鹽酸哌侖西平生產(chǎn)線項目可行性研究報告

1、aaaaaa醫(yī)藥化工有限公司年產(chǎn) 10t pirenzepine dihydrochloride（鹽酸哌侖西平）cas no:29868-97-1可 行性究報吿項目地址： 填報時間： 項目聯(lián)系人:聯(lián)系手機：一、項目概況11項冃企業(yè)概況12項目資金來源1. 3經(jīng)濟效益二、市場需求預測及項目背景21市場需求預測2.2項目背景三、項目經(jīng)營的依據(jù)和范圍3. 1依據(jù)3.2范圍3.3項目目標3. 4項冃經(jīng)營的綜合效益3. 5主要數(shù)據(jù)和技術經(jīng)濟指標四、企業(yè)基本情況4.1概況4. 2企業(yè)自然條件五、擬建規(guī)模5. 1生產(chǎn)綱領5. 2生產(chǎn)規(guī)模5. 3代表產(chǎn)品的主要標準5. 4 土建六、物料供應與生產(chǎn)協(xié)作6. 1物

2、料供應6. 2主要設備七、項目經(jīng)營建設方案7. 1主要設計原則和內(nèi)容7. 2產(chǎn)品的主要工藝流程八、公用工程8. 1給排水8.2電力九、節(jié)能9 . 1節(jié)能措施十、環(huán)境保護、職業(yè)安全衛(wèi)生1 0. 1環(huán)境保護10. 2勞動安全與工業(yè)衛(wèi)生十一、生產(chǎn)組織和項目實施計劃進度11.1生產(chǎn)組織11. 2人員培訓11. 3項目實施計劃進度十二、投資估算及資金籌措12. 1概述12. 2編制方法 12.3投資估算 12.4用款計劃和資金籌措十三、財務效益分析13. 1生產(chǎn)規(guī)模13.2產(chǎn)品成本測算13.3銷售收入、銷售稅金及附加、利潤估算1 3. 4財務效益測算 1 3. 5財務盈利能力分析13. 6不確定性分析十

3、四、可行性研究結(jié)論14. 1本項目的財務效益14. 2本項目的抗風險能力14. 3結(jié)論-v項目概況11項目企業(yè)概況企業(yè)名稱：有限公司項目負責人：生產(chǎn)規(guī)模：年產(chǎn)10噸鹽酸哌侖西平生產(chǎn)能力。公司生產(chǎn)基地座落于tt縣城。多年來公司致力于保健食品添 加劑、老年性疾病、抗癌新藥等醫(yī)藥原料藥、精細化工產(chǎn)品中間體 的研制開發(fā)和生產(chǎn)經(jīng)營，已形成完善的科研、生產(chǎn)、銷售體系。系 一家專業(yè)從事醫(yī)藥原料藥、化工中間體及其它特殊化學品的開發(fā)、 生產(chǎn)和銷售為一體的高新技術企業(yè)。主要產(chǎn)品包括色胺系列、洛韋 系列、沙星系列及其它高新產(chǎn)品系列。公司具有一批豐富工作經(jīng)驗的化學專業(yè)人士、生產(chǎn)管理專 家和市場運營人員組合而成。公司檢

4、測設備先進、質(zhì)量管理嚴格， 產(chǎn)品通過了 is09002國際質(zhì)量體系認證。公司注重人才的引進和培 養(yǎng)，具有豐富的科研生產(chǎn)經(jīng)驗，產(chǎn)品質(zhì)量達到國際領先水平。已出 口到東南亞、歐美等多個國家和地區(qū)。產(chǎn)品已成為多家公司的指定 供應商。本公司在技術設備、技術人員和生產(chǎn)規(guī)模各方面均取得了突破 性進展，公司產(chǎn)晶種類實施多元化與主導化相結(jié)合，現(xiàn)與美國凱普 化學公司建立了戰(zhàn)略合作伙伴關系，引進美國凱普專利技術，擬新 征工業(yè)用地來建設。美國凱普化學公司創(chuàng)建于1995年4月，位于美 國馬里蘭州巴爾的摩，是一家致力于治療老年疾病和抗癌、抗艾滋 病新藥及保健品，從事醫(yī)院原料藥、中間體及其他特殊化學品的開 發(fā)、生產(chǎn)和銷售的

5、高新技術企業(yè)。本公司將以“質(zhì)量為本、誠信立業(yè)、創(chuàng)新求存”為信條，著力 構(gòu)建企業(yè)文化，塑造企業(yè)良好形象，積極挺進高新技術領域，引進了 先進的管理理念，不斷進行管理體系創(chuàng)新，促使公司擁有大批專業(yè) 技術人才和先進的生產(chǎn)設備，實現(xiàn)公司發(fā)展新的跨越,致力開拓國際 市場，擴大海外貿(mào)易。12項目資金來源本項目總投資2億元，其中固定資產(chǎn)投資16 000萬元，流動資 金4000萬元。1. 3經(jīng)濟效益本項目達產(chǎn)后可形成年銷售收入1 8000萬元，上繳稅收1241. 5 萬元，利潤總額4966萬元，可安排170人就業(yè)，無環(huán)境污染影響。二、市場需求預測及背景2. 1市場需求預測2. 1. 1市場前景分析藥品是現(xiàn)代社會

6、特殊的商品，隨著人類社會的發(fā)展、人類壽命 的增長，各種新的疾病的出現(xiàn)，人們對藥物的需求將逐步增大。在 對世界領先的十大醫(yī)藥市場的研究數(shù)據(jù)分析，年銷售平均增長率將 達到9 %,到2005年比利時、加拿大、法國、德國、意大利、日本、 西班牙、英國、美國等世界領先的醫(yī)藥市場化學藥的總銷售額達到 43 40億美元（2000年世界十大醫(yī)藥市場化學藥的總銷售額為28 10 億美元），將占據(jù)世界醫(yī)藥市場60%以上的份額。而在世界領先的 十大醫(yī)藥市場中，預計美國醫(yī)藥市場將居于領先地位。到200 5年, 美國化學藥的總銷售額將達到2630億美元，占世界十大醫(yī)藥市場 60%以上的份額，是世界上最大的藥品銷售市場。

7、2.2項目背景隨著醫(yī)改的推進，化學制藥、醫(yī)藥商業(yè)將顯著受益醫(yī)改的擴容。 醫(yī)藥行業(yè)受金融危機的影響有限，盡管醫(yī)改對醫(yī)藥行業(yè)利好，但同 時也將帶來利潤率降低的問題?；瘜W制劑作為醫(yī)藥中最大的子行業(yè), 其利潤總額占行業(yè)的36%,也是醫(yī)改受益面最廣的行業(yè)。受醫(yī)院終端 用藥快速拉動影響，2008年9-11月化學藥制劑是各子行業(yè)中表現(xiàn) 最突出的行業(yè)，在收入保持了 22. 39%的高速增長外，其毛利率還有 所提高，營業(yè)利潤和利潤總額都出現(xiàn)了 30%以上的高速增長，環(huán)比 6-8月，化學藥制劑利潤也有正的增長。2008年原料藥行業(yè)不僅是 利潤規(guī)模的井噴，也是盈利能力的大幅提高。從化學原料藥的價格 走勢來看，大部分

8、品種呈現(xiàn)出中間高、兩頭低的局面。到2008年底, 部分品種價格已經(jīng)達到底線，2009年又開始了新一輪的周期。原料 藥產(chǎn)量大，品種多且走勢各不相同，大品種格局較穩(wěn)定，小品種競 爭激烈。內(nèi)部的主要因素有中間體的供給、國外需求的減少；外部 影響主要有環(huán)保政策、進岀口政策以及法律因素。2008年，面對復雜嚴峻的國際經(jīng)濟形勢，特別是在國際金融危 機快速蔓延的情況下，我國醫(yī)藥經(jīng)濟在深層次的調(diào)整中逆市前行， 呈現(xiàn)出快速增長的上升態(tài)勢。鑒于金融危機正在逐步影響實體經(jīng)濟, 一些出口企業(yè)已經(jīng)開始受到影響，這種考驗將在2 009年上半年真 正顯現(xiàn)。2008年我國合計出口原料藥總金額超過180億美元。這也 是進入21

9、世紀后我國醫(yī)藥工業(yè)所創(chuàng)造的最高單年份原料藥出口金額。 從我國原料藥岀口數(shù)量可看出，過去幾年具有國際市場主導性的大 宗原料藥迄今仍為國內(nèi)主要出口原料藥品種。市于我國出口原料藥 產(chǎn)品在國際市場具有價格優(yōu)勢，因此，盡管歐美各國遭遇金融危機 風暴，但有時候壞事會變成好事，因為金融危機反過來將會進一步 促成外商尋求購買價廉物美的中國原料藥產(chǎn)品的決心。2009年醫(yī)藥行業(yè)增速會有所放緩，但是依然能夠保持銷售收入 15-20%，凈利潤25-28%的增長速度。2008年醫(yī)藥行業(yè)固定資產(chǎn)投資 增速遠高于歷史增長率，外資也加大了對我國的滲透，未來供給會 快速的增加，競爭會進一步加劇。從我國目前的人口結(jié)構(gòu)、收入水 平

10、、政策導向以及消費觀念來看，我國的藥品消費在3-5年內(nèi)會維 持快速增長，但是隨后會有一個較低的增長時期，一直到2020年以 后才會繼續(xù)快速增長。2009年的原料藥行業(yè)主要是階段性和主題性 的投資機會。2009年原料藥行業(yè)投資要考慮到正反兩方面的因素。 負面因素主要是我們預測2 009年大多數(shù)原料藥價格相比2008年處 于下跌通道；正面因素一來因為ve、vc等部分產(chǎn)品價格雖有下調(diào)仍 會處于歷史高位啟需求旺盛，二來部分生產(chǎn)企業(yè)兼營原料藥和制劑, 具備抗風險能力。三、項目經(jīng)營的依據(jù)和范31依據(jù)aa kk醫(yī)藥化工有限公司與美國凱普化學公司形成戰(zhàn)略合作伙伴, 引進美國凱普專利技術，生產(chǎn)鹽酸哌侖西平。具有

11、低污染、低能耗、 高節(jié)能特征的產(chǎn)品。冃前，申請在gg省hh縣tt工業(yè)園區(qū)擬征100 畝工業(yè)用地，建成鹽酸哌侖西平的規(guī)模性生產(chǎn)線。產(chǎn)品以外銷歐美 國家為主，同時也銷售往東歐、東南亞等地。3.2范圍從市場分析、產(chǎn)品工藝、設備方案和技術經(jīng)濟評價等方面研究 年產(chǎn)10噸鹽酸哌侖四平生產(chǎn)線項冃的可行性，并對公用設施、環(huán)境 保護、職業(yè)安全衛(wèi)生等采取相應措施。3.3項目目標通過本次使用高新技術，購置先進、適用的關鍵設備和檢測設備，完成年產(chǎn)10噸鹽酸哌侖四平生產(chǎn)線建設項冃。3.4項目經(jīng)營的綜合效益本項目建成后可形成年產(chǎn)10噸鹽酸哌侖西平生產(chǎn)能力，年可實現(xiàn)銷 售收入18000萬元，年增利稅124 1.5萬元，實現(xiàn)

12、利潤總額為4966 萬元，投資利潤率為24. 8 3%,投資利稅率為2 6. 04%o3. 5主要數(shù)據(jù)和技術經(jīng)濟指標詳見表3-1主要數(shù)據(jù)和技術經(jīng)濟指標表。表3-1主要數(shù)據(jù)和技術經(jīng)濟指標表!1!企業(yè)基本情況41概況aa kk醫(yī)藥化工有限公司跟美國凱普化學公司形成戰(zhàn)略合作伙伴關系，具有技術力量強，研發(fā)能力強，工人基礎素質(zhì)好的優(yōu)勢。aakk醫(yī)藥化工有限公司在國際市場的已經(jīng)建立的營銷網(wǎng)絡為該項目產(chǎn)品打開銷路。aakk醫(yī)藥化工有限公司擁有雄厚的資金，先進的技術優(yōu)勢，為該項目的成功運作打下了堅定的基礎。4.2企業(yè)自然條件：企業(yè)擬建地址為hhttl業(yè)園區(qū)，適合建廠。五、擬建規(guī)模5.1生產(chǎn)綱領符合國家產(chǎn)業(yè)政策

13、，十六（五）規(guī)劃重點扶持項目，適應當前 國內(nèi)化學藥市場的需求發(fā)展和積極參與市場競爭的需要，本次項目 經(jīng)營將使用先進設備、生產(chǎn)工藝，生產(chǎn)鹽酸哌侖西平。5. 2生產(chǎn)規(guī)模：建設年產(chǎn)10噸鹽酸哌侖西平生產(chǎn)線。5. 3代表產(chǎn)品的主要標準鹽酸哌侖西平的生產(chǎn)應符合企業(yè)標準，并通過gs、ce等相關 認證，達到和符合以上國際標準；或根據(jù)國內(nèi)外客戶提供的usp供 貨標準進行主產(chǎn)。5. 4 土建項冃擬建地址hh縣tt工業(yè)園區(qū)，占地面積100畝（折66667 平方米）。新征用地新建總建筑面積為800 00平方米，建筑占地 33000平方米。其中廠房、倉庫占地30 000平方米，建筑面積為 68000平方米；辦公樓員工

14、生活區(qū)占地3000平方米，建筑面積 12000平方米。綠化占地面積為1 0000平方米，其他道路公共設施 占地面積為23667平方米。建筑容積率為1. 2%；建筑密度為49. 5 %, 綠化率為15%。六、物料供應與生產(chǎn)協(xié)作6. 1物料供應產(chǎn)品成本估算的消耗指標按每年實際專業(yè)定額提供，原材料和輔助材料及燃料動力價格根據(jù)市場現(xiàn)行價為依據(jù)。6. 2主要設備主要設備清單本項目新購設備和購買專利技術投資1070 0萬元，設備處于國內(nèi)先進水平。七、項目經(jīng)營建設方案7.1主要設計原則和內(nèi)容本次項目經(jīng)營的廠房總平面布局符合gb5 0187工業(yè)企業(yè)總平面設計規(guī)范的要求，使工藝路線和物流運輸便捷通暢，同時還滿足

15、 gbj16建筑設計防火規(guī)范的要求。本次項冃將采用先進實用的工 藝技術，增添先進高效的設備。項目建設著眼當前并兼顧今后發(fā)展, 為企業(yè)今后進一步擴大生產(chǎn)規(guī)模留有余地。同時配備完善的環(huán)保治 理設施，按照項目中的環(huán)境保護“三同時”的原則加以實施，加工 過程中所產(chǎn)生的“三廢”排放必須符合gbj4工業(yè)“三廢”排放試 行標準的要求。主要內(nèi)容如下:1、本次項目主要在tt工業(yè)區(qū)內(nèi)實施，產(chǎn)品的生產(chǎn)場地5萬平 方米，將組建檢測車間、生產(chǎn)車間、成品檢驗車間、包裝車間以及 倉庫，并建設供電、供氣、供水等設施，形成完整的鹽酸哌侖西平 生產(chǎn)系統(tǒng)。2、生產(chǎn)鹽酸哌侖西平項目，企業(yè)將根據(jù)市場的需要和力所能及 的投資力度，進行建

16、設投產(chǎn)。根據(jù)本項目生產(chǎn)綱領的加工要求，新 增先進高效的生產(chǎn)設備，以確保產(chǎn)品的主產(chǎn)質(zhì)量和主產(chǎn)效率。重點 將提高機械加工生產(chǎn)工序的工藝和設備水平，并添置全套用于鹽酸 哌侖西平的檢測設備。為提高和穩(wěn)定產(chǎn)品質(zhì)量、研制技術含量高的 新產(chǎn)品打下堅實的基礎。3、廠區(qū)電力變壓器將使用500kva,以滿足項目建設對供電的 要求，車間內(nèi)還需完善必要的配電設施及供電線路。4、建設中執(zhí)行環(huán)境保護“三同時”原則，對產(chǎn)品主活中產(chǎn)主的 污染作出治理。5、執(zhí)行有關消防安全的原則和條例，并根據(jù)需要配備必要的消 防設施。7. 2產(chǎn)品的主要工藝流程7.2. 1工藝方案本產(chǎn)品采用鄰硝基苯屮酸及2-氯-3-氨基毗噪為其實原料，經(jīng)縮合、

17、還原、環(huán)合、酰化得半成品，再與7-甲基哌嗪縮合得到哌侖 西平，成鹽后即得產(chǎn)成品。7.2.2 1藝流程：八、公用工程8. 1消防及給排水工程企業(yè)使用城市自來水用于試驗和生活用水。生產(chǎn)用水采用工業(yè)園區(qū) 水廠的自來水，估計年用水量5000噸。用水給排水系統(tǒng)和室內(nèi)外。 8.2電力8.2. 1項目經(jīng)營用電情況：項目設備和公用設施裝機功率為500kv ao 8.2.2供電工程根據(jù)本次項目工藝設備的裝機容量和正常照明負荷，按照不同 負荷的需要系數(shù)和功率因數(shù)估算，再考慮適當留有余地，要有利于 今后進一步開拓生產(chǎn)能力，計劃在廠區(qū)的配電房安裝500kav變壓器 一臺，并建立相應的高、低壓配電和無功補償?shù)认鄳O施。

18、全年新增用電量約為240萬度。九、節(jié)能9. 1節(jié)能措施本項目將認真貫徹國家各項節(jié)能規(guī)定，工程設計中盡可能節(jié)約能源并合理利用能源。主要措施有：1、技術創(chuàng)新是企業(yè)節(jié)能降耗的根本岀路，設計中重視和采用成熟、 適用的先進工藝，采用先進高效設備，使主產(chǎn)效率大大提高，從根 本上提高能源利用率。2、采用循環(huán)使用，定期更換，有效的節(jié)約水資源。3、廠區(qū)總平面布置經(jīng)過合理安排，使廠區(qū)內(nèi)生產(chǎn)流程順暢，車間內(nèi)工藝流程合理安排，減少物料往返運輸，降低運輸耗能。4、在廠房通風和給排水設計上，均采用高效節(jié)能型水泵和風機, 指派專人負責能源使用的監(jiān)督和管理，加強維修，防止“三漏”， 減少能源浪費。十、環(huán)境保護、職業(yè)安全衛(wèi)生1

19、0. 1環(huán)境保護環(huán)境保護是我國一項基本國策，項目經(jīng)營將嚴格遵守我國環(huán)境 保護的基本法令、法規(guī)，控制環(huán)境，保護環(huán)境，同時保持主態(tài)平衡。 在項目的實施過程上，環(huán)境治理必須與主體工程實行“三同時”。與本項目有關的主要國家標準有:污水綜合排放標準gb89781996大氣污染綜合排放標準gb16297199 6工業(yè)企業(yè)廠界噪聲排放標準gb 12348199210. 1. 1設計依據(jù)(1) 中華人民共和國環(huán)境保護法。(2) 大氣環(huán)境執(zhí)行環(huán)境空氣質(zhì)量標準(gb 3095-1996)中二級標準。(3) 廢氣執(zhí)行大氣污染物綜合排放標準(gb16297-1996)中二級 標準。(4) 地表水執(zhí)行地表水環(huán)境質(zhì)量標準

20、(gb38 38-2002) iii類水質(zhì)標準。(5) 廢水排放執(zhí)行污水綜合排放標準(gb8978-199 6)中的一級標準。(6) 聲環(huán)境執(zhí)行城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準(gb3096-93 )中2類區(qū)標準。(7) 廠界噪聲執(zhí)行工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準(gb12348-9 0)中ii類標準，即晝間w60db(a),夜間w50db(a)。10. 1.2設計原則(1) 執(zhí)行防治污染及其它公害的設施與主體工程同時設計、同 吋施工和同吋投產(chǎn)的“三同時”原則。(2) 堅持經(jīng)濟效益與環(huán)境效益相統(tǒng)一的原則，在設計中積極采 用節(jié)能型、低噪聲的先進高效設備及自帶吸塵裝置的設備，把工業(yè) 污染減少到最低限度。(3) 環(huán)保工程

21、設計應體現(xiàn)技術先進與經(jīng)濟合理，切實可行，處理后的 污染物排放，應符合國家或地方排放標準。(4) 采用綜合利用與回收技術，在污染治理及綜合冋收過程中， 盡量避免二次污染，否則必須釆取相應的治理措施。10.1.3主要污染源及污染物根據(jù)項目牛產(chǎn)工藝，本項目原材料溶劑全部回收循環(huán)套用，除 了少量工業(yè)洗滌廢水和生活廢水外，不產(chǎn)生污染源及污染物。10. 1.4治理措施本工藝除還原反應一步的母液為水而無法回收外，其余反應母液都回收套用，少量回流殘液用堿或酸中和至中性，再經(jīng)煤渣過濾, 濾去少量有機雜質(zhì)后，排放水可達工業(yè)排放標準，不會對環(huán)境造成 影響。具體流程如下圖所示：沉排放淀煤渣酸、堿、保險粉過污水中慮和生

22、活廢水：職工生活廢水可通過地下排污管道排放。102勞動安全與工業(yè)衛(wèi)生 10. 2. 1防火防爆廠房按建筑設計防火規(guī)范等國家有關規(guī)范進行設計和布置, 廠區(qū)內(nèi)四周設環(huán)形通道，保證消防車輛暢通。廠區(qū)消防采用低壓制, 給水環(huán)網(wǎng)上按規(guī)范設地上式消滅栓，保護半徑不超過15 0m。廠區(qū)內(nèi) 內(nèi)按規(guī)范室內(nèi)配置手提式干粉滅火器。10. 2. 2防機械傷害車間通道作明顯標志，通道寬度符合標準規(guī)范，以保證物料運 輸中的人身安全。車間地坪平坦、防滑，物料按劃定區(qū)域堆放，人流物流避免頻 繁交叉，防止機械傷害。10.2.3勞動保護(1) 所有設備及線路、開關均采用國家安全認證的產(chǎn)品。(2) 車間內(nèi)設置了可供員工的生活、休息

23、空間。(3) 廠房四周外墻上設置了可開啟的窗戶，使廠房內(nèi)具有良好的通風條件。(4) 在生產(chǎn)車間設置了機械補、排風裝置。(5 )生產(chǎn)區(qū)域內(nèi)的照明及辦公區(qū)采用熒光燈，其照度均達到規(guī)范要求。10. 2. 4衛(wèi)生防疫設計(1)廢水、污水分管排放，污水經(jīng)凈化池處理后排入城市污水管。(2)生活垃圾收集后，由環(huán)衛(wèi)部門統(tǒng)一清運。十一、生產(chǎn)組織和項目實施計劃進度11.1生產(chǎn)組織根據(jù)企業(yè)產(chǎn)品牛產(chǎn)特點，按照專業(yè)化牛產(chǎn)方式設置相應的組織 機構(gòu)。實行董事長領導下的總經(jīng)理負責制，見下圖：董事長副總經(jīng)理總經(jīng)理辦公室 行政后勤生產(chǎn)部技術部經(jīng)營部財務部質(zhì)檢部11.2人員培訓本項目選用了較多的先進技術工藝，生產(chǎn)加工有一定的技術要

24、 求，工藝新、要求高，企業(yè)應盡早培訓技術骨干，操作人員，制定 培訓計劃，使項目能一實施即能發(fā)揮應有的作用。本項目需職工約170人，需向社會招聘管理及技術人員50人， 員工培訓市aakk醫(yī)藥化工有限公司負責。11. 3項目實施計劃進度本項目的建設單位已組建了項日領導班子，在公司主要領導的 親自參與下，具體負責和領導本項目的實施。為了不失時機地使項 目早日建成投產(chǎn)，提高產(chǎn)品的市場占有率，計劃5個月建成部分廠 房，購買部分設備開始試主產(chǎn)，一年達到設計主產(chǎn)能力的30%,二 年內(nèi)基本建成，投入生產(chǎn)達到設計主產(chǎn)能力的60%,第三年生產(chǎn)能 力達到設計能力的80%,第四年開始進入達產(chǎn)期，主產(chǎn)能力達設計 能力的

25、100%。為了加快項目建設進度，各項工作可以交叉進行，具 體實施進度詳見表11-1。表11-1實施進度計劃表十二、投資估算及資金籌措1 2. 1概述本項目是aakk醫(yī)藥化工有限公司年產(chǎn)10噸鹽酸哌侖西平生產(chǎn)線項ho12. 2編制方法基建工程及輔助工程按有關概算指標進行估算。設備購置費根據(jù)設備現(xiàn)行價格估算，設備運雜費、安裝費、基 礎費按照機械工業(yè)工程建設概算編制辦法及規(guī)定進行編制。1 2. 3投資估算12.3. 1本項目總投資本項目總投資2億元，其中固定資產(chǎn)建設投資16000萬元，流 動資金4000萬元。12.3.1.1固定資產(chǎn)投資本項目固定資產(chǎn)投資約16000萬元。（1）設備、技術估算:107

26、00萬元；（2）土建估算（包括電力設備、消防等）:5000萬元；（3 ） 土地購置費：300萬元，；12.3. 12估算流動資金流動資金占用參照企業(yè)目前的實際情況，并考慮經(jīng)營管理水平提 高等因素，采用詳細分項估算法估算，本項目流動資金4000萬元。12. 4用款計劃和資金籌措12.4. 1總資金構(gòu)成項目總資金為2億元，其中：固定資產(chǎn)投資16000萬元，流動資金400 0萬元。十三、財務效益分析13. 1生產(chǎn)規(guī)模項目建成后，可實現(xiàn)年產(chǎn)10噸鹽酸哌侖西平生產(chǎn)能力。13. 2產(chǎn)品成本測算13. 2. 1原材料、外購外協(xié)件費用根據(jù)產(chǎn)品物料消耗及材料價格進行估算，為75 16萬元。13.2.2燃料動力費

27、用根據(jù)產(chǎn)品燃料消耗價格進行估算，為202萬兀c13.2.3攤銷及折舊費1、攤銷費用本項目年遞延資產(chǎn)及無形資產(chǎn)等攤銷費用150萬元。2、折舊費用（1） 土建折舊費用：119萬元（2）設備固定資產(chǎn)折舊費用:按平均年限折舊法計算，設備折舊年限為10年，殘值率為3%, 按新增生產(chǎn)設備投資10700萬元進行測算，該項目生產(chǎn)設備年折舊 費為10 38萬元。年新增攤銷及折舊費用合計115 7萬元。13. 2. 4年修理費按設備年折舊額的40%計取，為4 15萬元。以上攤銷及折舊費、修理費合計為1572萬元。13.2.5x資及福利費。職工工資及福利按企業(yè)目前水平并適當考慮遞增因素來測算。 本項目勞動定員為17

28、0人，社會保險及福利費按工資總額的24%計 取，合平均工資3000 0元/年計，實際工資及保險、福利費支出5 10萬元。13.2.6財務費用按財務制度規(guī)定，將生產(chǎn)經(jīng)營期發(fā)生的長期貸款利息、流動資 金借款利息以財務費用的形式計入總成本，計475萬元。13.2.7管理費用管理費用為企業(yè)研究開發(fā)及生產(chǎn)經(jīng)營所發(fā)生的費用，按年銷售 收入的5%計取，為900萬元。（其中：產(chǎn)品研發(fā)費用700萬）13.2.8銷售費用銷售費用為企業(yè)銷售過程的費用，按年銷售收入1. 5%計為270萬元。13.2.9合計生產(chǎn)總成本為：11445萬元。13. 2. 10經(jīng)營成本經(jīng)營成本為總成本費用扣除折舊、攤銷費、財務費用支出后構(gòu)

29、成，為9813萬元。1 3. 2. 11固定成本工資及福利費、折舊和攤銷費、修理費用、管理費用構(gòu)成產(chǎn)品 的固定成本費用，為2982萬元。13. 2. 12可變成本原材料、燃料動力、銷售費用、利息支出、資金占用費組成產(chǎn) 品的可變成本費用，為8463萬元。133銷售收入、銷售稅金及附加、利潤估算 13.3. 1銷售收入根據(jù)各年銷售量，以代表產(chǎn)品的銷售價格來計算各年銷售收入,經(jīng)計算，項目完成后可實現(xiàn)年銷售收入1800 0萬元。表14-1銷售收入估算表單位：萬元13.3.2銷售稅金及附加產(chǎn)品增值稅稅率為17 %,城市維護建設稅稅率為增值稅的5%,教育 費附加為增值稅的5 %。經(jīng)計算，年銷售稅金及附加為1430萬元。13. 4財務效益測算13.4. 1利潤估算1、年利潤總額（正常達產(chǎn)年）利潤總額二銷售收入一總成本費用一銷售稅金及附加=1 8000萬元114 45萬元1430萬元=5125萬