指經(jīng)海關(guān)批準(zhǔn)未辦理納稅手續(xù)進(jìn)境，在境內(nèi)儲(chǔ)存、加工、裝配后復(fù)運(yùn)出境的貨物，與申報(bào)主體、貿(mào)易方式、資金是否跨境無必然邏輯關(guān)系。1.7匯發(fā)201149號(hào)附件3國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范（1.2版）第1章前言1.2接口規(guī)范說明三具體調(diào)整內(nèi)容中“對(duì)外付款/承兌通知書-核銷信息”更名為“境外匯款申請(qǐng)書-管理信息”，還是“對(duì)外付款/承兌通知書

5、-管理信息”？答：應(yīng)為“對(duì)外付款/承兌通知書-管理信息”。1.8涉外收付款憑證中的“管理信息”包括哪些內(nèi)容，在什么情況下填報(bào)和報(bào)送數(shù)據(jù)？答：涉外收付款憑證中的境外匯款申請(qǐng)書、對(duì)外付款/承兌通知書含管理信息，涉外收入申報(bào)單不含管理信息。匯發(fā)201149號(hào)附件3的7.1和7.2節(jié)中明確了管理信息的具體內(nèi)容。1、管理信息具體項(xiàng)目（1）境外匯款申請(qǐng)書的管理信息包括：合同號(hào)（必輸項(xiàng)）、發(fā)票號(hào)（必輸項(xiàng)）、填報(bào)人（必輸項(xiàng)）、填報(bào)人電話（必輸項(xiàng)）、申報(bào)日期（必輸項(xiàng)）等。（2）對(duì)外付款/承兌通知書的管理信息包括：合同號(hào)（必輸項(xiàng)）、發(fā)票號(hào)（必輸項(xiàng)）、提運(yùn)單號(hào)（選輸項(xiàng)）、合同金額（選輸項(xiàng)）、填報(bào)人（必輸項(xiàng)）、填報(bào)人

6、電話（必輸項(xiàng)）、申報(bào)日期（必輸項(xiàng)）等。2、管理信息報(bào)送原則（1）資本項(xiàng)目項(xiàng)下和貨物貿(mào)易核查項(xiàng)下的涉外收付交易，申報(bào)主體應(yīng)填寫相應(yīng)管理信息。對(duì)“合同號(hào)”、“發(fā)票號(hào)”等必輸項(xiàng)，若確無此項(xiàng)信息，則應(yīng)填寫“N/A”（大寫英文字符）。（2）外匯局未規(guī)定需報(bào)送管理信息或按有關(guān)規(guī)定僅需報(bào)送基礎(chǔ)信息（如限額下因私涉外收入）的交易，則申報(bào)主體無需填寫相應(yīng)信息，銀行可不報(bào)送管理信息接口文件。（3）“資本項(xiàng)目項(xiàng)下”是指匯發(fā)201149號(hào)文附件3國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范（1.2版）中10.2.3資本項(xiàng)目項(xiàng)下交易編碼（收入及10.2.4資本項(xiàng)目項(xiàng)下交易編碼（支出）中的交易項(xiàng)目?！柏浳镔Q(mào)易核查項(xiàng)下”

7、系指符合貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則第十條規(guī)定范圍的收支業(yè)務(wù)。二、境內(nèi)收付憑證申報(bào)2.1如何報(bào)送境內(nèi)居民之間通過境內(nèi)銀行辦理的貨物貿(mào)易核查項(xiàng)下人民幣收付款信息？答：（一）境內(nèi)銀行應(yīng)積極向客戶做好政策的宣傳解釋工作，使其知曉報(bào)送境內(nèi)貨物貿(mào)易核查項(xiàng)下人民幣收付款信息的義務(wù)；（二）對(duì)于境內(nèi)居民之間通過境內(nèi)銀行辦理的貨物貿(mào)易核查項(xiàng)下人民幣收付款業(yè)務(wù)，境內(nèi)居民應(yīng)主動(dòng)告知銀行，并填寫境內(nèi)匯款申請(qǐng)書、境內(nèi)付款/承兌通知書或境內(nèi)收入申報(bào)單；（三）境內(nèi)銀行在收到境內(nèi)居民提交的境內(nèi)收付款憑證后第一個(gè)工作日（T+1）中午12:00前，將基礎(chǔ)信息和管理信息報(bào)送至國(guó)家外匯管理局。2.2境內(nèi)居民同名外匯劃轉(zhuǎn)是否需要填報(bào)憑

8、證和報(bào)送數(shù)據(jù)，經(jīng)常賬戶間的同名外匯劃轉(zhuǎn)是否可以不用報(bào)送數(shù)據(jù)，非同名的外匯劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)報(bào)送如何規(guī)定？答：國(guó)家外匯管理局關(guān)于啟用境內(nèi)銀行涉外收付憑證及明確有關(guān)數(shù)據(jù)報(bào)送要求的通知（匯發(fā)201242號(hào)）第二條規(guī)定，自2012年8月1日起，境內(nèi)同一居民（包括機(jī)構(gòu)和個(gè)人，其中的機(jī)構(gòu)是指非銀行機(jī)構(gòu)）通過境內(nèi)銀行辦理的涉及資本項(xiàng)目賬戶資金收付（定期轉(zhuǎn)活期等外匯存款期限轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)或外匯局另有規(guī)定除外）的行內(nèi)和跨行外匯同名劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，客戶可不填寫境內(nèi)匯款申請(qǐng)書及境內(nèi)收入申報(bào)單，但應(yīng)進(jìn)行境內(nèi)收付款數(shù)據(jù)報(bào)送。即對(duì)收付款賬戶任何一方涉及資本項(xiàng)目賬戶的外匯同名劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，客戶可不填寫境內(nèi)收付憑證，但境內(nèi)銀行應(yīng)報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)；其

9、中，付款銀行應(yīng)報(bào)送境內(nèi)外匯付款的基礎(chǔ)信息和管理信息，收款銀行應(yīng)報(bào)送境內(nèi)外匯收入的基礎(chǔ)信息。而對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶間或與個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶間等收付款雙方均不是資本項(xiàng)目賬戶的外匯同名劃轉(zhuǎn)、資本項(xiàng)目外匯賬戶間的資金存款期限轉(zhuǎn)換等業(yè)務(wù)，客戶可不填寫境內(nèi)收付憑證，境內(nèi)銀行也無需報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)。對(duì)于境內(nèi)居民間非同名的外匯收支及劃轉(zhuǎn)，銀行應(yīng)按照匯發(fā)201149號(hào)第二條第三款“關(guān)于調(diào)整境內(nèi)收付款憑證使用范圍的有關(guān)要求”及附件3接口規(guī)范的要求等規(guī)定，辦理業(yè)務(wù)和報(bào)送有關(guān)數(shù)據(jù)。2.3實(shí)施企業(yè)集團(tuán)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)的內(nèi)部成員間外匯資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)如何填報(bào)境內(nèi)收付款憑證？答：經(jīng)外匯局核準(zhǔn)實(shí)施企業(yè)集團(tuán)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)的內(nèi)部成員間外匯

10、資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，付款方無需填寫境內(nèi)匯款申請(qǐng)書或境內(nèi)付款承兌通知書，付款銀行應(yīng)將境內(nèi)匯款申請(qǐng)書或境內(nèi)付款承兌通知書基礎(chǔ)信息和管理信息報(bào)送外匯局，統(tǒng)一申報(bào)在“909050集團(tuán)公司成員間外匯往來劃轉(zhuǎn)支出”項(xiàng)下；收款方無需填寫境內(nèi)收入申報(bào)單，由收款銀行報(bào)送境內(nèi)收入申報(bào)單基礎(chǔ)信息。 2.4境內(nèi)居民個(gè)人從其外匯儲(chǔ)蓄賬戶劃出外匯資金轉(zhuǎn)入券商的B股保證金賬戶如何報(bào)送相關(guān)信息？ 反之，相關(guān)信息如何報(bào)送？境內(nèi)非居民個(gè)人與券商間B股保證金的劃轉(zhuǎn)，填報(bào)何種憑證，報(bào)送那些相關(guān)信息？答：境內(nèi)居民個(gè)人從其外匯儲(chǔ)蓄賬戶劃出外匯資金轉(zhuǎn)入券商的B股保證金賬戶（第三方托管賬戶），境內(nèi)居民個(gè)人可不填寫境內(nèi)匯款申請(qǐng)書，但付款銀行應(yīng)將境內(nèi)

11、居民個(gè)人的付匯基礎(chǔ)信息和管理信息報(bào)送外匯局，收款人為券商，收款人賬號(hào)為券商B股保證金賬戶賬號(hào)，交易性質(zhì)申報(bào)在“909040提取保證金”項(xiàng)下；收款人券商可不填寫境內(nèi)收入申報(bào)單，券商B股保證金賬戶所在收款銀行應(yīng)報(bào)送券商境內(nèi)外匯收入基礎(chǔ)信息。反之，外匯資金從券商的B股保證金賬戶轉(zhuǎn)入境內(nèi)居民個(gè)人的外匯儲(chǔ)蓄賬戶，券商也可不填寫境內(nèi)匯款申請(qǐng)書，但付款銀行應(yīng)將券商的付匯基礎(chǔ)信息和管理信息報(bào)送外匯局；收款的境內(nèi)居民個(gè)人也不填寫境內(nèi)收入申報(bào)單，但所在收款銀行應(yīng)報(bào)送該筆境內(nèi)居民個(gè)人收入的基礎(chǔ)信息。境內(nèi)非居民個(gè)人與券商間B股外匯保證金的劃轉(zhuǎn)，實(shí)際是非居民與境內(nèi)券商間的外匯交易，應(yīng)視為跨境交易，按照匯發(fā)201134號(hào)

12、文中關(guān)于境內(nèi)居民與境內(nèi)非居民間收付款的申報(bào)要求進(jìn)行申報(bào)。2.5境內(nèi)居民之間在同一家境內(nèi)銀行內(nèi)通過銀行內(nèi)部轉(zhuǎn)賬支付外匯款項(xiàng)或貨物貿(mào)易核查項(xiàng)下人民幣款項(xiàng)，應(yīng)報(bào)送境內(nèi)匯款申請(qǐng)書還是境內(nèi)付款承兌通知書基礎(chǔ)信息？結(jié)算方式如何選擇？同時(shí)，境內(nèi)收入申報(bào)單基礎(chǔ)信息中結(jié)算方式又如何選擇？答：境內(nèi)居民之間在同一家銀行內(nèi)通過銀行內(nèi)部轉(zhuǎn)賬方式（非“電匯/票匯/信匯/信用證/托收/保函”結(jié)算方式）支付外匯款項(xiàng)或貨物貿(mào)易核查項(xiàng)下人民幣款項(xiàng)，應(yīng)報(bào)送境內(nèi)匯款申請(qǐng)書基礎(chǔ)信息，結(jié)算方式選擇“電匯”；同時(shí)，境內(nèi)收入申報(bào)單基礎(chǔ)信息中結(jié)算方式選擇“其他”。2.6客戶以在A銀行開立的人民幣賬戶中資金購(gòu)匯進(jìn)入A銀行的臨時(shí)性賬戶，然后將外匯

13、從A銀行的臨時(shí)性賬戶匯入至自身在B銀行開立的外匯賬戶，是否需要報(bào)送外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息？如果需要報(bào)送，是A銀行報(bào)送還是B銀行報(bào)送？答：客戶在A銀行購(gòu)匯后，通過A銀行的臨時(shí)性賬戶劃轉(zhuǎn)至該客戶在B銀行的外匯賬戶，此類數(shù)據(jù)不屬于外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯數(shù)據(jù)報(bào)送范圍。此類交易應(yīng)根據(jù)上述第2.2條要求按境內(nèi)居民同名外匯劃轉(zhuǎn)辦理，其中匯出方賬戶為客戶在A銀行開立的人民幣賬戶。2.7境內(nèi)居民個(gè)人外匯資金從歐元現(xiàn)匯戶劃出后，通過外匯買賣換成美元后存入該居民的美元現(xiàn)匯戶，則境內(nèi)收入申報(bào)單中“幣種”應(yīng)如何填報(bào)？ 答：若該居民的美元現(xiàn)匯戶為資本項(xiàng)目賬戶，則應(yīng)進(jìn)行境內(nèi)收付款報(bào)送。境內(nèi)收入申報(bào)單的“基礎(chǔ)信息”中“幣種”以入賬的

14、幣種為準(zhǔn)，即應(yīng)填報(bào)“美元”。2.8匯發(fā)201149號(hào)中附件1.境內(nèi)銀行涉外收付相關(guān)憑證調(diào)整內(nèi)容中境內(nèi)收付單證所提及的涉外收支交易代碼表，銀行印制應(yīng)執(zhí)行哪個(gè)標(biāo)準(zhǔn)？答：執(zhí)行國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于發(fā)布國(guó)家外匯管理局信息系統(tǒng)代碼標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)（第201001版）的通知（匯綜發(fā)201059號(hào)）附件國(guó)家外匯管理局信息系統(tǒng)代碼標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)（第201001版）中第七部分：代碼標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)-涉外收支交易代碼。2.9從外匯賬戶中提取外幣現(xiàn)鈔、外幣現(xiàn)鈔存入外匯賬戶、客戶持現(xiàn)鈔直接結(jié)匯以及外幣現(xiàn)鈔結(jié)算，需要進(jìn)行境內(nèi)收付款信息報(bào)送嗎？答：從外匯賬戶中提取外幣現(xiàn)鈔、外幣現(xiàn)鈔存入外匯賬戶、客戶持現(xiàn)鈔直接結(jié)匯以及外幣現(xiàn)鈔結(jié)算，除外匯局另有規(guī)定

15、外，不進(jìn)行境內(nèi)收付款信息報(bào)送，也不進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。但對(duì)于貨物貿(mào)易外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的出口收匯信息需要進(jìn)行申報(bào)，根據(jù)“外匯金宏系統(tǒng)疑難問題解答”（第三期）和貿(mào)易外匯收支申報(bào)管理規(guī)定的有關(guān)要求，由出口單位填報(bào)境內(nèi)收入申報(bào)單，辦理有關(guān)信息的申報(bào)。2.10境內(nèi)收付款憑證中的“管理信息”包括哪些內(nèi)容，在什么情況下填報(bào)和報(bào)送數(shù)據(jù)？答：境內(nèi)收付款憑證的境內(nèi)收入申報(bào)單、境內(nèi)匯款申請(qǐng)書、境內(nèi)付款/承兌通知書三種單證中均包括管理信息。匯發(fā)201149號(hào)附件3的7.3、7.4和7.5節(jié)中明確了管理信息的具體內(nèi)容。1、管理信息具體項(xiàng)目（1）境內(nèi)收入申報(bào)單的管理信息包括：是否保稅貨物項(xiàng)下收匯（必輸項(xiàng)）、境內(nèi)收入類型

16、（必輸項(xiàng)）、收款性質(zhì)（必輸項(xiàng)）、交易編碼1（必輸項(xiàng)）、相應(yīng)金額1（必輸項(xiàng)）、交易附言1（必輸項(xiàng)）、交易編碼2（選輸項(xiàng)）、相應(yīng)金額2（選輸項(xiàng)）、交易附言2（選輸項(xiàng)）、填報(bào)人（必輸項(xiàng)）、填報(bào)人電話（必輸項(xiàng)）、申報(bào)日期（必輸項(xiàng)）、外匯局批件號(hào)/備案表號(hào)/業(yè)務(wù)編號(hào)（選輸項(xiàng)，資本項(xiàng)目項(xiàng)下交易為必輸項(xiàng)）。（2）境內(nèi)匯款申請(qǐng)書的管理信息包括：收款人常駐國(guó)家/地區(qū)代碼（必輸項(xiàng)）、是否保稅貨物項(xiàng)下付款（必輸項(xiàng)）、付款類型（必輸項(xiàng)）、付匯性質(zhì)（必輸項(xiàng)）、交易編碼1（必輸項(xiàng)）、相應(yīng)金額1（必輸項(xiàng)）、交易編碼2（選輸項(xiàng)）、相應(yīng)金額2（選輸項(xiàng)）、合同號(hào)（必輸項(xiàng)）、發(fā)票號(hào)（必輸項(xiàng)）、外匯局批件號(hào)/備案表號(hào)/業(yè)務(wù)編號(hào)（選輸

17、項(xiàng)，資本項(xiàng)目項(xiàng)下交易為必輸項(xiàng)）、填報(bào)人（必輸項(xiàng)）、填報(bào)人電話（必輸項(xiàng)）、申報(bào)日期（必輸項(xiàng)）。（3）境內(nèi)付款/承兌通知書的管理信息包括：收款人常駐國(guó)家/地區(qū)代碼（必輸項(xiàng)）、是否保稅貨物項(xiàng)下付款（必輸項(xiàng)）、付款類型（必輸項(xiàng)）、付匯性質(zhì)（必輸項(xiàng)）、交易編碼1（必輸項(xiàng)）、相應(yīng)金額1（必輸項(xiàng)）、交易編碼2（選輸項(xiàng)）、相應(yīng)金額2（選輸項(xiàng)）、合同號(hào)（必輸項(xiàng)）、發(fā)票號(hào)（必輸項(xiàng)）、提運(yùn)單號(hào)（選輸項(xiàng)）、合同金額（選輸項(xiàng)）、外匯局批件號(hào)/備案表號(hào)/業(yè)務(wù)編號(hào)（選輸項(xiàng)，資本項(xiàng)目項(xiàng)下交易為必輸項(xiàng)）、填報(bào)人（必輸項(xiàng)）、填報(bào)人電話（必輸項(xiàng)）、申報(bào)日期（必輸項(xiàng)）。2、管理信息報(bào)送原則（1）資本項(xiàng)目項(xiàng)下和貨物貿(mào)易核查項(xiàng)下的境內(nèi)收

18、付交易，申報(bào)主體應(yīng)填寫相應(yīng)管理信息。對(duì)“合同號(hào)”、“發(fā)票號(hào)”等必輸項(xiàng)，若確無此項(xiàng)信息，則應(yīng)填寫“N/A”（大寫英文字符）。（2）外匯局未規(guī)定需報(bào)送管理信息或按有關(guān)規(guī)定僅需報(bào)送基礎(chǔ)信息的交易，則申報(bào)主體無需填寫相應(yīng)信息，銀行可不報(bào)送管理信息接口文件。（3）“資本項(xiàng)目項(xiàng)下”是指匯發(fā)201149號(hào)文附件3國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范（1.2版）中10.2.3資本項(xiàng)目項(xiàng)下交易編碼（收入及10.2.4資本項(xiàng)目項(xiàng)下交易編碼（支出）中的交易項(xiàng)目?！柏浳镔Q(mào)易核查項(xiàng)下”系指符合貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則第十條規(guī)定范圍的收支業(yè)務(wù)。2.11對(duì)境內(nèi)收付款數(shù)據(jù)中僅需報(bào)送基礎(chǔ)信息的收入數(shù)據(jù)，因申報(bào)規(guī)定

19、無需報(bào)送管理信息而在外匯金宏系統(tǒng)中體現(xiàn)為逾期數(shù)據(jù)，應(yīng)如何處理？ 答：按照匯發(fā) 201149號(hào)文和201242號(hào)文中的有關(guān)要求，非貨物貿(mào)易項(xiàng)下境內(nèi)收付款、涉及資本項(xiàng)目賬戶資金收付的外匯同名劃轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)，境內(nèi)銀行應(yīng)通過外匯金宏系統(tǒng)報(bào)送收款方的境內(nèi)收入基礎(chǔ)信息，無需報(bào)送管理信息。由于該部分?jǐn)?shù)據(jù)在外匯金宏系統(tǒng)中體現(xiàn)為逾期數(shù)據(jù)，影響了銀行和企業(yè)對(duì)逾期數(shù)據(jù)的判斷和處理，外匯局計(jì)劃于近期對(duì)外匯金宏系統(tǒng)中境內(nèi)收入申報(bào)單的管理信息維護(hù)有關(guān)功能進(jìn)行改造，提供銀行用戶和網(wǎng)上申報(bào)企業(yè)用戶對(duì)無需報(bào)送管理信息的境內(nèi)收入數(shù)據(jù)進(jìn)行確認(rèn)的功能，處理后的數(shù)據(jù)將不再體現(xiàn)為逾期數(shù)據(jù)。三、外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息3.1外匯賬戶內(nèi)結(jié)

20、售匯信息范圍是什么？答：1、按照國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知（匯發(fā)201149號(hào)）第三條和附件3國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范（1.2版）2.1.4外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯數(shù)據(jù)采集范圍規(guī)定，外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯數(shù)據(jù)范圍包括：機(jī)構(gòu)將其持有的外匯賬戶或個(gè)人將其持有的資本項(xiàng)目外匯賬戶內(nèi)的外匯結(jié)匯成人民幣；用人民幣購(gòu)匯后進(jìn)入機(jī)構(gòu)持有的外匯賬戶或個(gè)人持有的資本項(xiàng)目外匯賬戶。2、按照國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知（匯發(fā)201149號(hào)）附件3國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范（1.2版）2.3數(shù)據(jù)接口原

21、則“接口數(shù)據(jù)所有金額都只保留到個(gè)位，小數(shù)部分四舍五入”的要求，外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯不足0.5美元，銀行無需報(bào)送基礎(chǔ)信息和管理信息。3.2外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息報(bào)送主體包括居民和非居民么？答：國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知（匯發(fā)201149號(hào)）第三條規(guī)定：境內(nèi)銀行應(yīng)規(guī)范機(jī)構(gòu)外匯賬戶和個(gè)人資本項(xiàng)目外匯賬戶內(nèi)資金結(jié)匯信息以及購(gòu)匯進(jìn)入機(jī)構(gòu)外匯賬戶和個(gè)人資本項(xiàng)目外匯賬戶信息（以下簡(jiǎn)稱外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息）的采集，并向國(guó)家外匯管理局報(bào)送上述采集信息。機(jī)構(gòu)和個(gè)人既包括境內(nèi)居民機(jī)構(gòu)和個(gè)人，也包括境內(nèi)非居民機(jī)構(gòu)和個(gè)人。3.3客戶以在銀行開立的人民幣賬戶中資金購(gòu)匯進(jìn)入銀行臨時(shí)

22、賬戶后再對(duì)境外支付、境外外匯資金匯入后直接結(jié)匯進(jìn)入客戶人民幣賬戶，是否需要報(bào)送外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息？答：客戶以在銀行開立的人民幣賬戶中資金購(gòu)匯進(jìn)入銀行臨時(shí)賬戶后再對(duì)境外支付和境外外匯資金匯入后直接結(jié)匯進(jìn)入客戶人民幣賬戶，不屬于外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯數(shù)據(jù)報(bào)送范圍，應(yīng)根據(jù)通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程（匯發(fā)201022號(hào)）的規(guī)定，進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)，結(jié)售匯金額分別申報(bào)在“結(jié)匯金額”和“購(gòu)匯金額”項(xiàng)下。3.4如果機(jī)構(gòu)和個(gè)人購(gòu)匯后直接支付給境內(nèi)銀行，此類數(shù)據(jù)是否需要作為本接口中的外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯數(shù)據(jù)報(bào)送？答：機(jī)構(gòu)和個(gè)人用人民幣購(gòu)匯后，將外匯直接支付給境內(nèi)銀行，是客戶與境內(nèi)銀行間的交易，此

23、類數(shù)據(jù)既不是外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯要求報(bào)送的數(shù)據(jù)，也不是境內(nèi)收付憑證范圍內(nèi)要求報(bào)送的數(shù)據(jù)，外匯局將進(jìn)一步研究此類數(shù)據(jù)報(bào)送的具體要求和渠道，并另行通知。3.5關(guān)于外匯賬戶內(nèi)結(jié)匯-管理信息中結(jié)匯用途數(shù)據(jù)術(shù)語解釋和數(shù)據(jù)字典不一致，應(yīng)執(zhí)行哪一個(gè)？答：國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知（匯發(fā)201149號(hào)）附件3國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范（1.2版）第7章管理信息數(shù)據(jù)格式7.6外匯賬戶內(nèi)結(jié)匯管理信息：7.6.1數(shù)據(jù)術(shù)語解釋和7.6.3數(shù)據(jù)字典表述不一致，以7.6.1數(shù)據(jù)術(shù)語解釋為標(biāo)準(zhǔn)。3.6外匯賬戶內(nèi)結(jié)匯-管理信息-數(shù)據(jù)術(shù)語解釋（49號(hào)文7.6.1）

24、中“結(jié)匯用途”015是“個(gè)人”還是“同名劃轉(zhuǎn)”？ 答：015是預(yù)留代碼，暫不啟用。3.7外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯管理信息中填報(bào)人及聯(lián)系電話是銀行聯(lián)系人還是客戶信息？答：客戶、銀行經(jīng)辦人信息均可。3.8賬戶內(nèi)結(jié)售匯業(yè)務(wù)發(fā)生沖正如何處理？答：對(duì)于已經(jīng)報(bào)送的外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯業(yè)務(wù)發(fā)生沖正，銀行應(yīng)當(dāng)刪除已報(bào)送的外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息，并說明刪除原因。若沖正后的正確結(jié)售匯業(yè)務(wù)屬于外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息報(bào)送范圍的，應(yīng)重新報(bào)送。3.9外幣間的兌換業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的套匯是否應(yīng)進(jìn)行外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息報(bào)送？ 答：外幣間的兌換業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的套匯是不應(yīng)進(jìn)行外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息報(bào)送。同時(shí)，按照銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度（匯發(fā)200642號(hào)）第二條

25、第四款“銀行結(jié)售匯的統(tǒng)計(jì)范圍為銀行自身及代客結(jié)售匯數(shù)據(jù)，不包括銀行間市場(chǎng)本外幣交易數(shù)據(jù)和外幣間的兌換業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的套匯數(shù)”的規(guī)定，也不進(jìn)行銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)。3.10外匯賬戶內(nèi)結(jié)匯-管理信息 -交易編碼如何填報(bào)？答：外匯賬戶內(nèi)結(jié)匯-管理信息-交易編碼指用于結(jié)匯的外匯資金來源對(duì)應(yīng)的涉外收支交易代碼（國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于發(fā)布國(guó)家外匯管理局信息系統(tǒng)代碼標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)（第201001版）的通知（匯綜發(fā)201059號(hào)）。若外匯來源有兩種以上的交易性質(zhì)，應(yīng)填報(bào)最大金額交易性質(zhì)的交易編碼。3.11銀行因會(huì)計(jì)核算需要將客戶外匯結(jié)匯人民幣資金先進(jìn)入結(jié)匯申請(qǐng)人人民幣賬戶，然后次日支付給收款人，則外匯賬戶內(nèi)結(jié)匯-基礎(chǔ)信息-人

26、民幣賬戶賬號(hào)如何填報(bào)？答：應(yīng)報(bào)送實(shí)際收款人的人民幣賬戶賬號(hào)。3.12若客戶在購(gòu)匯銀行未開立人民幣賬戶，將其他銀行的人民幣資金劃入購(gòu)匯銀行的統(tǒng)一的臨時(shí)賬戶購(gòu)匯，則外匯賬戶內(nèi)購(gòu)匯-基礎(chǔ)信息-人民幣賬戶賬號(hào)如何填報(bào)？答：外匯賬戶內(nèi)購(gòu)匯-基礎(chǔ)信息-人民幣賬戶賬號(hào)，是指購(gòu)匯時(shí)銀行扣款的人民幣賬號(hào)，應(yīng)填報(bào)客戶劃出人民幣款項(xiàng)的人民幣賬戶賬號(hào)。四、單證備案和接口驗(yàn)收聯(lián)調(diào)4.1涉外收付憑證銀行能根據(jù)自身業(yè)務(wù)需求進(jìn)行調(diào)整么？外匯局有何規(guī)定？答：1、銀行應(yīng)按照國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知（匯發(fā)201149號(hào)）和國(guó)家外匯管理局關(guān)于下發(fā)“境內(nèi)銀行涉外收付相關(guān)憑證管理規(guī)定”的通知（匯發(fā)200445號(hào)）文件規(guī)定的內(nèi)容、格式、紙張大小及顏色印制相應(yīng)的境外匯款申請(qǐng)書、對(duì)外付款承兌通知書、涉外收入申報(bào)單、境內(nèi)匯款申請(qǐng)書、境內(nèi)付款承兌通知書和境內(nèi)收入申報(bào)單。2、銀行可根據(jù)國(guó)家外匯管理局關(guān)于規(guī)范境內(nèi)銀行涉外收付相關(guān)憑證印制工作的通知（匯發(fā)