威斯汀西餐廳創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書

1、全球模擬公司聯(lián)合體中國中心創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書公司名稱： 馬鞍山威斯汀餐飲模擬有限責(zé)任公司所屬院校： 馬鞍山職業(yè)技術(shù)學(xué)院指導(dǎo)老師： 沈志霞 【主聯(lián)系人】高慶文【職 務(wù)】總經(jīng)理【電話號碼傳真號碼】【電子郵件】gj1575747421【地 址】馬鞍山職業(yè)技術(shù)學(xué)院【郵政編碼】243000日 期:2014/4/27保密須知本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書內(nèi)容屬商業(yè)機密，所有權(quán)屬于本公司，其所涉及的內(nèi)容和資料只限于貴公司投資我公司使用。請貴公司收到本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書后，在7個工作日內(nèi)予以回復(fù)，確認立項與否。貴公司如接收本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書，即為承諾同意遵守以下條款：1.若貴公司不希望涉足本創(chuàng)業(yè)/商

2、業(yè)計劃書所述項目，請按上述地址盡快將本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書完整退回； 2.未經(jīng)本公司許可，貴公司不得將本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書的內(nèi)容全部或部分地透露給他人； 3.貴公司應(yīng)該將本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書作為機密資料保存。【其他事項說明】本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書所涉及的內(nèi)容均可具體協(xié)商。本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書系學(xué)員完成模擬公司創(chuàng)業(yè)實訓(xùn)的學(xué)習(xí)成果。僅涉及第一年的經(jīng)營分析與預(yù)測，不作為實際商業(yè)融資依據(jù)。 目 錄1.0執(zhí)行摘要31.1 公司概況41.2注冊資金41.3商業(yè)模式41.4投資收益評價42.0市場分析62.1市場定位與目標(biāo)客戶62.2 市場預(yù)測（市場占有率）62.3 競爭分析62.4 項目SWOT分析73.0 營銷策略7

3、3.1產(chǎn)品特征73.2產(chǎn)品定價83.3 銷售渠道83.4宣傳推廣84.0人員與組織結(jié)構(gòu)94.1組織結(jié)構(gòu)94.2團隊成員94.3部門/崗位職責(zé)105.0 財務(wù)分析報告105.1 固定資產(chǎn)：生產(chǎn)經(jīng)營所需設(shè)備、工具和辦公家具105.2 原材料/商品采購成本115.3 銷售與管理費用預(yù)測115.4 啟動資金需求125.5 啟動資金來源 126.0 利潤預(yù)測 137.0 風(fēng)險分析與對策148.0 企業(yè)的愿景149.0 附錄149.1 附表：經(jīng)營第一年利潤表 錯誤！未定義書簽。9.2 附表2：第一年度的現(xiàn)金流量表錯誤！未定義書簽。9.3 創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書評估表01.0執(zhí)行摘要1.1 公司概況公司名稱_馬鞍

4、山威斯汀餐飲_模擬公司公司類型有限責(zé)任公司 個體工商戶 個人獨資企業(yè) 合伙企業(yè) 其他_ （打選擇）注冊地址市中心邊緣主要經(jīng)營范圍西餐（主食，點心，飲料）特色服務(wù)產(chǎn)品/服務(wù)概況威斯汀西餐廳作為中檔西餐，主打各種實惠的西餐，甜品飲料，貼近大眾。我們的特色服務(wù)會根據(jù)客人的要求，為客人創(chuàng)造需要的環(huán)境等。市場機會隨著人們經(jīng)濟水平的提高，愈來愈重視享受型消費，西餐廳既有美味的食品，又有優(yōu)雅的環(huán)境和高質(zhì)量的服務(wù)，越來越成為人們首先選擇的對象，因此有較大的發(fā)展機會。而威斯汀西餐廳作為中檔西餐，更能滿足大眾的消費，市場前景較大。1.2注冊資金35萬元1.3商業(yè)模式（贏利模式）通過提供西餐等各種食品以及服務(wù)獲得收

5、入給顧客提供的除了美味的西餐，甜點、飲料還有舒適的環(huán)境，以及根據(jù)他們的要求所提供的各種特色的服務(wù)1.4投資收益評價 總投資額（元）35萬投資收益率（第一年）54%預(yù)期凈利潤（稅后利潤）第一年第二年第三年年增長率20%年增長率30%190157228188296644備注投資收益率凈利潤÷總投資額×100%預(yù)期凈利潤第一年：見經(jīng)營第一年利潤表；此表中“總投資額”項的金額等于資金需求合計2.0市場分析2.1市場定位與目標(biāo)客戶市場定位產(chǎn)品定位：在食品“色”，“香”，“美味”，服務(wù)等方面力求盡善盡美，努力給客戶最大限度的享受和心理滿足和針對消費者比較價格的心理，將同類食品有意識地分

6、檔，形成價格系列，使消費者在比較價格中能迅速找到自己習(xí)慣的檔次，得到選購“滿足”來實現(xiàn)足夠的利競爭定位：作為中檔西餐，與中檔中餐和快餐是競爭對手消費者定位：年輕群體包括年輕情侶，白領(lǐng)上班族，中年夫婦等。目標(biāo)客戶客戶年齡以1845為主的青年中年人，在地域上包括馬鞍山本地人和外來工作和求學(xué)人員。客戶的職業(yè)分類為學(xué)生（以大學(xué)生為主），上班族（以白領(lǐng)為主)客戶的消費習(xí)慣一般為追求享受服務(wù)。2.2 市場預(yù)測（市場占有率） 西餐自始就受到老百姓的關(guān)注，尤其是在校大學(xué)生對其情有獨鐘，不管是學(xué)生還是其他消費群體都對其有很大興趣，所以開一家西餐廳是很有市場前景。在本西餐廳所制定的營銷計劃下開展人性化經(jīng)營，運用品

7、牌策略、價格策略等一系列策略經(jīng)行運營。 馬鞍山的中檔西餐比較缺乏，市場占有率較大，而且發(fā)展機會較大。面向的消費群體較廣，人們可以選擇威斯汀西餐廳朋友聚會，情侶約會，公司聚餐或者休息喝茶等。2.3 競爭分析威斯汀西餐廳主要競爭者：1、各種中檔中餐：優(yōu)勢：發(fā)展歷史悠久，適應(yīng)當(dāng)?shù)叵M者的飲食習(xí)慣，老顧客多 劣勢：不夠創(chuàng)新，菜色比較老舊，環(huán)境不夠優(yōu)雅，舒適。2、 各種快餐店：優(yōu)勢：價格便宜，適應(yīng)人們快節(jié)奏生活分布較廣。劣勢：食品營養(yǎng)價值不高，被稱作垃圾食品，口感不好。3、 高檔西餐：優(yōu)勢：資金充足，有專業(yè)的西餐制作團隊，店面環(huán)境相當(dāng)好，較專業(yè)。劣勢：價格昂貴，西餐不實惠，往往只注重了服務(wù)而沒有注重西餐

8、本身質(zhì)量。2.4 項目SWOT分析優(yōu) 勢（Strengths）1、團隊具有專業(yè)優(yōu)勢 2、目標(biāo)顧客多 3、除了用餐，我們還提供額外服務(wù) 4、優(yōu)質(zhì)的顧客服務(wù)和產(chǎn)品質(zhì)量 5、年輕團體，了解目標(biāo)顧客劣 勢（Weaknesses）1、資金有限 2、團隊經(jīng)驗缺乏 3、餐廳口味很難滿足所有的顧客 4、老顧客少，新顧客需要適應(yīng)期，市場打開速度慢機 遇(Opportunities)1、中檔西餐廳較少，有較大的發(fā)展前景 2、特色服務(wù)可以吸引顧客 3、人們經(jīng)濟水平提高，去西餐廳消費的人越來越多，而作為中檔西餐，面向的顧客群較大威 脅（Threats）市場上的中低檔中餐、快餐較多，經(jīng)營時間長，有固定的顧客，市場打開有

9、困難 2、有隱藏的競爭者 3、市場具有狹隘性，目標(biāo)顧客是年輕人，老年，小孩市場很難滲透3.0 營銷策略3.1產(chǎn)品特征產(chǎn)品或服務(wù)種類功能特色正餐作為西餐的主食正宗西方菜色，以套餐，經(jīng)濟實惠，如：泰汁雞扒印度尼西亞炒飯?zhí)撞停G咖喱豬肉牛排面食套餐，等甜點可作為餐后甜點，也可作為普通甜點讓顧客以較少的價格就能品嘗到地道的西式甜品，例如：姜汁鮮奶雪蛤膏燉蛋、金粟南瓜西米露、粟子蓉鮮奶露、椰汁香芋西米露和各類蛋糕等等，飲料供顧客用餐之余或者用餐之外的休息小坐享用根據(jù)不同的季節(jié)制定一些冷飲，熱飲，例如：現(xiàn)磨咖啡、花式精致冰啡、香滑奶茶、特式風(fēng)味茶、天然花茶、精美飲品、鮮榨果汁、特色服務(wù)為顧客提供用餐之外的

10、服務(wù)根據(jù)顧客要求，布置店面，準(zhǔn)備用品等例如：顧客要過生日，準(zhǔn)備蛋糕和生日蠟燭；顧客要在店內(nèi)求婚，準(zhǔn)備鮮花以及布置浪漫的場所等等3.2產(chǎn)品定價產(chǎn)品或服務(wù)單位單位成本同類產(chǎn)品市場零售單價產(chǎn)品單價*正餐份155030100元之間2580元之間甜點份8151530元之間1025元之間飲料杯310元820元之間620元之間特色服務(wù)次不同的服務(wù)成本不同以提供的不同服務(wù)收取不同的費用以市場價為準(zhǔn)(200元左右)注1：產(chǎn)品單價一欄，如果一年當(dāng)中產(chǎn)品售價有變化或者多種產(chǎn)品屬于同類產(chǎn)品，可按照產(chǎn)品均價計算；3.3 銷售渠道 單位：元1.經(jīng)營地址面積費用或成本（元/月）選擇該地址的主要原因馬鞍山雨山湖公園附近 湖南

11、路150平方米左右50000環(huán)境優(yōu)美，靠近市中心，地段屬于馬鞍山中心地段，四通八達2.銷售渠道面向最終消費者 通過零售商 通過批發(fā)商 （打選擇）選擇該銷售方式的原因西餐作為餐飲業(yè)中的一種，為廣大消費者提供西餐和服務(wù)，必須面向最終消費者與主要批發(fā)/零售商合作方式由采購部尋找適合的供應(yīng)商，簽訂供應(yīng)合同，由供應(yīng)商每天早上供貨，采購部進行管理3.4宣傳推廣推廣方式主要內(nèi)容推廣費用公關(guān)活動網(wǎng)絡(luò)推廣促銷活動節(jié)慶促銷，店慶促銷10000元共 計10000元4.0人員與組織結(jié)構(gòu)4.1組織結(jié)構(gòu) 總經(jīng)理 總經(jīng)理助理 采購部 銷售服務(wù)部 后勤部 采購部4.2團隊成員姓名年齡職務(wù)最高學(xué)歷及專業(yè)主要工作經(jīng)歷優(yōu)勢專長請說

12、明與經(jīng)營項目相關(guān)的經(jīng)驗與專長高慶文21總經(jīng)理大專沃爾瑪實習(xí)連鎖專業(yè)，有管理團隊經(jīng)驗張志22財務(wù)部長大專沃爾瑪實習(xí)會計專業(yè)李碩22經(jīng)理助理理大專沃爾瑪實習(xí)行政管理專業(yè)張敏22采購部長大專沃爾瑪實習(xí)有采購經(jīng)驗周文 21大堂經(jīng)理大專沃爾瑪實習(xí)冷靜果斷盧濤22大堂經(jīng)理大專課外兼職善于與人交流鐘金鳴22廚房主管大專課外兼職廚藝好4.3部門/崗位職責(zé)部門/崗位負責(zé)人職責(zé) 總經(jīng)理高慶文管理團隊，制定銷售計劃總經(jīng)理助理張志協(xié)助總經(jīng)理下達任務(wù)到各個部門，傳達各部門信息采購部李碩采購材料，管理供應(yīng)商財務(wù)部張敏管理財務(wù)，進行銷售分析銷售服務(wù)部周文 與顧客打交道，處理顧客用餐問題后勤部盧濤廚房事件管理5.0 財務(wù)分析

13、報告5.1固定資產(chǎn)：生產(chǎn)經(jīng)營所需設(shè)備、工具和辦公家具 單位：元項 目原值月折舊率（）月折舊金額備 注生產(chǎn)工具和設(shè)備200001.7%340辦公家具100001.7%170電子設(shè)備50001.7%85電腦、打印機、復(fù)印機、傳真機、電話機等交通工具700001.7%1190汽車店鋪廠房租房，此項空白合 計105000-1785備注折舊率標(biāo)準(zhǔn)參看根據(jù)2009-06-23頒布的企業(yè)所得稅法實施條例；月折舊率=1/折舊年數(shù)/125.2 原材料/商品采購成本 （月） 單位：元名稱數(shù)量單價金額正餐1000份3030000甜點1000份1010000飲料1000份66000特色服務(wù)50次200 10000合計

14、560005.3銷售與管理費用預(yù)測（月）類別科目金額銷售費用宣傳推廣費用 2000元管理費用場地租金20000元員工薪酬30000元辦公用品及耗材1000元水、電、交通差旅費3000元其他2000元財務(wù)費用利息300元5.4 啟動資金需求類別/項目金額（元）備注（對主要費用及其他重要事項說明）固定資產(chǎn)購置合計105000開辦費工商注冊、稅務(wù)登記費2000市場調(diào)查費、差旅費、咨詢費1000各種許可證審批費用2000支付連鎖加盟費用3000其他費用1000例如：培訓(xùn)費、資料費、買無形資產(chǎn)費用合計9000流動資金原材料/商品采購100000場地租金60000員工薪酬40000辦公用品及耗材3000水

15、、電、交通差旅費9000其他費用1000合計213000啟動資金總計3270005.5 啟動資金來源 單位：萬元籌資渠道資金提供方金額占投資總額比例自有資金股東23000066 %私人拆借親屬、朋友00銀行貸款 銀行5000014 %政府小額貸款政府相關(guān)部門7000020 %總計-350000100 %6.0 利潤預(yù)測（月） 單位：元項 目本期金額一、主營業(yè)務(wù)收入203890加：其他收入0減：主營業(yè)務(wù)成本生產(chǎn)/采購成本86100 營業(yè)稅金及附加(按5.5%計算)11214變動銷售費用銷售提成0邊際貢獻率(%)=（主營業(yè)務(wù)收入-主營業(yè)務(wù)成本-營業(yè)稅金-銷售提成）/主營業(yè)務(wù)收入52%固定銷售費用宣

16、傳推廣費2000管理費用場地租金20000員工薪酬30000辦公用品及耗材2000水、電、交通差旅費2000固定資產(chǎn)折舊1785其他管理費用2000 財務(wù)費用利息支出300二、利潤總額46491減：所得稅費用（按25計算）11623三、凈利潤34868備注：員工薪酬包括 企業(yè)主薪酬和職工薪酬，本計劃書所提到的員工薪酬都符合該條件；7.0 風(fēng)險分析與對策創(chuàng)業(yè)風(fēng)險分析對策市場風(fēng)險市場風(fēng)險涉及的因素有：市場需求量、市場接受時間、市場價格、市場戰(zhàn)略等及時、準(zhǔn)確地預(yù)測市場變化做好市場調(diào)研工作技術(shù)風(fēng)險指企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新過程中，技術(shù)成功的不確定性、技術(shù)前景的不確定性、技術(shù)效果的不確定性、技術(shù)壽命的不確定性。采用

17、適當(dāng)?shù)臉?biāo)準(zhǔn)、規(guī)范資金風(fēng)險資金風(fēng)險主要有兩類，一是缺少創(chuàng)業(yè)資金風(fēng)險，二是融資成本風(fēng)險。提高信用，減少不得收回的應(yīng)收賬款合理分配凈利潤管理風(fēng)險企業(yè)經(jīng)營過程中的風(fēng)險，如管理者素質(zhì)風(fēng)險、決策風(fēng)險、組織風(fēng)險、人才風(fēng)險等。提高設(shè)計人員的管理能力其他風(fēng)險設(shè)計質(zhì)量風(fēng)險提高技術(shù)人員的能力注：只需要填寫本企業(yè)涉及到的風(fēng)險。8.0 企業(yè)的愿景企業(yè)及其內(nèi)部全體員工共同追求的企業(yè)發(fā)展愿望和長遠目標(biāo)的情景式描述，對企業(yè)發(fā)展具有導(dǎo)向功能，對員工具有激勵與凝聚作用。以科學(xué)發(fā)展為主題，以結(jié)構(gòu)調(diào)整為主線，加快轉(zhuǎn)變企業(yè)的發(fā)展方式，突出抓好資本結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、人力資源結(jié)構(gòu)四項調(diào)整優(yōu)化，成為經(jīng)濟價值和社會價值持續(xù)創(chuàng)造、資源節(jié)

18、約、環(huán)境友好和本質(zhì)安全型的一流企業(yè)。9.0 附錄第 18頁© 該創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書版權(quán)歸全球模擬公司聯(lián)合體中國中心所有9.1 附表：經(jīng)營第一年利潤表 單位: 元項 目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計正餐平均售價70 75 65 64 65 64 70 72 70 70 68 75 銷售數(shù)量850 1000 1200 1150 2000 1800 1900 1700 2100 2120 2300 1800 19920 月銷售額59500 75000 78000 73600 130000 114300 133000 122400 147000 148400 156

19、400 135000 1372600 甜點平均售價23 25 23 22 22 23 23 23 24 25 24 27 銷售數(shù)量730 750 720 700 710 700 720 700 704 700 690 970 8794 月銷售額16790 18750 16560 15400 15620 16100 16560 16100 16896 17500 16560 26190 209026 飲料平均售價18 17 16 15 17 17 16 17 17 16 16 19 銷售數(shù)量1009 1036 1054 1100 1200 1300 1400 1500 1450 1400 120

20、0 1300 14949 月銷售額18162 17612 16864 16500 20400 22100 22400 25500 24650 22400 19200 24700 250488 特色服務(wù)平均售價300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 銷售數(shù)量50 56 45 40 38 39 56 54 43 50 48 60 579 月銷售額15000 16800 13500 12000 11400 11700 16800 16200 12900 15000 14400 18000 173700 一、主營業(yè)務(wù)收入109452 1

21、28162 124924 117500 177420 164200 188760 180200 201446 203300 206560 203890 2005814 加：其他收入0000000000000 減：主營業(yè)務(wù)成本生產(chǎn)/采購成本50872 56988 60632 58300 84300 79200 86600 80800 90240 91800 95100 86100 920932 營業(yè)稅金及附加(按5.5%計算)6020 7049 6871 6463 9758 9031 10382 9911 11080 11182 11361 11214 110320 變動銷售費用銷售提成0000

22、000000000 固定銷售費用宣傳推廣費2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 管理費用場地租金20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 240000 員工薪酬30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 360000 辦公用品及耗材1000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2

23、000 2000 2000 2000 2000 23000 水、電、交通差旅費3000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 25000 固定資產(chǎn)折舊1785 1785 1785 1785 1785 1785 1785 1785 1785 1785 1785 1785 21420 其他費用2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 財務(wù)費用利息支出300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3

24、00 3600 二、利潤總額-7525 4040 -2664 -7348 23277 15884 31693 29404 40041 40234 40014 46491 253542 減：所得稅費用（按25計算）0 0 0 0 2445 3971 7923 7351 10010 10058 10004 11623 63385 三、凈利潤-7525 4040 -2664 -7348 20832 11913 23770 22053 30031 30175 30011 34868 190157 9.2 附表2：第一年度的現(xiàn)金流量表 單位：元1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月總計月

25、初現(xiàn)金0 105280 132134 151077 105106 153464 187961 178819 221614 277258 269368 321288 -現(xiàn)金流入現(xiàn)金銷售收入109452 128162 124924 117500 177420 164200 188760 180200 201446 203300 206560 203890 應(yīng)收款收入0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 股東投入現(xiàn)金100000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 借貸收入120000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其它現(xiàn)金收入0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

26、0 0 現(xiàn)金流入小計329452 128162 124924 117500 177420 164200 188760 180200 201446 203300 206560 203890 現(xiàn)金流出生產(chǎn)/采購50872 56988 60632 58300 84300 79200 86600 80800 90240 91800 95100 86100 銷售提成0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 銷售推廣2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 稅金6020 7049 6871 6463 12203 13002 18305 17262 21090 21240 21364 場地租金60000 0 0 60000 0 0 60000 0 0 60000 0 0 員工薪酬30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 3