小企業(yè)金融論文范文-探究金融類準(zhǔn)公共產(chǎn)品供給的制度設(shè)計與有效性word版下載

1、小企業(yè)金融論文范文:探究金融類準(zhǔn)公共產(chǎn)品供給的制度設(shè)計與有效性word版下載金融類準(zhǔn)公共產(chǎn)品供給的制度設(shè)計與有效性論文導(dǎo)讀：本論文是一篇 關(guān)于金融類準(zhǔn)公共產(chǎn)品供給的制度設(shè)計與有效性的優(yōu)秀論文范文，對 正在寫有關(guān)于小企業(yè)論文的寫作者有一定的參考和指導(dǎo)作用，論文片 段：摘 要：貸款風(fēng)險補(bǔ)償?shù)刃再|(zhì)的金融類準(zhǔn)公共產(chǎn)品，由于實施過程 中諸多因素的限制并未發(fā)揮應(yīng)有的效用。青島市小企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償 制度由前期的集中于對擔(dān)保公司和大企業(yè)的風(fēng)險補(bǔ)償設(shè)計，逐步演變 為差別性置換銀行不良資產(chǎn)的獨(dú)特風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，實現(xiàn)了小企業(yè)貸款 風(fēng)險補(bǔ)償供給效用目標(biāo)的準(zhǔn)確性，發(fā)揮了金融類準(zhǔn)公共產(chǎn)品供給的有 效性及其可持續(xù)性，具有較好

2、的借鑒作用。關(guān)鍵詞：準(zhǔn)公共產(chǎn)品；制度設(shè)計；小企業(yè)貸款；風(fēng)險補(bǔ)償abstract: financial quasi-public goods with loan risk compensation features, have limited effect because of some factors in implication process qingdao small firm loan risk compensatjon fund , which risk compensation is firstly on guarantee companies and large firms an

3、d then bank to transfer non-performing assets, can realize the supply effect of small firm loan risk compensation, and take advantages of financial quasi-publie goods, and ease the finance problem of small firmskey words： quasi-public goods, institutional arrangement,small firm loan, risk compcnsati

4、on1674-2265 (2011) 11-0047-04當(dāng)前我國小企業(yè)數(shù)量眾多、經(jīng)營靈活，在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展過程中 發(fā)揮著重要的作用，但小企業(yè)卻始終而對著資金瓶頸理由。小企業(yè)生 命周期短，抗風(fēng)險能力差，銀行一般不愿意開拓小企業(yè)信貸市場，由 此造成資金供給和需求不兀配。此時政府一般通過提供補(bǔ)貼或建立小 企業(yè)貸款獎勵機(jī)制等方式來推動銀行加大貸款投放。這類的補(bǔ)貼和獎 勵機(jī)制可視為一種金融類的準(zhǔn)公共產(chǎn)品，具有正的外部性，但在實施 過程中卻受到諸多因素的限制，效果并不明顯。如何使這類準(zhǔn)公共產(chǎn) 品的正外部性得到充分發(fā)揮是本文研究的重點。一、小企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制的準(zhǔn)公共產(chǎn)品性質(zhì)準(zhǔn)公共產(chǎn)品的概念是對公共產(chǎn)品概

5、念的擴(kuò)展。根據(jù)薩繆爾森在 公共支出的純理論一文中的定義，公共產(chǎn)品是指“每個人對這種 物品的消費(fèi)，都不會導(dǎo)致其他人對該物品消費(fèi)的減少。公共產(chǎn)品的特 征是非排他性和非競爭性。但有些產(chǎn)品要么具有非排他性卻不具有非 競爭性，要么具有非競爭性卻不具有非排他性，不符合公共產(chǎn)品的概 念，由此衍生出準(zhǔn)公共產(chǎn)品的概念。準(zhǔn)公共產(chǎn)品具有兩個特點：不完 全的競爭性和排他性，正的外部性。準(zhǔn)公共產(chǎn)品大致可分為：自然資源（又稱共用資源）類、交通 運(yùn)輸類、能源類、教育類、衛(wèi)生類、通訊類、公用設(shè)施類、傳媒類和 金融保險類等九類。政府對小企業(yè)貸款的支持措施，如補(bǔ)貼、獎勵基 金和風(fēng)險補(bǔ)償?shù)染哂袦?zhǔn)公共產(chǎn)品的性質(zhì)，屬于金融保險類，可以

6、改善 中小企業(yè)的融資環(huán)境，增加中小企業(yè)的融資能力，進(jìn)而增加就業(yè)機(jī)會、 稅收和出口等，具有較強(qiáng)的正外部性，社會收益到大于政策的成木。 另一方面，還具有不完全的排他性利競爭性：只有提供小企業(yè)貸款的 銀行機(jī)構(gòu)才能獲得，具有一定的排他性；雖然大家都可以獲得，但由 于有些補(bǔ)貼的總額是既定的，獲得的額度根據(jù)小企業(yè)貸款的數(shù)額來分 配，銀行機(jī)構(gòu)間具有一定的競爭性。但是，在實際操作上來看，這類 準(zhǔn)公共產(chǎn)品的正外部性并沒有充分發(fā)揮出來，理由就是在供給中的制 度設(shè)計存在缺陷，無法充分激發(fā)銀行發(fā)放貸款的積極性。二、青島小企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償制度的演變圖譜(-)前期探索：補(bǔ)償擔(dān)保公司和大企業(yè)青島市地處沿海地區(qū)，工商業(yè)發(fā)達(dá)，

7、小企業(yè)數(shù)量眾多，具有法 人性質(zhì)的小企業(yè)總數(shù)就超過十萬戶，在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和活躍市場方面 起著舉足輕重的作用。但是，小企業(yè)卻始終面對著融資難的理由，影 響其存活和發(fā)展。中國人民銀行青島市中心支行(以下簡稱“青島中 支”)很早就開始關(guān)注這個理市，認(rèn)為風(fēng)險因素是銀行機(jī)構(gòu)小企業(yè)貸 款發(fā)放不多的理由。這是客觀存在的因素，銀行機(jī)構(gòu)規(guī)避風(fēng)險是正常 的商業(yè)行為，而且根據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)小型企業(yè)貸款的不良率大約是大型企 業(yè)貸款的4倍，中型企業(yè)貸款的2倍，因此無法靠一紙命令、一紙文 件來解決。于是用財政資金來進(jìn)行擔(dān)保和進(jìn)行風(fēng)險補(bǔ)償?shù)南敕ň椭鸩?形成，但財政資金用于貸款風(fēng)險補(bǔ)償還需要解決一些政策性障礙。 2008年財政部、中

8、國人民銀行、人力資源和社會保障部聯(lián)合發(fā)布了小額擔(dān)保貸款財政貼息資金管理辦法，貼息資金已列入中央財政 預(yù)算，并規(guī)定可用于支持完善地方擔(dān)保基金的風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制和小額擔(dān) 保貸款獎勵機(jī)制。同時，每年列支一定資金用于對金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保公 司工作獎補(bǔ)，可以將這塊資金中的部分資金作為風(fēng)險補(bǔ)償資金。如此 一來，財政資金用于風(fēng)險補(bǔ)償就有了明確的政策依據(jù)。隨后，青島市 委市政府出臺了關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的意 見，要求完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)，建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制， 要求市、區(qū)兩級在預(yù)算中安排部分資金用于支持中小企業(yè)信用擔(dān)保體 系建設(shè)，對擔(dān)保覆蓋面廣、社會貢獻(xiàn)大、風(fēng)險防范效果好、信用等級 高的中小企

9、業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，按照不超過對中小企業(yè)新 增擔(dān)保額的1.5%給予獎勵，并給予擔(dān)保機(jī)構(gòu)稅收優(yōu)惠等支持政策。2008年12月，青島市財政局、青島市經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會和青島中支聯(lián) 合發(fā)布了關(guān)于幫助和支持我市中小企業(yè)融資等有關(guān)理由的通知， 要求建立中小企業(yè)結(jié)算融資財政補(bǔ)助獎勵機(jī)制，鼓勵和支持大企業(yè)為 配套中小企業(yè)融資提供支持，以及建立對銀行開展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù) 的風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，鼓勵和支持銀行為中小企業(yè)提供融資服務(wù)。各項政策推出后，調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，小企業(yè)貸款狀況并沒相關(guān)有 明顯改善。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，盡管建立了支持擔(dān)保公司的獎勵機(jī)制，但國有 擔(dān)保公司有保值增值的目標(biāo)，民營擔(dān)保公司更需要盈利，即使政府有 一部

10、分獎勵措施，也不會降低擔(dān)保審查標(biāo)準(zhǔn)；另一方面，擔(dān)保機(jī)構(gòu)普 遍實力較弱，銀行和擔(dān)保公司的合作進(jìn)展并不快，財政資金投向擔(dān)保 公司并不足以影響銀行小企業(yè)貸款的發(fā)放。而大型企業(yè)在選擇與小企 業(yè)結(jié)算方式時也不太看重政府的獎勵。財政資金數(shù)量有限，又同時投 向擔(dān)保公司、企業(yè)等方面，對補(bǔ)償銀行承擔(dān)的風(fēng)險來說只是杯水車薪。（二）制度設(shè)計的改善：風(fēng)險補(bǔ)償方式突破在前期支持小企業(yè)融資的措施中，主要落實了擔(dān)保公司和大企 業(yè)的獎勵理由。通過觀察政策的實施效果，青島中支和青島市財政局 決定把銀行機(jī)構(gòu)作為突破點。在如何使用財政資金方面，經(jīng)過長時間 的探討、向銀行機(jī)構(gòu)征求意見以及對其他地方風(fēng)險補(bǔ)償措施的參考， 最終決定了小企

11、業(yè)貸款補(bǔ)償金的使用方式，最重要的轉(zhuǎn)變是由對擔(dān)保 公司和大企業(yè)的獎勵，設(shè)計為針對銀行獎勵，并且獎勵資金用于按比 例置換不良資產(chǎn)。2010年4月，青島市政府出臺關(guān)于鼓勵金融機(jī)構(gòu)加大對小企 業(yè)融資扶持的意見，對小企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償金的使用進(jìn)行了較為明 確的規(guī)定。（1）風(fēng)險補(bǔ)償對象為年度對小企業(yè)貸款增幅大于其人民幣 貸款（不含個人貸款、票據(jù)融資）同期增幅的金融機(jī)構(gòu)。小企業(yè)貸款 是指由青島中支依據(jù)小企業(yè)貸款統(tǒng)計制度確定的、全年貸款平均余額 不高于500萬的貸款。（2）風(fēng)險補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)：對金融機(jī)構(gòu)小企業(yè)信用貸 款和質(zhì)押貸款（存單質(zhì)押除外）新增余額，按0.8%的比例承諾風(fēng)險 補(bǔ)償。對金融機(jī)構(gòu)小企業(yè)保證貸款和抵押貸

12、款同比多增部分，按照 0.5%的比例承諾風(fēng)險補(bǔ)償。（3）風(fēng)險補(bǔ)償?shù)馁Y金兌現(xiàn)：實際發(fā)生不良 時，金融機(jī)構(gòu)可申請啟用財政風(fēng)險補(bǔ)償金，由青島銀監(jiān)局對小企業(yè)貸 款損失進(jìn)行審核確認(rèn)。風(fēng)險補(bǔ)償金原則上用于代償金融機(jī)構(gòu)，每年度 兌現(xiàn)1-2次。對市財政全額代償?shù)馁J款，相關(guān)貸款債權(quán)劃轉(zhuǎn)市財政, 由市財政委托國有投資公司代收，收回資金的50%以注入國家資本金 形式撥付國有投資公司，其余部分交回市財政用于增加風(fēng)險補(bǔ)償金。 對市財政部分代償?shù)馁J款，itl市財政與金融機(jī)構(gòu)共同協(xié)商貸款債權(quán)處 理辦法，收回資金按貸款代償比例進(jìn)行分配。年度終了，對風(fēng)險補(bǔ)償 金指標(biāo)未使用部分，可按30%獎勵金融機(jī)構(gòu)。對未申請實施獎勵的金 融機(jī)

13、構(gòu)，市財政局將在年底前將未使用的風(fēng)險補(bǔ)償指標(biāo)全額并入以1 2 3下一頁金融類準(zhǔn)公共產(chǎn)品供給的制度設(shè)計與有效性論文導(dǎo)讀：本論文是一 篇關(guān)于金融類準(zhǔn)公共產(chǎn)品供給的制度設(shè)計與有效性的優(yōu)秀論文范文, 對正在寫有關(guān)于小企業(yè)論文的寫作者有一定的參考和指導(dǎo)作用，論文 片段：三年。同時，利用市財政在各商業(yè)銀行中的間歇資金，為小金 業(yè)提供貸款“還舊借新”資金服務(wù)，減輕小企業(yè)負(fù)擔(dān)，緩解短期融資 難理由，確保企業(yè)資金鏈暢通，維系企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營。（三）多 次演變：風(fēng)險補(bǔ)償目標(biāo)進(jìn)一步明確 2010年8月，山東省財政廳、 中國人民銀行濟(jì)南分行印發(fā)了山東省小企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償獎勵資金 管理暫行辦法，風(fēng)后年度風(fēng)險補(bǔ)償承諾指

14、標(biāo)，滾動期暫定三年。同時，利用市財政在 各商業(yè)銀行中的間歇資金，為小企業(yè)提供貸款“還舊借新”資金服 務(wù)，減輕小企業(yè)負(fù)擔(dān)，緩解短期融資難理由，確保企業(yè)資金鏈暢通， 維系企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營。（三）多次演變：風(fēng)險補(bǔ)償目標(biāo)進(jìn)一步明確2010年8月，iii東省財政廳、中國人民銀行濟(jì)南分行印發(fā)了山 東省小企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償獎勵資金管理暫行辦法，風(fēng)險補(bǔ)償獎勵資 金主要用于充實銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險準(zhǔn)備金，可根據(jù)情況提取不高 于30%的風(fēng)險補(bǔ)償獎勵資金對小企業(yè)貸款相關(guān)從業(yè)人員予以獎勵。青 島市財政局和青島中支對暫行辦法進(jìn)行認(rèn)真學(xué)習(xí)后，2010年10 月在轉(zhuǎn)發(fā)該暫行辦法的通知中，對原有風(fēng)險補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了修改：全 年

15、平均貸款余額不超過500萬元的小企業(yè)貸款按照原方案執(zhí)行；對全 年貸款平均余額超過500萬元的小企業(yè)貸款，以上年度小企業(yè)貸款余 額為基數(shù)，本年度小企業(yè)貸款余額超過15%以上部分，按照不高于 0.5%的比例承諾風(fēng)險補(bǔ)償。但是，在風(fēng)險補(bǔ)償方式上，仍然沿用風(fēng)險 補(bǔ)償金置換不良資產(chǎn)的方式。之后，根據(jù)2010年的操作實踐和銀行 反饋意見，補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)又有所變化。2011年3月青島市人民政府印發(fā) 的進(jìn)一步推動金融業(yè)發(fā)展的意見中規(guī)定，對銀行機(jī)構(gòu)向小企業(yè)、 農(nóng)戶發(fā)放的500萬元以內(nèi)的信用貸款和質(zhì)押貸款新增余額，按2%的 比例承諾風(fēng)險補(bǔ)償；對保證貸款和抵押貸款同比多增部分，按照1. 5% 的比例承諾風(fēng)險補(bǔ)償。這里的變

16、化主要體現(xiàn)在兩個方面：一個是超過 500萬元的貸款不再補(bǔ)償，二是提高了補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，從而更加體現(xiàn)支持 小企業(yè)的目標(biāo)，并加大對銀行的補(bǔ)償力度。（四）青島小企業(yè)貸款補(bǔ)償金制度的成效在制度規(guī)定為對銀行獎勵，并且獎勵資金用于按比例置換不良 資產(chǎn)之后，對改善小企業(yè)融資狀況效果顯著。2010年3刀青島市新 增小企業(yè)貸款僅占新增總貸款的11.44%,而在改善的獎勵機(jī)制岀臺 后，小企業(yè)新增貸款快速攀升，新增貸款占比不斷提高，連續(xù)兒個月 占比達(dá)到50%左右。從圖1中可以看出，表示小企業(yè)貸款余額和占比 的曲線在2010年5月份之后斜率增加，顯示了小企業(yè)貸款的增速在 加快，而小企業(yè)貸款余額的比重也逐步攀升到25%左右。

17、這表明即使 在整體信貸規(guī)模制約下，小企業(yè)貸款補(bǔ)償金仍然有效得發(fā)揮了作用。2011年2月，青島中支根據(jù)2010年小企業(yè)貸款增加情況計算了 各家銀行機(jī)構(gòu)可以使用的風(fēng)險補(bǔ)償金指標(biāo)，指標(biāo)總量為3000萬元。 青島中支召開“小企業(yè)融資服務(wù)年”活動表彰會，對小企業(yè)貸款增長 較快的9家銀行進(jìn)行了表彰。到冃前為止，沒有一家銀行提出風(fēng)險補(bǔ) 償金申請，因此2010年未使用的額度將自動累計到2011年度，風(fēng)險 補(bǔ)償金的保障能力將得到進(jìn)一步的增強(qiáng)，也將進(jìn)一步推動小企業(yè)貸款 的發(fā)放。三、小企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償制度設(shè)計的有效性分析小企業(yè)貸款補(bǔ)償金作為一種金融類的準(zhǔn)公共產(chǎn)品，由政府供給 的主要目的是發(fā)揮其正的外部性，即激發(fā)銀行

18、小企業(yè)貸款的熱情，推 動小企業(yè)融資困難的解決。而制度設(shè)計和運(yùn)作過程則決定了其作用是 否有效發(fā)揮，青島市小企業(yè)貸款補(bǔ)償機(jī)制設(shè)計的有效運(yùn)轉(zhuǎn)主要基于以 下幾點：(-)風(fēng)險補(bǔ)償供給效用冃標(biāo)的明確性政府在提供準(zhǔn)公共產(chǎn)品時，首先要考慮的理由是確定合適的受 益人范圍和想要達(dá)到的目標(biāo)。風(fēng)險補(bǔ)償金在初期探索使用時，曾經(jīng)投 向過擔(dān)保公司、大企業(yè)和銀行機(jī)構(gòu)，資金的分散使用并沒有起到預(yù)期 的效果：支持擔(dān)保公司時，還需要考慮小企業(yè)是否愿意進(jìn)行擔(dān)保，畢 竟需要付出一定的擔(dān)保費(fèi)用，增加了小企業(yè)的財務(wù)負(fù)擔(dān)：大企業(yè)在與 小企業(yè)進(jìn)行結(jié)算時，更多是考慮到自身的便利和利益，而不是政府的 獎勵；而對銀行進(jìn)行單純的資金獎勵時，如果出現(xiàn)不

19、良貸款，責(zé)任追 究嚴(yán)厲。因此制度修改時，把補(bǔ)償金的受益人設(shè)定為銀行機(jī)構(gòu)，抓住 了理由的關(guān)鍵，使用方式由獎金形式，變?yōu)橛醚a(bǔ)償金來置換發(fā)生的不 良資產(chǎn)，即使小企業(yè)貸款出現(xiàn)風(fēng)險，通過風(fēng)險補(bǔ)償金進(jìn)行置換就會變 成優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，不會增加不良貸款率，從而與銀行的經(jīng)營目標(biāo)和管理模 式比較符合。對風(fēng)險補(bǔ)償?shù)闹笜?biāo)認(rèn)定也發(fā)生了變化，起初將小金業(yè)貸 款設(shè)定為全年貸款平均余額不超過500萬元的貸款，之后又把 5002000萬的貸款計算在內(nèi)，在2011年又重新回到500萬元以下, 但補(bǔ)償?shù)谋壤蠓岣摺Ｖ匀绱俗兓?，理由是考慮到年平均貸款 余額500萬元以下的小微企業(yè)才是支持的重點，因此風(fēng)險補(bǔ)償金的目 標(biāo)更加明確，同時考

20、慮到這部分企業(yè)的風(fēng)險較大，補(bǔ)償比例的提高則 有助于覆蓋銀行的風(fēng)險，調(diào)動銀行的積極性。（二）不完全競爭性和排他性有效激勵銀行近年來，青島市小企業(yè)貸款的不良率下降較快，由2009年7月 的4. 85%下降到2011年6月的1. 84%,小企業(yè)信用狀況已有較大好轉(zhuǎn), 而且小企業(yè)貸款的利率上浮程度較高，對銀行有較大的吸引力。因此 風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制的推出可以消除銀行的風(fēng)險顧慮。同時，小企業(yè)貸款風(fēng) 險補(bǔ)償金作為準(zhǔn)公共產(chǎn)品的特征和制度安排對銀行有較強(qiáng)的激勵作 用o其具有排他性和不完全競爭性，雖然補(bǔ)償金的受益人是金融機(jī)構(gòu), 但并不是所有金融機(jī)構(gòu)都可以獲得風(fēng)險補(bǔ)償金，只有小企業(yè)貸款增幅 大于其人民幣貸款同期增幅的金

21、融機(jī)構(gòu)才能夠獲得資格，這就需要銀 行采取切實的行動來獲??；小企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償金按比例計算，并沒 有規(guī)定上限，只要銀行機(jī)構(gòu)加大小金業(yè)貸款的發(fā)放，就會獲得相應(yīng)比 例的風(fēng)險補(bǔ)償保證。（三）置換不良資產(chǎn)的獨(dú)特風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制對微觀主體激勵的有 效性風(fēng)險補(bǔ)償金的制度設(shè)計不僅對銀行整體戰(zhàn)略有激勵作用，同時 也對微觀主體的行為有較大的影響。微觀主體在進(jìn)行行為決策時，通 常會進(jìn)行成本和收益的計算，選擇比較有利的結(jié)果。在小企業(yè)貸款的 申請、審核和發(fā)放過程中，從事具體業(yè)務(wù)的信貸人員起著至關(guān)重要的 作用，因此我們把信貸人員作為微觀主體，主要分析不同的制度安排 對其收益和成本的影響。以山東省風(fēng)險補(bǔ)償方式和青島市的風(fēng)險補(bǔ)償

22、 方式進(jìn)行對比。在山東省的風(fēng)險補(bǔ)償方式下，信貸人員的收益是獲得 的資金獎勵，而成本則是一旦出現(xiàn)不良貸款損失，信貸人員就會被追 責(zé)，很明顯成本較高，因此信貸人員因為獎勵而迅速擴(kuò)大小企業(yè)貸款 的業(yè)務(wù)量的激勵不足。在青島市的風(fēng)險補(bǔ)償方式下，信貸人員的收益 是業(yè)務(wù)量增加的獎勵，而出現(xiàn)風(fēng)險后，補(bǔ)償金可以置換岀現(xiàn)風(fēng)險的貸 款，從而信貸人員可以盡職免責(zé)，進(jìn)而提高其放貸的積極性。（四）風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制可以對道德風(fēng)險有效規(guī)避小企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制作為一種準(zhǔn)公共產(chǎn)品，還要避開搭便 車和道德風(fēng)險理由。風(fēng)險補(bǔ)償金僅用于小企業(yè)貸款新增余額的補(bǔ)償， 杜絕了銀行利用財政資金來彌補(bǔ)之前不良貸款的行為。風(fēng)險補(bǔ)償金的 應(yīng)用并不意味著銀行可以放松貸款風(fēng)險管理，因為風(fēng)險補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)都是 按照一定比例來計算，并不能完全覆蓋銀行的風(fēng)險。同時，小企業(yè)貸 款風(fēng)險補(bǔ)償金的指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)也有助于銀行自身加強(qiáng)風(fēng)險管理，對那些風(fēng) 險管理較好未申請實施獎勵的機(jī)構(gòu)，財政局將在年底前將未使用的風(fēng) 險補(bǔ)償指標(biāo)全額并入以后年度風(fēng)險補(bǔ)償承諾指標(biāo)，增強(qiáng)下一年度的風(fēng) 險補(bǔ)償能力。（五）風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制自身的可持續(xù)性青島市小企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制并不是簡單的對銀行的資金獎 勵，只有發(fā)生實際不良貸款損失時才會使用。從實際情況來看，2010 年度沒有銀行申請風(fēng)險補(bǔ)償金，財政并沒有發(fā)生實際支出，卻推進(jìn)了 小企業(yè)貸款的發(fā)展，杠桿作用得到充分發(fā)揮。而月.補(bǔ)償方式是直接置 換不良貸款