EAST系統(tǒng)應(yīng)用檢查分析

1、EASTEAST系統(tǒng)應(yīng)用檢查分析系統(tǒng)應(yīng)用檢查分析目目 錄錄 銀行業(yè)進(jìn)入大數(shù)據(jù)時(shí)代：銀行業(yè)進(jìn)入大數(shù)據(jù)時(shí)代： 銀行類機(jī)構(gòu)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)日均交易處理量銀行類機(jī)構(gòu)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)日均交易處理量12.23億筆，同比增長(zhǎng)億筆，同比增長(zhǎng)28.33%； 核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)賬戶數(shù)量核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)賬戶數(shù)量80.14戶戶 在線生產(chǎn)數(shù)據(jù)在線生產(chǎn)數(shù)據(jù)25097.99TB,在線總存儲(chǔ)量在線總存儲(chǔ)量50155.28TB,同比增長(zhǎng)同比增長(zhǎng)44.09%和和49.41%。 大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、信息化應(yīng)用成為當(dāng)前社會(huì)發(fā)展的新熱點(diǎn)大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、信息化應(yīng)用成為當(dāng)前社會(huì)發(fā)展的新熱點(diǎn)國(guó)內(nèi)應(yīng)用信息化方法開展檢查分析的嘗試：國(guó)內(nèi)應(yīng)用信息化方法開展檢查分析的嘗

2、試： 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì) 審計(jì)署審計(jì)署 人民銀行、外管局人民銀行、外管局 銀監(jiān)會(huì)（銀監(jiān)會(huì)（CBRCCBRC） “無(wú)論是商業(yè)銀行自身，還是其他監(jiān)管部門，都在研究探索信息無(wú)論是商業(yè)銀行自身，還是其他監(jiān)管部門，都在研究探索信息化技術(shù)應(yīng)用于檢查分析的方式方法，這是積極面對(duì)銀行業(yè)信息科化技術(shù)應(yīng)用于檢查分析的方式方法，這是積極面對(duì)銀行業(yè)信息科技快速發(fā)展、信息載體出現(xiàn)根本變化后的必然趨勢(shì)技快速發(fā)展、信息載體出現(xiàn)根本變化后的必然趨勢(shì)” 6建設(shè)形成綜合運(yùn)用會(huì)計(jì)、交易、管理數(shù)據(jù)的便捷分析機(jī)制建設(shè)形成綜合運(yùn)用會(huì)計(jì)、交易、管理數(shù)據(jù)的便捷分析機(jī)制建立采集原始數(shù)據(jù)開展檢查分析的功能架構(gòu)建立采集原始數(shù)據(jù)開展檢

3、查分析的功能架構(gòu): : 圖形化圖形化+ +思路模型分析思路模型分析會(huì)計(jì)全科目圖形化分析：持續(xù)監(jiān)測(cè)與層層定位會(huì)計(jì)全科目圖形化分析：持續(xù)監(jiān)測(cè)與層層定位數(shù)據(jù)分析：關(guān)聯(lián)會(huì)計(jì)、交易、管理數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)全口徑業(yè)務(wù)的多途徑分析數(shù)據(jù)分析：關(guān)聯(lián)會(huì)計(jì)、交易、管理數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)全口徑業(yè)務(wù)的多途徑分析監(jiān)管數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)：在提供分析數(shù)據(jù)的同時(shí)，提供銀行機(jī)構(gòu)對(duì)照監(jiān)管數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)管數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)：在提供分析數(shù)據(jù)的同時(shí)，提供銀行機(jī)構(gòu)對(duì)照監(jiān)管數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，完善自身系統(tǒng)架構(gòu)與數(shù)據(jù)治理的工作機(jī)制，同步提升管理能力。完善自身系統(tǒng)架構(gòu)與數(shù)據(jù)治理的工作機(jī)制，同步提升管理能力。模型共享、降低檢查分析應(yīng)用門檻。模型共享、降低檢查分析應(yīng)用門檻。監(jiān)管資料與檢查項(xiàng)目

4、的持續(xù)積累。監(jiān)管資料與檢查項(xiàng)目的持續(xù)積累。 監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)：監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)： 公共信息公共信息 客戶信息客戶信息 交易對(duì)手信息（對(duì)手、擔(dān)保等）交易對(duì)手信息（對(duì)手、擔(dān)保等） 資金業(yè)務(wù)（投資、同業(yè)、交易等，包括銀行賬戶與交易賬戶）資金業(yè)務(wù)（投資、同業(yè)、交易等，包括銀行賬戶與交易賬戶） 理財(cái)業(yè)務(wù)理財(cái)業(yè)務(wù) 銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù) 授信業(yè)務(wù)授信業(yè)務(wù) 。 會(huì)計(jì)記賬信息會(huì)計(jì)記賬信息 交易流水信息交易流水信息明細(xì)信息（略）明細(xì)信息（略） 應(yīng)用技術(shù)的實(shí)踐過程：應(yīng)用技術(shù)的實(shí)踐過程： 最初的“管線賬點(diǎn)、聯(lián)動(dòng)核查管線賬點(diǎn)、聯(lián)動(dòng)核查” 管理系統(tǒng)確定線索、核心系統(tǒng)確定問題管理系統(tǒng)確定線索、核心系統(tǒng)確定問題 發(fā)展到“三類數(shù)據(jù)

5、、四級(jí)思路三類數(shù)據(jù)、四級(jí)思路” 三類數(shù)據(jù)：管理數(shù)據(jù)、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、交易數(shù)三類數(shù)據(jù)：管理數(shù)據(jù)、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、交易數(shù)據(jù)據(jù) 四級(jí)思路：業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)、管控、合規(guī)四級(jí)思路：業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)、管控、合規(guī) 通過檢查思路與銀行數(shù)據(jù)的匹配，實(shí)現(xiàn)繁簡(jiǎn)相宜的檢查實(shí)踐通過檢查思路與銀行數(shù)據(jù)的匹配，實(shí)現(xiàn)繁簡(jiǎn)相宜的檢查實(shí)踐 賬務(wù)信息：會(huì)計(jì)全科目、分戶賬、分戶賬明細(xì)賬務(wù)信息：會(huì)計(jì)全科目、分戶賬、分戶賬明細(xì)管理數(shù)據(jù)表：管理數(shù)據(jù)表：主要業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)主要業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù) 業(yè)務(wù)臺(tái)賬、管控流程、其他關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)信息業(yè)務(wù)臺(tái)賬、管控流程、其他關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)信息交易數(shù)據(jù)：交易數(shù)據(jù)：資金走向與交易具體信息資金走向與交易具體信息 交易對(duì)手、交易目的交易對(duì)手、交易目

6、的-通過賬號(hào)、客戶號(hào)、科目等要素建立索引關(guān)聯(lián)通過賬號(hào)、客戶號(hào)、科目等要素建立索引關(guān)聯(lián)充分應(yīng)用銀行機(jī)構(gòu)整體關(guān)聯(lián)的系統(tǒng)框架與數(shù)據(jù)框架充分應(yīng)用銀行機(jī)構(gòu)整體關(guān)聯(lián)的系統(tǒng)框架與數(shù)據(jù)框架系統(tǒng)功能系統(tǒng)功能 會(huì)計(jì)核算與交易數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)信貸管理系統(tǒng)銀行卡系統(tǒng)票據(jù)管理系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)員工管理系統(tǒng)理財(cái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)踐中成熟一類、增加一類實(shí)踐中成熟一類、增加一類 推動(dòng)銀行系統(tǒng)建設(shè)與數(shù)據(jù)治理同步發(fā)展推動(dòng)銀行系統(tǒng)建設(shè)與數(shù)據(jù)治理同步發(fā)展 交易信息交易信息交易流水信息交易流水信息會(huì)計(jì)信息會(huì)計(jì)信息會(huì)計(jì)記賬信息會(huì)計(jì)記賬信息管理信息管理信息公共信息公共信息客戶信息客戶信息授 信 交 易 對(duì)授 信 交 易 對(duì)手手卡片信息卡片信息信 貸 管

7、理 信信 貸 管 理 信息息資金業(yè)務(wù)資金業(yè)務(wù)理財(cái)業(yè)務(wù)理財(cái)業(yè)務(wù)具體業(yè)務(wù)具體業(yè)務(wù)16檢查實(shí)例：檢查實(shí)例：（一）員工違規(guī)（一）員工違規(guī)以戶違規(guī)以戶違規(guī)代客交易代客交易人為調(diào)賬：人為調(diào)賬：“特種轉(zhuǎn)賬傳票特種轉(zhuǎn)賬傳票”空存空取：鈔不離柜空存空?。衡n不離柜自辦業(yè)務(wù)自辦業(yè)務(wù)冒名貸款冒名貸款充當(dāng)掮客充當(dāng)掮客出借賬戶出借賬戶延付貸款（挪用貸款）延付貸款（挪用貸款）員工貸款員工貸款 虛增交易虛增交易“飛單飛單”、挪用客戶存款、一人多卡、挪用客戶存款、一人多卡大額進(jìn)出大額進(jìn)出多對(duì)一賬戶、一對(duì)多賬戶多對(duì)一賬戶、一對(duì)多賬戶集中開戶集中開戶開戶時(shí)間異常開戶時(shí)間異常定期存款存后轉(zhuǎn)出定期存款存后轉(zhuǎn)出17（二）同業(yè)業(yè)務(wù)（二）同

8、業(yè)業(yè)務(wù)（一）借道同業(yè)科目，規(guī)避信貸管控。一是借道同業(yè)科目，以他行為通道（一）借道同業(yè)科目，規(guī)避信貸管控。一是借道同業(yè)科目，以他行為通道發(fā)放委托貸款。二是借道同業(yè)隱藏授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。將信貸業(yè)務(wù)出售給證券發(fā)放委托貸款。二是借道同業(yè)隱藏授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。將信貸業(yè)務(wù)出售給證券公司、信托公司等通道方，由其包裝成資管計(jì)劃后出售給另一通道銀行，公司、信托公司等通道方，由其包裝成資管計(jì)劃后出售給另一通道銀行，回購(gòu)資管計(jì)劃受益權(quán)，實(shí)際承擔(dān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?；刭?gòu)資管計(jì)劃受益權(quán)，實(shí)際承擔(dān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（二）借道存放同業(yè)，隱藏非標(biāo)投資。將資金存入另銀行，以存單作為質(zhì)（二）借道存放同業(yè)，隱藏非標(biāo)投資。將資金存入另銀行，以存單作為質(zhì)押，與

9、該私下簽訂投資指令，委托其購(gòu)買信托計(jì)劃，并承擔(dān)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)。押，與該私下簽訂投資指令，委托其購(gòu)買信托計(jì)劃，并承擔(dān)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)。（三）混用會(huì)計(jì)科目。一是非標(biāo)債權(quán)資產(chǎn)放在買入返售其他金融資產(chǎn)項(xiàng)下（三）混用會(huì)計(jì)科目。一是非標(biāo)債權(quán)資產(chǎn)放在買入返售其他金融資產(chǎn)項(xiàng)下核算。二是一般性存款科目核算同業(yè)存款業(yè)務(wù)。三是應(yīng)收款下投資。核算。二是一般性存款科目核算同業(yè)存款業(yè)務(wù)。三是應(yīng)收款下投資。（四）降低業(yè)務(wù)準(zhǔn)入。（四）降低業(yè)務(wù)準(zhǔn)入。（五）調(diào)整指標(biāo)。將同業(yè)利息收入、人為劃轉(zhuǎn)至手續(xù)費(fèi)及傭金收入科目核（五）調(diào)整指標(biāo)。將同業(yè)利息收入、人為劃轉(zhuǎn)至手續(xù)費(fèi)及傭金收入科目核算，用以增加中間業(yè)務(wù)收入占比。算，用以增加中間業(yè)務(wù)收入占比。（六）

10、突破限額管理。（六）突破限額管理。（七）集中投資非標(biāo)。（七）集中投資非標(biāo)。（八）對(duì)敲虛增業(yè)務(wù)（八）對(duì)敲虛增業(yè)務(wù)18（三）授信（信貸）業(yè)務(wù)（三）授信（信貸）業(yè)務(wù)資產(chǎn)清收資產(chǎn)清收以貸增存、以貸作保、以貸違貸以貸增存、以貸作保、以貸違貸假冒名貸款：通過單個(gè)賬戶單日為多人還款還息假冒名貸款：通過單個(gè)賬戶單日為多人還款還息 以貸入股：集中貸款與認(rèn)購(gòu)股東以貸入股：集中貸款與認(rèn)購(gòu)股東違規(guī)擔(dān)保：表外變化，保函擔(dān)保上升違規(guī)擔(dān)保：表外變化，保函擔(dān)保上升挪用貸款：挪用貸款：超短期貸款：超短期貸款：個(gè)貸與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性貸款個(gè)貸與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性貸款常規(guī)檢查分析：常規(guī)檢查分析：總量、結(jié)構(gòu)、投向、質(zhì)量、期限、定價(jià)總量、結(jié)構(gòu)、投向、

11、質(zhì)量、期限、定價(jià)19信貸總量信貸總量1.信貸余額分析信貸余額分析思路簡(jiǎn)介：應(yīng)用貸款管理臺(tái)賬類報(bào)表或貸款分戶賬，對(duì)截止某一時(shí)點(diǎn)的信貸余額進(jìn)行加總，在一定周期之內(nèi)，將信貸日均余額進(jìn)行連線分析，通過線圖變化，查找信貸變動(dòng)異常的時(shí)點(diǎn)。基礎(chǔ)字段：貸款企業(yè)名稱、貸款余額、發(fā)放機(jī)構(gòu)、貸款幣種、貸款類型、截至?xí)r間等拓展思路：對(duì)異動(dòng)時(shí)點(diǎn)貸款進(jìn)行深入分析，查找異動(dòng)時(shí)點(diǎn)貸款機(jī)構(gòu)、貸款企業(yè)和貸款類型；對(duì)信貸余額按幣種、類型進(jìn)行分類監(jiān)測(cè)分析。2.信貸發(fā)生額分析信貸發(fā)生額分析3.存貸比變動(dòng)分析存貸比變動(dòng)分析4.各機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)貸款余額變化分析各機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)貸款余額變化分析 5.各機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)貸款發(fā)生額變化分析各機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)貸款發(fā)生額變化分

12、析6.授信余額、貸款合同、放款比例分析授信余額、貸款合同、放款比例分析20信貸結(jié)構(gòu)信貸結(jié)構(gòu)7. 7.信貸余額區(qū)域結(jié)構(gòu)信貸余額區(qū)域結(jié)構(gòu)8. 8.信貸余額幣種結(jié)構(gòu)信貸余額幣種結(jié)構(gòu)9. 9.貸款產(chǎn)品類型結(jié)構(gòu)貸款產(chǎn)品類型結(jié)構(gòu)21貸款期限貸款期限1010、存量貸款期限結(jié)構(gòu)、存量貸款期限結(jié)構(gòu)1111、存量貸款放款時(shí)間、存量貸款放款時(shí)間1212、存量貸款集中到期時(shí)間、存量貸款集中到期時(shí)間1313、貸款平均期限變動(dòng)情況、貸款平均期限變動(dòng)情況1414、超長(zhǎng)期貸款檢查分析、超長(zhǎng)期貸款檢查分析1515、超短期貸款檢查分析、超短期貸款檢查分析1616、集中突擊放款分析、集中突擊放款分析22資產(chǎn)質(zhì)量資產(chǎn)質(zhì)量17、有不良

13、分類為正常、有不良分類為正常18、現(xiàn)逾期分類為正常、現(xiàn)逾期分類為正常19、企業(yè)分行間、不同銀行間分類不同、企業(yè)分行間、不同銀行間分類不同20、單、特定企業(yè)、限制性行業(yè)企業(yè)、調(diào)控影響企業(yè)分類為正常、單、特定企業(yè)、限制性行業(yè)企業(yè)、調(diào)控影響企業(yè)分類為正常21、分類結(jié)果出現(xiàn)短期調(diào)整、跨級(jí)調(diào)整（不連續(xù)）、分類結(jié)果出現(xiàn)短期調(diào)整、跨級(jí)調(diào)整（不連續(xù)）22、業(yè)務(wù)（票據(jù)墊款等）出現(xiàn)問題、業(yè)務(wù)（票據(jù)墊款等）出現(xiàn)問題23、還舊，挪用、滾動(dòng)、跨行受信歸還貸款、還舊，挪用、滾動(dòng)、跨行受信歸還貸款24、非應(yīng)計(jì)貸款未計(jì)入不良，貸款分類為正常、非應(yīng)計(jì)貸款未計(jì)入不良，貸款分類為正常25、抵質(zhì)押率不足、抵質(zhì)押率不足26、未及時(shí)審批認(rèn)定分類結(jié)果、未及時(shí)審批認(rèn)定分類結(jié)果27、企業(yè)評(píng)級(jí)與貸款分類出現(xiàn)明顯不匹配、企業(yè)評(píng)級(jí)與貸款分類出現(xiàn)明顯不匹配28、考核時(shí)點(diǎn)同行、多戶企業(yè)貸款分類出現(xiàn)集中調(diào)整（正、反）、考核時(shí)點(diǎn)同行、多戶企業(yè)貸款分類出現(xiàn)集中調(diào)整（正、反）29、分類認(rèn)定、調(diào)整授權(quán)不符合規(guī)定層級(jí)、權(quán)限、分類認(rèn)定、調(diào)整授權(quán)不符合規(guī)定層級(jí)、權(quán)限30、正常類貸款計(jì)提大比例減值準(zhǔn)備、正常類貸款計(jì)提大比例減值準(zhǔn)備31、同筆貸款拆分分類、同筆貸款拆分分類 32、簡(jiǎn)化分類程序、簡(jiǎn)化分類程序 23貸款定價(jià)貸款定價(jià)33、貸款利率實(shí)際情況分析、貸款利率實(shí)際情