excel 財(cái)務(wù)函數(shù)(五)

1、財(cái)務(wù)函數(shù)(五)1.ACCRINT用途：返回定期付息有價(jià)證券的應(yīng)計(jì)利息。語(yǔ)法：ACCRINT(issue，first_interest， settlement，rate，par，frequency， basis)參數(shù)：Issue為有價(jià)證券的發(fā)行日，F(xiàn)irst_interest是證券的起息日，Settlement是證券的成交日(即發(fā)行日之后證券賣(mài)給購(gòu)買(mǎi)者的日期)，Rate為有價(jià)證券的年息票利率，Par為有價(jià)證券的票面價(jià)值(如果省略par，函數(shù) ACCRINT將par看作$1000)，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；

2、按季支付，frequency = 4)。2.ACCRINTM用途：返回到期一次性付息有價(jià)證券的應(yīng)計(jì)利息。語(yǔ)法：ACCRINTM(issue，maturity，rate， par，basis)參數(shù)：Issue為有價(jià)證券的發(fā)行日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Rate為有價(jià)證券的年息票利率，Par為有價(jià)證券的票面價(jià)值，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0 或省略時(shí)為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。3.AMORDEGRC用途：返回每個(gè)會(huì)計(jì)期間的折舊值。語(yǔ)法：AMORDEGRC(cost，date_purchased，first

3、_period，salvage，period，rate，basis)參數(shù)：Cost為資產(chǎn)原值，Date_purchased為購(gòu)入資產(chǎn)的日期，F(xiàn)irst_period為第一個(gè)期間結(jié)束時(shí)的日期，Salvage為資產(chǎn)在使用壽命結(jié)束時(shí)的殘值，Period是期間，Rate為折舊率，Basis是所使用的年基準(zhǔn)(0 或省略時(shí)為360 天，1為實(shí)際天數(shù)，3為一年365天，4為一年 360天)。4.AMORLINC用途：返回每個(gè)會(huì)計(jì)期間的折舊值，該函數(shù)為法國(guó)會(huì)計(jì)系統(tǒng)提供。如果某項(xiàng)資產(chǎn)是在會(huì)計(jì)期間內(nèi)購(gòu)入的，則按線(xiàn)性折舊法計(jì)算。語(yǔ)法：AMORLINC(cost，date_purchased，first_period

4、，salvage，period，rate，basis)參數(shù)：Date_purchased為購(gòu)入資產(chǎn)的日期，F(xiàn)irst_period為第一個(gè)期間結(jié)束時(shí)的日期，Salvage為資產(chǎn)在使用壽命結(jié)束時(shí)的殘值，Period為期間，Rate為折舊率，Basis為所使用的年基準(zhǔn)(0 或省略時(shí)為360 天，1為實(shí)際天數(shù)，3為一年365天，4為一年 360天)。5.COUPDAYBS用途：返回當(dāng)前付息期內(nèi)截止到成交日的天數(shù)。語(yǔ)法：COUPDAYBS(settlement，maturity，frequency，basis)參數(shù)：Settlement是證券的成交日(即發(fā)行日之后證券賣(mài)給購(gòu)買(mǎi)者的日期)，Maturit

5、y為有價(jià)證券的到期日，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。6.COUPDAYS用途：返回成交日所在的付息期的天數(shù)。語(yǔ)法：COUPDAYS(settlement，maturity，frequency，basis)參數(shù)：Settlement是證券的成交日(即發(fā)行日之后證券賣(mài)給購(gòu)買(mǎi)者的日期)，Maturity為有價(jià)證券的到期日(即有價(jià)證券有效期截止時(shí)的

6、日期)，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。7.COUPDAYSNC用途：返回從成交日到下一付息日之間的天數(shù)。語(yǔ)法：COUPDAYSNC(settlement，maturity，frequency，basis)參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequen

7、cy=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。8.COUPNUM用途：返回成交日和到期日之間的利息應(yīng)付次數(shù)，向上取整到最近的整數(shù)。語(yǔ)法：COUPNUM(settlement，maturity，frequency，basis)參數(shù)：同上9.COUPPCD用途：用途：返回成交日之前的上一付息日的日期。語(yǔ)法：COUPPCD(settlement，maturity，frequency，basis)參數(shù)：同上10.CUMIP

8、MT用途：返回一筆貸款在給定的start-period到end-period期間累計(jì)償還的利息數(shù)額。語(yǔ)法：CUMIPMT(rate，nper，pv，start_period，end_period，type)參數(shù)：Rate為利率，Nper為總付款期數(shù)，Pv為現(xiàn)值，Start_period為計(jì)算中的首期(付款期數(shù)從1開(kāi)始計(jì)數(shù))，End_period為計(jì)算中的末期，Type為付款時(shí)間類(lèi)型(0(零)為期末付款，1為期初付款)。11.CUMPRINC用途：返回一筆貸款在給定的start-period到end-period期間累計(jì)償還的本金數(shù)額。語(yǔ)法：CUMPRINC(rate，nper，pv，start

9、_period，end_period，type)參數(shù)：Rate為利率，Nper為總付款期數(shù)，Pv為現(xiàn)值，Start_period為計(jì)算中的首期(付款期數(shù)從1開(kāi)始計(jì)數(shù))，End_period為計(jì)算中的末期，Type為付款時(shí)間類(lèi)型(0(零)為期末付款，1為期初付款)。12.DB用途：使用固定余額遞減法，計(jì)算一筆資產(chǎn)在給定期間內(nèi)的折舊值。語(yǔ)法：DB(cost，salvage，life，period，month)參數(shù)：Cost為資產(chǎn)原值，Salvage為資產(chǎn)在折舊期末的價(jià)值(也稱(chēng)為資產(chǎn)殘值)，Life為折舊期限(有時(shí)也稱(chēng)作資產(chǎn)的使用壽命)，Period為需要計(jì)算折舊值的期間。Period必須使用與li

10、fe相同的單位，Month為第一年的月份數(shù)(省略時(shí)假設(shè)為12)。13.DDB用途：使用雙倍余額遞減法或其他指定方法，計(jì)算一筆資產(chǎn)在給定期間內(nèi)的折舊值。語(yǔ)法：DDB(cost，salvage，life，period，factor)參數(shù)：Cost為資產(chǎn)原值，Salvage為資產(chǎn)在折舊期末的價(jià)值(也稱(chēng)為資產(chǎn)殘值)，Life為折舊期限(有時(shí)也稱(chēng)作資產(chǎn)的使用壽命)，Period為需要計(jì)算折舊值的期間。Period必須使用與life相同的單位，F(xiàn)actor為余額遞減速率(如果factor省略，則假設(shè)為2)。14.DISC用途：返回有價(jià)證券的貼現(xiàn)率。語(yǔ)法：DISC(settlement，maturity，p

11、r，redemption，basis)參數(shù)：Settlement是證券的成交日(即在發(fā)行日之后，證券賣(mài)給購(gòu)買(mǎi)者的日期)，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Pr為面值$100的有價(jià)證券的價(jià)格，Redemption為面值$100的有價(jià)證券的清償價(jià)值，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。15.DOLLARDE用途：將按分?jǐn)?shù)表示的價(jià)格轉(zhuǎn)換為按小數(shù)表示的價(jià)格，如證券價(jià)格，轉(zhuǎn)換為小數(shù)表示的數(shù)字。語(yǔ)法：DOLLARDE(fractional_dollar，fraction)參數(shù)：Fractional

12、_dollar以分?jǐn)?shù)表示的數(shù)字，F(xiàn)raction分?jǐn)?shù)中的分母(整數(shù))。16.DOLLARFR用途：將按小數(shù)表示的價(jià)格轉(zhuǎn)換為按分?jǐn)?shù)表示的價(jià)格。語(yǔ)法：DOLLARFR(decimal_dollar，fraction)參數(shù)：Decimal_dollar為小數(shù)，F(xiàn)raction分?jǐn)?shù)中的分母(整數(shù))。17.DURATION用途：返回假設(shè)面值$100的定期付息有價(jià)證券的修正期限。期限定義為一系列現(xiàn)金流現(xiàn)值的加權(quán)平均值，用于計(jì)量債券價(jià)格對(duì)于收益率變化的敏感程度。語(yǔ)法：DURATION(settlement，maturity，couponyld，frequency，basis)參數(shù)：Settlement是證券

13、的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Coupon為有價(jià)證券的年息票利率，Yld為有價(jià)證券的年收益率，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。18.EFFECT用途：利用給定的名義年利率和一年中的復(fù)利期次，計(jì)算實(shí)際年利率。語(yǔ)法：EFFECT(nominal_rate，npery)參數(shù)：Nominal_rate為名義利率，Npery為每年的復(fù)利期

14、數(shù)。19.FV用途：基于固定利率及等額分期付款方式，返回某項(xiàng)投資的未來(lái)值。語(yǔ)法：FV(rate，nper，pmt，pv，type)參數(shù)：Rate為各期利率，Nper為總投資期(即該項(xiàng)投資的付款期總數(shù))，Pmt為各期所應(yīng)支付的金額，Pv為現(xiàn)值(即從該項(xiàng)投資開(kāi)始計(jì)算時(shí)已經(jīng)入帳的款項(xiàng)，或一系列未來(lái)付款的當(dāng)前值的累積和，也稱(chēng)為本金)，Type為數(shù)字0或1(0為期末，1為期初)。20.FVSCHEDULE用途：基于一系列復(fù)利返回本金的未來(lái)值，用于計(jì)算某項(xiàng)投資在變動(dòng)或可調(diào)利率下的未來(lái)值。語(yǔ)法：FVSCHEDULE(principal，schedule)參數(shù)：Principal為現(xiàn)值，Schedule為利率

15、數(shù)組。21.INTRATE用途：返回一次性付息證券的利率。語(yǔ)法：INTRATE(settlement，maturity，investment，redemption，basis)參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Investment為有價(jià)證券的投資額，Redemption為有價(jià)證券到期時(shí)的清償價(jià)值，Basis日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。22.IPMT用途：基于固定利率及等額分期付款方式，返回投資或貸款在某一給定期限內(nèi)的利息償還額。語(yǔ)法：IPMT(ra

16、te，per，nper，pv，fv，type)參數(shù)：Rate為各期利率，Per用于計(jì)算其利息數(shù)額的期數(shù)(1到nper之間)，Nper為總投資期，Pv為現(xiàn)值(本金)，F(xiàn)v為未來(lái)值(最后一次付款后的現(xiàn)金余額。如果省略fv，則假設(shè)其值為零)，Type指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末(0為期末，1為期初)。23.IRR用途：返回由數(shù)值代表的一組現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率。語(yǔ)法：IRR(values，guess)參數(shù)：Values為數(shù)組或單元格的引用，包含用來(lái)計(jì)算返回的內(nèi)部收益率的數(shù)字。Guess 為對(duì)函數(shù)IRR計(jì)算結(jié)果的估計(jì)值。24.ISPMT用途：計(jì)算特定投資期內(nèi)要支付的利息。語(yǔ)法：ISPMT(rate，

17、per，nper，pv)參數(shù)：Rate為投資的利率，Per為要計(jì)算利息的期數(shù)(在1到nper之間)，Nper為投資的總支付期數(shù)，Pv為投資的當(dāng)前值(對(duì)于貸款來(lái)說(shuō)pv為貸款數(shù)額)。25.MDURATION用途：返回假設(shè)面值$100的有價(jià)證券的Macauley修正期限。語(yǔ)法：MDURATION(settlement，maturity，coupon，yld，frequency，basis)參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Coupon為有價(jià)證券的年息票利率，Yld為有價(jià)證券的年收益率，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1；按

18、半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。26.MIRR用途：返回某一期限內(nèi)現(xiàn)金流的修正內(nèi)部收益率。語(yǔ)法：MIRR(values，finance_rate，reinvest_rate)參數(shù)：Values為一個(gè)數(shù)組或?qū)Π瑪?shù)字的單元格的引用(代表著各期的一系列支出及收入，其中必須至少包含一個(gè)正值和一個(gè)負(fù)值，才能計(jì)算修正后的內(nèi)部收益率)，F(xiàn)inance_rate為現(xiàn)金流中使用的資金支付的利率，Reinvest_rate為將現(xiàn)金流

19、再投資的收益率。27.NOMINAL用途：基于給定的實(shí)際利率和年復(fù)利期數(shù)，返回名義年利率。語(yǔ)法：NOMINAL(effect_rate，npery)參數(shù)：Effect_rate為實(shí)際利率，Npery為每年的復(fù)利期數(shù)。28.NPER用途：基于固定利率及等額分期付款方式，返回某項(xiàng)投資(或貸款)的總期數(shù)。語(yǔ)法：NPER(rate，pmt，pv，fv，type)參數(shù)：Rate為各期利率，Pmt為各期所應(yīng)支付的金額，Pv為現(xiàn)值(本金)，F(xiàn)v為未來(lái)值(即最后一次付款后希望得到的現(xiàn)金余額)，Type可以指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末(0為期末，1為期初)。29.NPV用途：通過(guò)使用貼現(xiàn)率以及一系列未來(lái)支

20、出(負(fù)值)和收入(正值)，返回一項(xiàng)投資的凈現(xiàn)值。語(yǔ)法：NPV(rate，value1，value2，.)參數(shù)：Rate為某一期間的貼現(xiàn)率，Value1，value2，.為1到29個(gè)參數(shù)，代表支出及收入。30.ODDFPRICE用途：返回首期付息日不固定的面值$100的有價(jià)證券的價(jià)格。語(yǔ)法：ODDFPRICE(settlement，maturity，issue，first_coupon，rate，yld，redemption，frequency，basis)參數(shù)：Settlement為證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Issue為有價(jià)證券的發(fā)行日，F(xiàn)irst_coupon為有價(jià)證

21、券的首期付息日，Rate為有價(jià)證券的利率，Yld為有價(jià)證券的年收益率，Redemption為面值$100的有價(jià)證券的清償價(jià)值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。31.ODDFYIELD用途：返回首期付息日不固定的有價(jià)證券(長(zhǎng)期或短期)的收益率。語(yǔ)法：ODDFYIELD(settlement，maturity，issue，first_coupon

22、，rate，pr，redemption，frequency，basis)參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Issue為有價(jià)證券的發(fā)行日，F(xiàn)irst_coupon為有價(jià)證券的首期付息日，Rate為有價(jià)證券的利率，Pr為有價(jià)證券的價(jià)格，Redemption為面值$100的有價(jià)證券的清償價(jià)值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲

23、30/360)。32.ODDLPRICE用途：返回末期付息日不固定的面值$100的有價(jià)證券(長(zhǎng)期或短期)的價(jià)格。語(yǔ)法：ODDLPRICE(settlement，maturity，last_interest，rate，yld，redemption，frequency，basis)參數(shù)：Settlement為有價(jià)證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Last_interest為有價(jià)證券的末期付息日，Rate為有價(jià)證券的利率，Yld為有價(jià)證券的年收益率，Redemption為面值$100的有價(jià)證券的清償價(jià)值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1；按半年期支

24、付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。33.ODDLYIELD用途：返回末期付息日不固定的有價(jià)證券(長(zhǎng)期或短期)的收益率。語(yǔ)法：ODDLYIELD(settlement，maturity，last_interest，rate，pr，redemption，frequency，basis)參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Last_interest為有價(jià)證券的末期付息日，Rate為有價(jià)證

25、券的利率，Pr為有價(jià)證券的價(jià)格，Redemption為面值$100的有價(jià)證券的清償價(jià)值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。34.PMT用途：基于固定利率及等額分期付款方式，返回貸款的每期付款額。語(yǔ)法：PMT(rate，nper，pv，fv，type)參數(shù)：Rate貸款利率，Nper該項(xiàng)貸款的付款總數(shù)，Pv為現(xiàn)值(也稱(chēng)為本金)，F(xiàn)v為未來(lái)值(或最

26、后一次付款后希望得到的現(xiàn)金余額)，Type指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末(1為期初。0為期末)。35.PPMT用途：基于固定利率及等額分期付款方式，返回投資在某一給定期間內(nèi)的本金償還額。語(yǔ)法：PPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)參數(shù)：Rate為各期利率，Per用于計(jì)算其本金數(shù)額的期數(shù)(介于1到nper之間)，Nper為總投資期(該項(xiàng)投資的付款期總數(shù))，Pv為現(xiàn)值(也稱(chēng)為本金)，F(xiàn)v為未來(lái)值，Type指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末(1為期初。0為期末)。36.PRICE用途：返回定期付息的面值$100的有價(jià)證券的價(jià)格。語(yǔ)法：PRICE(settlement，mat

27、urity，rate，yld，redemption，frequency，basis)參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Rate為有價(jià)證券的年息票利率，Yld為有價(jià)證券的年收益率，Redemption為面值$100的有價(jià)證券的清償價(jià)值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。37.PRICEDISC用途：返回

28、折價(jià)發(fā)行的面值$100的有價(jià)證券的價(jià)格。語(yǔ)法：PRICEDISC(settlement，maturity，discount，redemption，basis)參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Discount為有價(jià)證券的貼現(xiàn)率，Redemption為面值$100的有價(jià)證券的清償價(jià)值，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。38.PRICEMAT用途：返回到期付息的面值$100的有價(jià)證券的價(jià)格。語(yǔ)法：PRICEMAT(settlement，matur

29、ity，issue，rate，yld，basis)參數(shù)：Settlement為證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Issue為有價(jià)證券的發(fā)行日(以時(shí)間序列號(hào)表示)，Rate為有價(jià)證券在發(fā)行日的利率，Yld為有價(jià)證券的年收益率，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。39.PV用途：返回投資的現(xiàn)值(即一系列未來(lái)付款的當(dāng)前值的累積和)，如借入方的借入款即為貸出方貸款的現(xiàn)值。語(yǔ)法：PV(rate，nper，pmt，fv，type)參數(shù)：Rate為各期利率，Nper為總投資(或貸款)期

30、數(shù)，Pmt為各期所應(yīng)支付的金額，F(xiàn)v為未來(lái)值，Type指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末(1為期初。0為期末)。40.RATE用途：返回年金的各期利率。函數(shù)RATE通過(guò)迭代法計(jì)算得出，并且可能無(wú)解或有多個(gè)解。語(yǔ)法：RATE(nper，pmt，pv，fv，type，guess)參數(shù)：Nper為總投資期(即該項(xiàng)投資的付款期總數(shù))，Pmt為各期付款額，Pv為現(xiàn)值(本金)，F(xiàn)v為未來(lái)值，Type指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末(1為期初。0為期末)。41.RECEIVED用途：返回一次性付息的有價(jià)證券到期收回的金額。語(yǔ)法：RECEIVED(settlement，maturity，investment

31、，discount，basis)參數(shù)：Settlement為證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Investment為有價(jià)證券的投資額，Discount為有價(jià)證券的貼現(xiàn)率，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。42.SLN用途：返回某項(xiàng)資產(chǎn)在一個(gè)期間中的線(xiàn)性折舊值。語(yǔ)法：SLN(cost，salvage，life)參數(shù)：Cost為資產(chǎn)原值，Salvage為資產(chǎn)在折舊期末的價(jià)值(也稱(chēng)為資產(chǎn)殘值)，Life為折舊期限(有時(shí)也稱(chēng)作資產(chǎn)的使用壽命)。43.SYD用途：返回某項(xiàng)資產(chǎn)按年

32、限總和折舊法計(jì)算的指定期間的折舊值。語(yǔ)法：SYD(cost，salvage，life，per)參數(shù)：Cost為資產(chǎn)原值，Salvage為資產(chǎn)在折舊期末的價(jià)值(也稱(chēng)為資產(chǎn)殘值)，Life為折舊期限(有時(shí)也稱(chēng)作資產(chǎn)的使用壽命)，Per為期間(單位與life相同)。44.TBILLEQ用途：返回國(guó)庫(kù)券的等效收益率。語(yǔ)法：TBILLEQ(settlement，maturity，discount)參數(shù)：Settlement為國(guó)庫(kù)券的成交日(即在發(fā)行日之后，國(guó)庫(kù)券賣(mài)給購(gòu)買(mǎi)者的日期)，Maturity為國(guó)庫(kù)券的到期日，Discount為國(guó)庫(kù)券的貼現(xiàn)率。45.TBILLPRICE用途：返回面值$100的國(guó)庫(kù)券

33、的價(jià)格。語(yǔ)法：TBILLPRICE(settlement，maturity，discount)參數(shù)：Settlement為國(guó)庫(kù)券的成交日，Maturity為國(guó)庫(kù)券的到期日，Discount為國(guó)庫(kù)券的貼現(xiàn)率。46.TBILLYIELD用途：返回國(guó)庫(kù)券的收益率。語(yǔ)法：TBILLYIELD(settlement，maturity，pr)參數(shù)：Settlement為國(guó)庫(kù)券的成交日，Maturity為國(guó)庫(kù)券的到期日，Pr為面值$100的國(guó)庫(kù)券的價(jià)格。47.VDB用途：使用雙倍余額遞減法或其他指定的方法，返回指定的任何期間內(nèi)(包括部分期間)的資產(chǎn)折舊值。語(yǔ)法：VDB(cost，salvage，life，s

34、tart_period，end_period，factor，no_switch)參數(shù)：Cost為資產(chǎn)原值，Salvage為資產(chǎn)在折舊期末的價(jià)值(也稱(chēng)為資產(chǎn)殘值)，Life為折舊期限(有時(shí)也稱(chēng)作資產(chǎn)的使用壽命)，Start_period為進(jìn)行折舊計(jì)算的起始期間，End_period為進(jìn)行折舊計(jì)算的截止期間。48.XIRR用途：返回一組現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率，這些現(xiàn)金流不一定定期發(fā)生。若要計(jì)算一組定期現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率，可以使用IRR函數(shù)。語(yǔ)法：XIRR(values，dates，guess)參數(shù)：Values與dates中的支付時(shí)間相對(duì)應(yīng)的一系列現(xiàn)金流，Dates是與現(xiàn)金流支付相對(duì)應(yīng)的支付日期表，G

35、uess是對(duì)函數(shù)XIRR計(jì)算結(jié)果的估計(jì)值。49.XNPV用途：返回一組現(xiàn)金流的凈現(xiàn)值，這些現(xiàn)金流不一定定期發(fā)生。若要計(jì)算一組定期現(xiàn)金流的凈現(xiàn)值，可以使用函數(shù)NPV。語(yǔ)法：XNPV(rate，values，dates)參數(shù)：Rate應(yīng)用于現(xiàn)金流的貼現(xiàn)率，Values是與dates中的支付時(shí)間相對(duì)應(yīng)的一系列現(xiàn)金流轉(zhuǎn)，Dates與現(xiàn)金流支付相對(duì)應(yīng)的支付日期表。50.YIELD用途：返回定期付息有價(jià)證券的收益率，函數(shù)YIELD用于計(jì)算債券收益率。語(yǔ)法：YIELD(settlement，maturity，rate，pr，redemption，frequency，basis)參數(shù)：Settlement是證

36、券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Rate為有價(jià)證券的年息票利率，Pr為面值$100的有價(jià)證券的價(jià)格，Redemption為面值$100的有價(jià)證券的清償價(jià)值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。51.YIELDDISC用途：返回折價(jià)發(fā)行的有價(jià)證券的年收益率。語(yǔ)法：YIELDDISC(settlement，maturity，pr，re

37、demption，basis)參數(shù)：Settlement為證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Pr為面值$100的有價(jià)證券的價(jià)格，Redemption為面值$100的有價(jià)證券的清償價(jià)值，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。52.YIELDMAT用途：返回到期付息的有價(jià)證券的年收益率。語(yǔ)法：YIELDMAT(settlement，maturity，issue，rate，pr，basis)參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Issue為

38、有價(jià)證券的發(fā)行日(以時(shí)間序列號(hào)表示)，Rate為有價(jià)證券在發(fā)行日的利率，Pr為面值$100的有價(jià)證券的價(jià)格，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。(六)信息函數(shù)1.CELL用途：返回某一引用區(qū)域的左上角單元格的格式、位置或內(nèi)容等信息，該函數(shù)主要用于保持與其它電子表格程序的兼容性。語(yǔ)法：CELL(info_type，reference)參數(shù)：Info_type為一個(gè)文本值，指明所需要的單元格信息的類(lèi)型。Reference表示要獲取其有關(guān)信息的單元格。如果忽略，則在info_type中所指定的

39、信息將返回給最后更改的單元格。實(shí)例：公式“=CELL("row"，A20)”返回20，如果A3單元格包含TOTAL，則CELL("contents"，A3)返回"TOTAL"。2.ERROR.TYPE用途：返回對(duì)應(yīng)于某一錯(cuò)誤類(lèi)型的數(shù)字，如果沒(méi)有錯(cuò)誤則返回#N/A。在IF函數(shù)中可以使用ERROR.TYPE檢測(cè)錯(cuò)誤值，并返回文字串(如“發(fā)生錯(cuò)誤”)來(lái)取代錯(cuò)誤值。語(yǔ)法：ERROR.TYPE(error_val)參數(shù)：Error_val為需要得到其數(shù)字代碼的一個(gè)錯(cuò)誤類(lèi)型。盡管error_val可以是實(shí)際的錯(cuò)誤值，但它通常為一個(gè)單元格引用，而此

40、單元格中包含需要檢測(cè)的公式。注意：ERROR.TYPE函數(shù)返回的錯(cuò)誤代碼是：#NULL!返回1，#DIV/0!返回2，#VALUE!返回3，#REF!返回4，#NAME?返回5，#NUM!返回6，#N/A返回7，其他錯(cuò)誤則返回#N/A。實(shí)例：如果A5=36/0，則公式“=ERROR.TYPE(A5)”返回2。3.INFO用途：返回有關(guān)當(dāng)前操作環(huán)境的的信息。語(yǔ)法：INFO(type_text)參數(shù)：Type_text是一文本，指明所要返回的信息類(lèi)型。其中"directory"返回當(dāng)前目錄或文件夾的路徑，"memavail"返回可用的內(nèi)存空間(以字節(jié)為單位)

41、，"memused"返回?cái)?shù)據(jù)占用的內(nèi)存空間，"numfile"返回當(dāng)前所有打開(kāi)的工作表的數(shù)目，"osversion"返回當(dāng)前操作系統(tǒng)的版本號(hào)(文本)，"recalc"返回當(dāng)前的重計(jì)算方式(“自動(dòng)”或“人工”)，"release"返回Excel的版本號(hào)(文本)，"system"返回操作系統(tǒng)名稱(chēng)(Macintosh="mac"，Windows="pcdos")，"totmem"返回全部?jī)?nèi)存空間，包括已經(jīng)占用的內(nèi)存空間(以

42、字節(jié)為單位)。注意：INFO函數(shù)中的文本參數(shù)必須用西文引號(hào)引起來(lái)。實(shí)例：公式“=INFO("osversion")”返回“Windows(32-bit)4.90”，=INFO("memavail")返回1048576。4.IS類(lèi)函數(shù)用途：其中包括用來(lái)檢驗(yàn)數(shù)值或引用類(lèi)型的九個(gè)工作表函數(shù)。它們可以檢驗(yàn)數(shù)值的類(lèi)型并根據(jù)參數(shù)的值返回TRUE或FALSE。例如，數(shù)值為空白單元格引用時(shí)，ISBLANK函數(shù)返回邏輯值TRUE，否則返回FALSE。語(yǔ)法：ISBLANK(value)、ISERR(value)、ISERROR(value)、ISLOGICAL(value)

43、、ISNA(value)、ISNONTEXT(value)、ISNUMBER(value)、ISREF(value)、ISTEXT(value)。參數(shù)：Value是需要進(jìn)行檢驗(yàn)的參數(shù)。分別為空白(空白單元格)、錯(cuò)誤值、邏輯值、文本、數(shù)字、引用值或?qū)τ谝陨先我鈪?shù)的名稱(chēng)引用。如果函數(shù)中的參數(shù)為下面的內(nèi)容，則返回TRUE：ISBLANK的參數(shù)是空白單元格，ISERR的參數(shù)是任意錯(cuò)誤值(除去#N/A)，ISERROR的參數(shù)是任意錯(cuò)誤值(#N/A、#VALUE!、#REF!、#DIV/0!、#NUM!、#NAME?或#NULL!)，ISLOGICAL的參數(shù)是邏輯值，ISNA的參數(shù)是錯(cuò)誤值#N/A，IS

44、NONTEXT的參數(shù)是任意不是文本的內(nèi)容(此函數(shù)在值為空白單元格時(shí)返回TRUE)，ISNUMBER的參數(shù)是數(shù)字，ISREF的參數(shù)是引用，ISTEXT的參數(shù)是文本。注意：IS類(lèi)函數(shù)的參數(shù)value是不可轉(zhuǎn)換的。在其他大多數(shù)需要數(shù)字的函數(shù)中，文本"19"會(huì)被轉(zhuǎn)換成數(shù)字19。然而在公式ISNUMBER("19")中，"19"并由文本值轉(zhuǎn)換成其他類(lèi)型的值，而是返回FALSE。IS類(lèi)函數(shù)用于檢驗(yàn)公式計(jì)算結(jié)果十分有用，它與函數(shù)IF結(jié)合在一起可以提供一種在公式中查出錯(cuò)誤值的方法。實(shí)例：公式“=ISBLANK("")”返回FALS

45、E，=ISREF(A5)返回TRUE(其中a5為空白單元格)。如果需要計(jì)算A1:A4區(qū)域的平均值，但不能確定單元格內(nèi)是否包含數(shù)字，則公式AVERAGE(A1:A4)返回錯(cuò)誤值#DIV/0!。為了應(yīng)付這種情況，可以使用公式“=IF(ISERROR(AVERAGE(A1:A4)，"引用包含空白單元格"，AVERAGE(A1:A4)”查出可能存在的錯(cuò)誤。5.ISEVEN用途：測(cè)試參數(shù)的奇偶性，如果參數(shù)為偶數(shù)返回TRUE，否則返回FALSE。語(yǔ)法：ISEVEN(number)Number待測(cè)試的數(shù)值。如果參數(shù)值不是整數(shù)，則自動(dòng)截去小數(shù)部分取整。注意：該函數(shù)必須加載“分析工具庫(kù)”方能

46、使用。如果參數(shù)number不是數(shù)值，ISEVEN函數(shù)返回錯(cuò)誤值#VALUE!。實(shí)例：公式“=ISEVEN(11)返回FALSE”，=ISEVEN(6)返回TRUE。6.ISODD用途：測(cè)試參數(shù)的奇偶性，如果參數(shù)為奇數(shù)返回TRUE，否則返回FALSE。語(yǔ)法：ISODD(number)參數(shù)：Number待測(cè)試的數(shù)值。如果參數(shù)不是整數(shù)，則自動(dòng)截去小數(shù)部分取整。注意：該函數(shù)必須加載“分析工具庫(kù)”方能使用。實(shí)例：公式“=ISODD(19)”返回TRUE，=ISODD(14.5)返回FALSE。7.N用途：返回轉(zhuǎn)化為數(shù)值后的值。語(yǔ)法：N(value)參數(shù)：Value為要轉(zhuǎn)化的值。函數(shù)N可以轉(zhuǎn)化下表列出的值

47、：數(shù)字返回該數(shù)字，日期返回該日期的序列號(hào)，TRUE返回1，F(xiàn)ALSE返回0，錯(cuò)誤值(如#DIV/0!)返回該錯(cuò)誤值，其他值返回0。實(shí)例：如果A1包含"7"，A2包含"文件"，A3包含"TRUE"，則公式“=N(A1)”返回7，=N(A2)返回0(因?yàn)锳2含有文字)，=N(A3)返回1(因?yàn)锳3含有TRUE)。8.NA用途：返回錯(cuò)誤值#N/A。#N/A表示“無(wú)法得到有效值”。如果使用#N/A標(biāo)志空白單元格，可以避免不小心將空白單元格計(jì)算在內(nèi)而產(chǎn)生的問(wèn)題，因?yàn)楣揭煤?N/A的單元格時(shí)返回錯(cuò)誤值#N/A。語(yǔ)法：NA()參數(shù)：空白單元格

48、實(shí)例：公式“=NA("")”返回#N/A。9.TYPE用途：返回?cái)?shù)值的類(lèi)型。當(dāng)某一個(gè)函數(shù)的計(jì)算結(jié)果取決于特定單元格中數(shù)值的類(lèi)型時(shí)，可使用函數(shù)TYPE。語(yǔ)法：TYPE(value)參數(shù)：Value可以是Excel中的數(shù)據(jù)，如數(shù)字、文本、邏輯值等等。如果value為數(shù)字返回1，是文本返回2，邏輯值返回4，錯(cuò)誤值返回16，數(shù)組返回64。實(shí)例：如果A1包含文本"金額"，則公式“=TYPE(A1)”返回2。=TYPE(2+A1)返回16。(七)邏輯運(yùn)算符1.AND用途：所有參數(shù)的邏輯值為真時(shí)返回TRUE(真)；只要有一個(gè)參數(shù)的邏輯值為假，則返回FALSE(假)。語(yǔ)法：AND(logical1，logical2，)。參數(shù)：Logical