投融資資金管理辦法

1、投融資資金管理方法總 7 頁- 本頁僅作為文檔封面，使用時(shí)請直接刪除即可 - 內(nèi)頁可以根據(jù)需求調(diào)整適宜字體及大小 -投資工程投融資資金暨建設(shè)資金管理暫行方法討論稿第一童總那么第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)和標(biāo)準(zhǔn)政府投資工程投融資資金暨建設(shè) 資金的 管理，維護(hù)資金平安，提高投資效益，根據(jù)?中華人民共和 國預(yù)算法?、 ?財(cái)政部根本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定?及其他相關(guān)法律、 法規(guī)，結(jié)合經(jīng)開區(qū) 實(shí)際，制定本方法。第二條 本方法所稱政府投資工程以下簡稱 ' 政府工程 . 主要是 以公共效勞、公眾受益為目的，且以社會(huì)效益為主，無法建 立或不能完 全建立直接收益回報(bào)機(jī)制，依靠經(jīng)開區(qū)投資建設(shè)的園區(qū) 根底設(shè)施、城市 市政

2、工程、環(huán)境整治、旅游產(chǎn)業(yè)等公共根底設(shè)施和 公益事業(yè)工程。第三條 本方法所稱政府投資工程投融資 以下簡稱 ' 政府投融 資 是指在完善融資體系，拓寬融資渠道，創(chuàng)新融資手段，標(biāo)準(zhǔn)融 資方式， 加強(qiáng)信用建設(shè)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)的根底上，通過適度負(fù)債對(duì) 政府工程實(shí)施 的投資建設(shè)行為。對(duì)一般競爭性領(lǐng)域工程，原那么上不 列入政府投融資范 圍。第四條 本方法適用于經(jīng)開區(qū)財(cái)政預(yù)算內(nèi)安排及政府工程投融 資主體 從金融機(jī)構(gòu)借貸、資本金投入、償債專項(xiàng)支出中形成的建設(shè) 資金的使用 和監(jiān)督管理的全過程。各有關(guān)責(zé)任部門和單位應(yīng)協(xié)調(diào)配 合，確保政府投 融資工作的有序、健康運(yùn)行。第五條 政府工程涉及的投融資資金暨其他建設(shè)資

3、金由 XXXXXX 會(huì)統(tǒng) 籌管理，曰常工作由經(jīng)開區(qū) XXX、XXX、集團(tuán)公司分別牽 頭辦理。XXX負(fù) 責(zé)匯總編制政府工程方案方案并催促執(zhí)行。 XXX 參與 匯總方案的審定， 提出資金來源的安排意見；負(fù)責(zé)統(tǒng)籌所有財(cái)政性 建設(shè)資金，按審定方案 撥付資金，加強(qiáng)資金使用過程中的監(jiān)管；負(fù) 責(zé)政府工程的預(yù)算下達(dá)、預(yù) 算評(píng)審、決算批復(fù)和財(cái)務(wù)監(jiān)管；負(fù)責(zé)財(cái) 政性建設(shè)債務(wù)的管理。集團(tuán)公司 牽頭擬定融資方案、資金方案、融 資性資金的籌集、工程資金的撥付， 與 XXX、 XXX 會(huì)商后報(bào) XXX 審定 后實(shí)施；負(fù)責(zé)工程初步設(shè)計(jì)、 工程合同、 工程進(jìn)度的審核；負(fù)責(zé)組 織工程工程預(yù)決算。第二章方案管理第六條 政府工程建設(shè)

4、資金管理必須遵循以下原那么：- 方案管理原那么。堅(jiān)持先有方案再撥付資金，非經(jīng)XXX 及 其授權(quán)日常管理部門批準(zhǔn)，不得無方案或超方案安排工程、撥付資金。- 概算控制預(yù)算、預(yù)算控制決算原那么。政府工程必須按照批準(zhǔn)的投資方案和工程預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)持概算控制預(yù)算、預(yù)算控制決算，任何單位和個(gè)人均要嚴(yán)格控制建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)規(guī)模和投資計(jì) 劃。三?？顚Ｓ迷敲?。政府工程投融資資金必須按規(guī)定用于經(jīng) 批 準(zhǔn)的建設(shè)工程，不得截留、擠占和挪用。四提高效益原那么。 建設(shè)單位必須厲行節(jié)約， 防止損失浪 費(fèi)， 應(yīng)在工程竣工驗(yàn)收交付使用后 3個(gè)月內(nèi)，向 XXX 專題報(bào)送工程 資金績效 評(píng)價(jià)報(bào)告。五借用還統(tǒng)籌平衡原那么。 政府工程投

5、融資資金籌集、 撥 付、 監(jiān)管、歸還的全過程都在 xxx 統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，以確保債務(wù)風(fēng) 險(xiǎn)可控、資 金平安可靠、政府信譽(yù)有保障。第七條 XXXXX 應(yīng)于每年 22 月底前，編制相關(guān)部門和單位上 報(bào)的政 府工程方案，報(bào) xxx 審核確定。第八條 XXXXX 審核年度政府工程方案的同時(shí)，應(yīng)審查確定年 度政府 投資工程建設(shè)資金總預(yù)算及年度投融資方案。第九條 XXXXX 根據(jù)年度投融資方案，與相關(guān)政府工程投融資 主體會(huì) 商，編制具體工程的融資方案，下達(dá)各投融資主體年度融資 任務(wù)。第十條XXXXX審查同意的財(cái)政性資金安排由 XXXXX核定計(jì)戈IJ, XXX 審批；融資性資金由 XXXX 核定方案，集團(tuán)公

6、司審批。其中 單筆支付在 300萬元以上的報(bào)XXX審批、500萬元以上的報(bào)xxx審核后由xxx分管領(lǐng)導(dǎo) 審批、800萬元以上的報(bào)xxx分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報(bào)管委會(huì)主要領(lǐng)導(dǎo)審批、1000 萬兀以上的報(bào)經(jīng) XXXXX 會(huì)議決定。第十一條 建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行工程工程預(yù)算,未經(jīng)批準(zhǔn)不 得隨意 擴(kuò)大投資規(guī)模。在工程實(shí)施過程中,確因政策影響和不可預(yù)見、不可抗力因素 需要 變更設(shè)計(jì)增加工程預(yù)算的, 由建設(shè)單位向集團(tuán)公司提出申請、 經(jīng) XXXXXXX 會(huì)商提出初審意見報(bào)XXX批準(zhǔn)后，作為追加減工程預(yù)算的依據(jù)其中： 投資增加 20% 以內(nèi)或絕對(duì)值在 200 萬元以內(nèi)由 XXXXX 會(huì)商審批；投資增 加20%以內(nèi)、絕

7、對(duì)值在200萬元以上由XXXX主要領(lǐng)導(dǎo)審批；投資增加20% 以上、絕對(duì)值在 300 萬元以上 的，由管委會(huì)主任會(huì)議集體審批。第三章資金撥付管理第十一條 在核定的工程總方案額度內(nèi)，其中財(cái)政性資金由 XXX 核定 方案， xxx 審批；融資性資金由 xxx 核定方案，集團(tuán)公司審批， 建設(shè)單位 根據(jù)工程進(jìn)度的資金需求統(tǒng)一向 XXX 提出申請格式附 后，日常申報(bào) 時(shí)間為每月 20 曰，申報(bào)表中應(yīng)載明工程進(jìn)度、監(jiān)理 意見等信息，特殊申 報(bào)時(shí)間及程序由 xxx 領(lǐng)導(dǎo)確定。第十二條 建設(shè)單位向集團(tuán)公司申請工程首批撥款時(shí)，除報(bào)送 申請表 外，還應(yīng)提供工程概預(yù)算批復(fù)、中標(biāo)通知書、施工合 同、政府采購 合同、設(shè)計(jì)

8、合同、監(jiān)理合同以及其他相關(guān)的備案資 料。屬于征地拆遷安 置補(bǔ)償工程的，應(yīng)提供 xxx 批復(fù)的安置補(bǔ)償方 案和兌付明細(xì)資料。第十三條 XXXX 匯總各建設(shè)單位報(bào)送的資金撥付申請，根據(jù)審 定的 方案，按程序報(bào)批后撥付。- 資金來源為經(jīng)開區(qū)財(cái)政預(yù)算和上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付的，由 xxx 撥付到集團(tuán)公司后，由集團(tuán)公司直接支付到設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工單 位和商 品、效勞供給商。-資金來源為政府融資的， 由集團(tuán)公司直接支付到設(shè)計(jì)、 監(jiān)理、 施工單位和商品、效勞供給商，其中拆遷安置補(bǔ)償資金由集 團(tuán)公司劃撥 資金到業(yè)主單位具體支付。三資金來源為上級(jí)主管部門補(bǔ)助的， 先由 xxx 撥付到集團(tuán) 公司， 再由集團(tuán)公司實(shí)施撥付。

9、四資金來源為其他渠道的，由集團(tuán)公司根據(jù)實(shí)際情況確定資金撥付方式。第十五條為統(tǒng)籌平衡財(cái)政、金融資源的調(diào)配，凡使用財(cái)政預(yù) 算及政 府投融資資金的工程建設(shè)、施工單位開戶銀行和征地拆遷安 置補(bǔ)償款兌 付銀行的選擇，應(yīng)事先征得集團(tuán)公司的同意。第四章財(cái)務(wù)決算管理第十六條 建設(shè)工程通過竣工驗(yàn)收后，建設(shè)單位應(yīng)在 3 個(gè)月內(nèi) 完成竣 工財(cái)務(wù)決算的編制工作。決算編報(bào)應(yīng)做到及時(shí)準(zhǔn)確、內(nèi)容完 整。第十七條竣工財(cái)務(wù)決算實(shí)行。先審計(jì)、后審批的方法，即先 由集 團(tuán)公司對(duì)竣工財(cái)務(wù)決算進(jìn)行審計(jì)后報(bào) XXX, 再依據(jù)審計(jì)決定批復(fù) 決算。未 履行審計(jì)程序的不得支付尾款。第十八條 建設(shè)單位及其主管部門收到 XXX 批復(fù)的財(cái)務(wù)決算 后

10、，應(yīng)在 2 個(gè)月內(nèi)與資產(chǎn)接收單位辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，資產(chǎn)接收單 位應(yīng)在接收資產(chǎn) 后的 2 個(gè)月內(nèi)向有關(guān)部門申請辦理產(chǎn)權(quán)登記。 資產(chǎn) 接收單位應(yīng)在完善產(chǎn)權(quán) 手續(xù)后的當(dāng)月轉(zhuǎn)增資產(chǎn)并進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。第十九條 工程建設(shè)資金有結(jié)余的應(yīng)在竣工財(cái)務(wù)決算批復(fù)后 30 日內(nèi)上 交集團(tuán)公司。第五章監(jiān)督檢查第二十條 集團(tuán)公司和工程建設(shè)管理單位要建立資金撥付使用 臺(tái)賬， 建立健全財(cái)務(wù)管理制度，依法接受 xxx 的監(jiān)督檢查。第二十一條 經(jīng)開區(qū) xxx 對(duì)集團(tuán)公司的投融資方案擬定考核辦 法，并 根據(jù)方法實(shí)施考核。第二十二條建設(shè)單位及其主管部門違反本方法規(guī)定，有以下 行為之 一的，責(zé)令限期整改，并由有權(quán)部門負(fù)責(zé)查處，依法、依規(guī)

11、 追究責(zé)任。- 不符合根本建設(shè)管理程序，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開工的；- 未經(jīng)批準(zhǔn)提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模、增加投資建設(shè)的；三 未依法和按規(guī)定程序組織招標(biāo)的；四 拖延、截留、轉(zhuǎn)移或挪用建設(shè)資金的；五因工作失職，造成勘察、設(shè)計(jì)及施工等未按國家有關(guān)規(guī) 定進(jìn)行而導(dǎo) 致投資增加和質(zhì)量問題的；六玩忽職守，濫用權(quán)利，造成資金流失的；七未經(jīng)竣工驗(yàn)收或者驗(yàn)收不合格即交付使用的；八其他嚴(yán)重違反法律、法規(guī)和本方法規(guī)定的行為。第六章附那么第二十三條本方法與中央和市的有關(guān)資金管理方法具體規(guī)定 不一致的，按照 中央和市的管理方法執(zhí)行。第二十四條 本方法自 2022 年 2月 1曰起執(zhí)行。附件：經(jīng)開區(qū)財(cái)政性建資金用款審批表萬盛經(jīng)開區(qū)建設(shè)性資金含投融資資金用款審批表樣表用款單位蓋章：填報(bào)時(shí)間：年 月曰單位：萬元工程名稱工程地址及資金申請內(nèi)容總投資概算工程投資方案財(cái)政預(yù)算投融資方案批文金額上級(jí)補(bǔ)助本級(jí)財(cái) 政融資安排其他資金批文金額批文金額合同金額開工時(shí)間