費(fèi)用報銷制度

1、XXXX有限公司費(fèi)用報銷制度第一章 總則第一條 為了規(guī)范吉林高琦聚酰亞胺材料有限公司費(fèi)用支出活動，加強(qiáng)公司 費(fèi)用的監(jiān)督和管理， 保障本公司各項業(yè)務(wù)順利開展， 推動本公司管理制度化建設(shè)， 根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司實際情況，特制定本制度。第二條 本制度適用于吉林高琦聚酰亞胺材料有限公司。第二章 管理權(quán)限第三條 本公司制定的費(fèi)用報銷制度，報上級公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。第三章 一般規(guī)定第四條 費(fèi)用報銷人在費(fèi)用發(fā)生前必須得到相應(yīng)的授權(quán)，報銷必須為真實發(fā) 生的費(fèi)用且有合規(guī)的報銷憑證，否則財務(wù)審核人員不予審核。費(fèi)用報銷人應(yīng)如實向各審批人陳述費(fèi)用發(fā)生的原由，并確保所附的原始單據(jù) 與費(fèi)用發(fā)生事項一致。第五條 費(fèi)

2、用發(fā)生后開具的各類報銷發(fā)票（除通訊發(fā)票、機(jī)票、車船票）必 須填寫公司全稱，否則會計審核人員不予審核。住宿費(fèi)發(fā)票名稱必須填開公司全稱，并提供住宿單位開具的消費(fèi)明細(xì)，否則 會計審核人員不予審核。會議費(fèi)報銷發(fā)票名稱必須填開公司全稱，摘要為會議費(fèi)或會務(wù)費(fèi)，并提供會 議組織單位和住宿單位開具的消費(fèi)明細(xì)，否則會計審核人員不予審核。會議通知 是費(fèi)用報銷的基本憑證，會議通知上必須注明會議時間、地點、人數(shù)、內(nèi)容、金 額、食宿標(biāo)準(zhǔn)。辦公用品、百貨用品、車間維修用品及勞保用品報銷發(fā)票必須附有明細(xì)清單， 明細(xì)單要有銷售單位印章，否則會計審核人員不予審核。交通費(fèi)報銷發(fā)票為汽油票的，要求名稱必須填開公司全稱，否則會計審核

3、人 員不予審核。車輛費(fèi)報銷必須附明細(xì)清單，標(biāo)明出車時間、事由以及隨行人員（此項包括 未統(tǒng)一用油卡支付的加油費(fèi)、過路費(fèi)、停車費(fèi)） 。第六條 報銷的票據(jù)除相關(guān)行政部門開具的發(fā)票（財政監(jiān)制章）外 , 其他發(fā)票 必須帶有稅檢章，不允許用付款收據(jù)等非正規(guī)單據(jù)報銷第七條 同一性質(zhì)的費(fèi)用粘貼在一張粘貼單上，粘貼要有層次，不要粘貼過 厚票據(jù)；粘貼明細(xì)內(nèi)的張數(shù)、金額填寫準(zhǔn)確、齊全；發(fā)票粘貼整齊美觀。費(fèi)用報銷應(yīng)按規(guī)定填列費(fèi)用報銷單，按規(guī)定填寫事由、費(fèi)用項目、金額、附 件張數(shù)、合計大小寫金額等。第八條 部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核報銷人費(fèi)用發(fā)生是否經(jīng)過適當(dāng)授權(quán)，費(fèi)用發(fā)生 額是否超過授權(quán)金額。第九條 會計審核人員負(fù)責(zé)審核報銷人

4、報銷發(fā)票是否合法、授權(quán)是否符合公 司制度、發(fā)票內(nèi)容與授權(quán)是否一致以及發(fā)票金額是否合理等。第十條 財務(wù)負(fù)責(zé)人審核該費(fèi)用是否超過預(yù)算、資金安排是否可行。第十一條 公司領(lǐng)導(dǎo)審批人負(fù)責(zé)審定與該費(fèi)用相關(guān)的業(yè)務(wù)是否經(jīng)過授權(quán)、并 真實發(fā)生。第十二條 出納人員負(fù)責(zé)核對報銷的金額是否與所附票據(jù)的金額一致，必須 的審批手續(xù)是否齊全，確認(rèn)無誤后辦，蓋“現(xiàn)金付訖”章并簽名。第四章 罰則第十三條 一般費(fèi)用在費(fèi)用發(fā)生后一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)， 最多不得超過二周 當(dāng)年費(fèi)用應(yīng)在本年度內(nèi)報銷。第十四條 報銷人必須是發(fā)生費(fèi)用的本人，不得代他人報銷費(fèi)用。如發(fā)現(xiàn)代 他人報銷，則實際報銷人和代為報銷人各承擔(dān)該費(fèi)用 50，公司不再報銷其費(fèi)用

5、第十五條 財務(wù)部門建立個人費(fèi)用備查帳，嚴(yán)格審核，并定期抽檢。如果發(fā) 現(xiàn)虛列費(fèi)用報銷行為，經(jīng)報公司主管領(lǐng)導(dǎo)或上級公司批準(zhǔn)，給予當(dāng)事人應(yīng)報額至 少五倍罰款處理，并視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的行政處分，直至解除勞動合同。第五章 費(fèi)用申請及報銷流程第十六條 費(fèi)用申請流程第十七條 費(fèi)用報銷流程：注：部門負(fù)責(zé)人審核中包括部門主管和主管副總第六章 附則第十八條 本制度由本公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第十九條 本制度由財務(wù)部制定，經(jīng)上級公司批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。第二十條 本制度報銷標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定如與本制度實施前頒布的相關(guān)制度中的報 銷標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定不同的，一律參照本制度的各項報銷標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定執(zhí)行。附件： 1外地差旅費(fèi)報銷規(guī)定2市內(nèi)差旅費(fèi)報

6、銷規(guī)定3手機(jī)話費(fèi)報銷規(guī)定4業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷規(guī)定 5固定電話費(fèi)及公務(wù)車輛使用費(fèi)報銷規(guī)定 6交通費(fèi)用報銷規(guī)定附件一 外地差旅費(fèi)報銷規(guī)定外地差旅費(fèi)報銷規(guī)定一、出差申請出差前必須填制“出差審批表” （具體見附件）并經(jīng)批準(zhǔn)，否則出差期間不作 為正常出勤，并不予報銷費(fèi)用。 “出差審批表”在報銷時與其他報銷票據(jù)一起作為 必要的附件存檔保存。說明：1本公司部長及以下級別人員出差需要審批，歸口審批人為該部門的上一級 審批人；2本公司董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理因工作需要出差可不填“出差審批表” 但需提供出差期間行程單；3出差天數(shù)由主管副總決定，需延長出差時間的須經(jīng)主管副總批準(zhǔn)。二、機(jī)票、車票1報銷標(biāo)準(zhǔn)：交通工具名 稱

7、項目董事長總經(jīng)理副總經(jīng)理部長副部長其他職員長途 汽車硬座（ 6 小時以內(nèi)）臥鋪（ 6 小時以上）火車硬座（ 6 小時以內(nèi)）硬臥（ 6 小時以上）一等（ D字頭）-二等（ D字頭）軟臥-輪船二等以下二等及以上-飛機(jī)頭等艙-公務(wù)艙-經(jīng)濟(jì)艙-在規(guī)定的范圍內(nèi)按實報銷，由接待單位安排的不得報銷相應(yīng)費(fèi)用2具體規(guī)定：部門負(fù)責(zé)人以下人員出差， 乘坐長途汽車在 6 小時以內(nèi)的行程必須乘坐長途汽 車或火車硬座；超過 6 小時的可以乘坐長途汽車臥鋪。乘坐火車在 6 小時以內(nèi)的 必須乘坐硬座或 D字頭 2 等硬座；超過 6 小時的可以乘坐硬臥或 D字頭 2 等硬臥； 輪船只能乘座二等（不含二等）以下。乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙的

8、必須經(jīng)過公司主管領(lǐng)導(dǎo) 事先批準(zhǔn)。部門負(fù)責(zé)人出差，火車在 6 小時以內(nèi)的必須乘坐長途汽車（硬座或臥鋪） 、火 車（硬座或 D字頭 1、2 等硬座）；火車在 6小時以上的可以乘坐 （硬臥或 D字頭 1、 2 等硬臥或飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙） 。乘坐火車軟臥、輪船二等及以上、飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙的必須經(jīng) 過公司主管領(lǐng)導(dǎo)事先批準(zhǔn)?？偨?jīng)理、副總出差，除火車軟臥、輪船二等及以上或飛機(jī)頭等艙、公務(wù)艙需要 向上一級主管領(lǐng)導(dǎo)事先申請批準(zhǔn)外，其他交通工具可根據(jù)工作需要自行決定。董事長出差，交通工具可根據(jù)工作需要自行決定。三、住宿費(fèi)、交通費(fèi)、伙食費(fèi)1報銷標(biāo)準(zhǔn)：具體標(biāo)準(zhǔn)見下表： （ 單位：元 / 天）地區(qū)項目董事長總經(jīng)理副總經(jīng)理部長副部長

9、其他職員特類地區(qū)（北京、 上海、廣州、深 圳）住宿600500450350300280交通實報實銷100805050伙食1001008080一類地區(qū)（江、浙、 福建、省會、直轄 市、省轄市）住宿500400350300250200交通實報實銷100805040伙食80806060一般地區(qū)（除以 上外其他地區(qū)）住宿450350300250200180交通實報實銷80603030伙食60606060在規(guī)定的額度內(nèi)按實報銷，由接待單位安排的不得報銷相應(yīng)費(fèi)用2特別說明：（1）住宿費(fèi)：報銷須憑有效發(fā)票及住宿費(fèi)用清單。（2）交通費(fèi)：指在出差當(dāng)?shù)氐氖袃?nèi)交通費(fèi)及出差當(dāng)日離開工作所在地和出差 回來當(dāng)日回到工作所

10、在地的交通費(fèi)；享受出差交通費(fèi)的人員，憑有效交通費(fèi)用發(fā) 票報銷，標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)據(jù)實報銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報銷。3）伙食費(fèi)：享受出差伙食費(fèi)補(bǔ)貼的人員，要嚴(yán)格控制招待費(fèi)，確需招待客 人的，按附件四業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷規(guī)定執(zhí)行，憑有效發(fā)票報銷，發(fā)生業(yè)務(wù)招待 費(fèi)的，須相應(yīng)扣除發(fā)生之日伙食補(bǔ)貼（按 60%標(biāo)準(zhǔn)扣除）。（4）不同等級同行，分別按不同標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；如果參照級別高的人執(zhí)行，需要 主管領(lǐng)導(dǎo)事先批準(zhǔn)。（5）副總經(jīng)理（含）以上人員原則上由所在單位 （ 包括外地單位 ） 安排車輛接 送，確實無法安排接送車輛的，可以乘坐出租車。其他人員往返機(jī)場只能乘坐機(jī) 場班車或高鐵。四、其他事項1. 出差時間在一個月以內(nèi)的，執(zhí)行上述費(fèi)

11、用報銷辦法；超過一個月的，由公 司與出差本人就出差期間的工資待遇、費(fèi)用和探親假另議，不屬本制度范圍。2. 外出參加會議、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)和工作，如果由對方安排住宿、伙食的，不得 報銷相關(guān)費(fèi)用。3. 出差期間使用酒店電話、傳真、打字等辦公支出的，單獨(dú)開具發(fā)票，并提 供支出清單，可以按實報銷。附件： 1部長出差審批表2 部門副部長出差審批表3 出差審批表（其他人員）附件一 .1部長出差審批表 （ 報銷人必備憑證 ）出差申請人姓名職務(wù)所屬部門隨行人員姓名職務(wù)所屬部門出差地點出差日期返回日期出差事由交通工具選擇交通工具名稱預(yù)計路程 時間標(biāo)準(zhǔn)可選擇交通 工具申請交通工 具名稱批準(zhǔn)人簽名長途汽車6 小時以內(nèi)硬座

12、6 小時以上臥鋪火車6 小時以內(nèi)硬座 （ 含 D 字頭 一、二等座 ）6 小時以上臥鋪 （ 含 D 字頭 一、二等座 ）輪船不需時間標(biāo)準(zhǔn)輪船二等以下飛機(jī)不需時間標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)艙超標(biāo)準(zhǔn)項目需批準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)艙以上 / 軟臥住宿/交通費(fèi)/ 伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)選擇城市名稱具體出差 城市住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)人簽名北京 / 上海 / 深圳 / 廣州江蘇/浙江/ 福建 / 省會 / 直轄市 / 省轄市其他地區(qū)超標(biāo)準(zhǔn)項目招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)選擇預(yù)計招待次數(shù)招待對象預(yù)計人數(shù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)申請標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)人簽名超標(biāo)準(zhǔn)項目部門負(fù)責(zé)人審核審核日期財務(wù)總監(jiān)審核審核日期分管領(lǐng)導(dǎo)審批審批日期備注1“申請交通工具名稱”欄要填寫具體名稱及等級；2“超標(biāo)

13、準(zhǔn)項目申請”欄必須列明具體標(biāo)準(zhǔn)。附件一 .2副部長人員出差審批表 （ 報銷人必備憑證 ）出差申請人姓 名職務(wù)所屬部門隨行人員姓名職務(wù)所屬部門出差地點出差日期返回日期出差事由交通工具選擇交通工具名稱預(yù)計路程時 間標(biāo)準(zhǔn)可選擇交通 工具申請交通工 具名稱批準(zhǔn)人簽名長途汽車6 小時以內(nèi)硬座6 小時以上臥鋪火車6 小時以內(nèi)硬座 （ 含 D字頭 二等座 ）6 小時以上臥鋪 （ 含 D字頭 二等座 ）輪船不需時間標(biāo)準(zhǔn)輪船二等以下超標(biāo)準(zhǔn)項目需批準(zhǔn)飛機(jī) /D 字頭一 等座 / 軟臥 / 輪 船二等及以上住宿/交通費(fèi)/ 伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)選擇城市名稱具體出差 城市住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)人簽名北京 / 上海 /

14、 深圳 / 廣州江蘇/浙江/ 福建 / 省會 / 直轄市 / 省轄市其他地區(qū)超標(biāo)準(zhǔn)項目招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)選擇預(yù)計招待次數(shù)招待對象預(yù)計人數(shù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)申請標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)人簽名超標(biāo)準(zhǔn)項目部門負(fù)責(zé)人審核審核日期財務(wù)總監(jiān)審核審核日期分管領(lǐng)導(dǎo)審批審批日期備注1“申請交通工具名稱”欄要填寫具體名稱及等級；2“超標(biāo)準(zhǔn)項目申請”欄必須列明具體標(biāo)準(zhǔn)。附件一 .3出差審批表 （ 報銷人必備憑證 ）出差申請人姓 名職務(wù)所屬部門隨行人員姓名職務(wù)所屬部門出差地點出差日期返回日期出差事由交通工具選擇交通工具名稱預(yù)計路程時 間標(biāo)準(zhǔn)可選擇交通工 具申請交通工 具名稱批準(zhǔn)人簽名長途汽車6 小時以內(nèi)硬座6 小時以上臥鋪火車6 小時以內(nèi)硬座 （ 含

15、 D字頭 二等座 ）6 小時以上臥鋪 （ 含 D字頭 二等座 ）輪船不需時間標(biāo)準(zhǔn)輪船二等以下超標(biāo)準(zhǔn)項目需批準(zhǔn)飛機(jī) /D 字頭一 等座 / 軟臥 / 輪 船二等及以上住宿/交通費(fèi)/ 伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)選擇城市名稱具體出差 城市住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)人簽名北京 / 上海 / 深圳 / 廣州江蘇/浙江/ 福建 / 省會 / 直轄市 / 省轄市其他地區(qū)超標(biāo)準(zhǔn)項目招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)選擇預(yù)計招待次數(shù)招待對象預(yù)計人數(shù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)申請標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)人簽名超標(biāo)準(zhǔn)項目部門負(fù)責(zé)人審核審核日期財務(wù)總監(jiān)審核審核日期分管領(lǐng)導(dǎo)審批審批日期備注1“申請交通工具名稱”欄要填寫具體名稱及等級；2“超標(biāo)準(zhǔn)項目申請”欄必須列明具體標(biāo)準(zhǔn)。附件二 市

16、內(nèi)差旅費(fèi)報銷規(guī)定市內(nèi)差旅費(fèi)報銷規(guī)定第一條 一般情況下公出辦理有關(guān)事務(wù)，非重要事務(wù)或安全需要，公司不予 派車的，應(yīng)統(tǒng)籌安排時間和外出路線，盡量搭乘公共交通工具。第二條 如遇緊急事情，行政部門又無法安排公務(wù)車時，由經(jīng)辦人員提出申 請，填制“出租車使用申請單” （具體見附件）并經(jīng)批準(zhǔn)，否則不予報銷。第三條 “出租車使用申請單”在報銷時與其他報銷票據(jù)一起作為必要的附 件存檔保存（不附在憑證后邊，要單獨(dú)進(jìn)行保存） 。第四條 市內(nèi)差旅費(fèi)憑有效車票報銷。附件出租車使用申請單用車部門： 申請日期： 年 月 日申請人用車事由時間起點終點人數(shù)預(yù)計金額備注行政部門負(fù)責(zé)人審核分管副總審批報銷憑證號（出納手工填制）年

17、月 日 號記賬憑證附件三 手機(jī)話費(fèi)報銷規(guī)定手機(jī)話費(fèi)報銷規(guī)定第一條 員工自行購置手機(jī)，公司根據(jù)不同崗位工作性質(zhì)制定不同的手機(jī)話 費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)。第二條 報銷標(biāo)準(zhǔn)手機(jī)話費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)項目總經(jīng)理副總部長副部長其他職員金額 （ 元 / 月）20020015010030-100 根據(jù)崗位制定）第三條 報銷憑證：話費(fèi)報銷必須憑有效的手機(jī)話費(fèi)發(fā)票（可以顯示當(dāng)月發(fā) 生費(fèi)用的分項明細(xì)）在話費(fèi)額度標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷，公司也可以采取其他合理的方 式予以補(bǔ)助。第四條 報銷辦法：本報銷標(biāo)準(zhǔn)為手機(jī)話費(fèi)的最高報銷限額，而非通訊費(fèi)。 標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)據(jù)實報銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報銷。第五條 其他職員說明：安全工程師、司機(jī)、采購人員 100 元，車

18、間主任 100 元，工程師、車間副主任 50 元，主管會計、出納 50元，班長 30 元， 以上均為每月費(fèi)用；第六條 出差期間，總經(jīng)理、副總經(jīng)理電話費(fèi)補(bǔ)貼 50 元/ 天，其余人員電話 費(fèi)補(bǔ)貼 30元/ 天；第七條 其他規(guī)定公司報銷通訊費(fèi)用的通訊工具務(wù)必保持通訊暢通，正常情況下，包括節(jié)假日， 及以上全天 24 小時必須開機(jī)；因通訊不暢而影響公司正常工作者，由總經(jīng)理辦公 會視情況給予相應(yīng)處罰。附件四 業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷規(guī)定業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷規(guī)定公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理堅持公司管理和民主監(jiān)督相結(jié)合，樹立艱苦奮斗、勤 儉節(jié)約的良好風(fēng)氣，保持領(lǐng)導(dǎo)干部清正廉潔的良好形象，把有限的資金用在公司 生產(chǎn)與經(jīng)營上，根據(jù)公司

19、各項工作對外交往的實際需要，結(jié)合近年來對外招待費(fèi) 用使用的現(xiàn)狀，特做如下規(guī)定：第一條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指公司在經(jīng)營管理等活動中用于接待應(yīng)酬而支付的各 種費(fèi)用，主要包括業(yè)務(wù)洽談、產(chǎn)品推銷、對外聯(lián)絡(luò)、公關(guān)交往、會議接待、來賓 接待等所發(fā)生的費(fèi)用，例如招待餐費(fèi)、招待用煙酒茶、招待用禮品費(fèi)等。第二條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理單位 根據(jù)業(yè)務(wù)需要，確實需要發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，由負(fù)責(zé)招待的部門和人員提出 申請，填制“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單” （具體見附件） ，并經(jīng)批準(zhǔn)，否則不予報銷。 “業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單” 在報銷時與其他報銷票據(jù)一起作為必要的附件存檔保存 （不 附在憑證后邊，要單獨(dú)進(jìn)行保存） 。因特殊原因無法事先書面申請批準(zhǔn)的，

20、經(jīng)口頭請示公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，可先進(jìn)行業(yè)務(wù)招待，事后須及時補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。未經(jīng)審批產(chǎn)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)一律不 予報銷，各部門應(yīng)嚴(yán)格控制費(fèi)用開支。第三條 接待用餐的原則1. 有利于公務(wù)、有利于公司各項工作的順利開展。2. 公司實行總額控制，嚴(yán)格審批制度。3. 按照不同情況，嚴(yán)格用餐標(biāo)準(zhǔn)，不得擅自提高標(biāo)準(zhǔn)，超出部分自行解決。4. 本著禮貌節(jié)約的原則嚴(yán)格限定陪餐人員數(shù)量。5. 就近招待、就簡接待，開支標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)工作需要采取就低原則，不得鋪張 浪費(fèi)，嚴(yán)格控制到市內(nèi)高檔酒店接待用餐。第四條 接待用餐標(biāo)準(zhǔn)1部門副部長及以下人員原則上不準(zhǔn)單獨(dú)對外接待客人。2部長招待客人費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為人民幣 100元/ 人，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部門

21、上級主管領(lǐng)導(dǎo)簽 批，預(yù)計超過標(biāo)準(zhǔn)的需要公司總經(jīng)理事先批準(zhǔn)。3總經(jīng)理、副總接待客人的費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)為 150元/ 人，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷， 預(yù)計超過標(biāo)準(zhǔn)的需要董事長事先批準(zhǔn)。附件業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單申請人部門招待時間招待對象預(yù)計人數(shù)報銷標(biāo)準(zhǔn)申請事由申請金額 （大寫）超標(biāo)準(zhǔn)項目申請標(biāo)準(zhǔn)（大寫）部門負(fù)責(zé)人意見主管副總意見總經(jīng)理（董事長）意見報銷憑證號（出納手工填制）年 月 日 號記賬憑證申請日期 :年月日附件五 固定電話費(fèi)及公務(wù)車輛使用費(fèi)報銷規(guī)定固定電話費(fèi)及公務(wù)車輛使用費(fèi)報銷規(guī)定一、固定電話費(fèi)報銷規(guī)定為加強(qiáng)和完善公司集中辦公電話的管理 ,保證公司正常工作通訊需要 , 增強(qiáng)全 體職工的節(jié)約意識 , 更好地做好開

22、源節(jié)流工作 , 對公司固定電話費(fèi)報銷規(guī)定如下：（一）公司固定電話由行政管理部門統(tǒng)一配置，部分部門可根據(jù)工作需要配 置傳真機(jī)。（二）公司固定電話費(fèi)統(tǒng)一由公司行政管理部門管理，核定電話臺數(shù)。各單 位要本著節(jié)約的原則，做好電話管理工作，提倡說短話，使用傳真、電子郵件等 方式聯(lián)系業(yè)務(wù)，盡量減少支出，堵塞管理漏洞。（三）行政管理部門派專人定期到電信部門調(diào)取各部門電話費(fèi)清單，如發(fā)現(xiàn) 部門有非正常辦公電話費(fèi)用，應(yīng)及時予以警示，并按月公示各部門電話費(fèi)。（四）行政管理部門由專人負(fù)責(zé)公司固定電話費(fèi)的報銷，下月初到電信部門 取得公司本月固定電話費(fèi)發(fā)票，按費(fèi)用報銷流程經(jīng)相關(guān)部門和人員簽字后到財務(wù) 部門報銷。（五）公司固定電話費(fèi)的支付采用轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算，不允許以現(xiàn)金形式結(jié)算。 二、公務(wù)車輛使用費(fèi)報銷規(guī)定考慮到公司離市內(nèi)較遠(yuǎn)，為了更好的節(jié)約資源，滿足各部門工作的需要，提 高車輛的利用效率，特制定本規(guī)定：（一）由公司行政管理部門集中管理公司公務(wù)車輛相關(guān)費(fèi)用的支付，按公司 內(nèi)部審批簽字程序辦理報銷。公務(wù)車輛使用費(fèi)包括汽油費(fèi)、維修費(fèi)、路橋費(fèi)、泊 車費(fèi)、稅費(fèi)、保險費(fèi)等。（二）汽油費(fèi)報銷根據(jù)派車記錄、用車?yán)锍毯陀秃?，由行政管理部門負(fù)責(zé)人 審核簽字，按公司審批程序辦理報銷。（三）車輛維修前由駕駛員與行政部門指派專人共同到維修單位進(jìn)行