了解你的客戶

1、.了解你的客戶 -反洗錢基礎制度 “了解你的客戶”（Know You Customer，簡稱KYC，也稱“盡職調(diào)查”、“合理審慎”）。要求金融機構(gòu)了解客戶的真實身份，識別特定資金與其真正所有人、受益人的關系，以便當局監(jiān)測和控制洗錢活動；要求金融機構(gòu)對政治公眾人物及其關系密切者所開立賬戶進行強化審查；要求對跨境代理銀行業(yè)務及類似業(yè)務給予更加嚴格的審查?！傲私饽愕目蛻簟弊钤缬砂腿麪栥y行監(jiān)管委員會在關于防止利用銀行系統(tǒng)進行洗錢的聲明（1988年）中提出，現(xiàn)已成為反洗錢領域的基礎制度。正確的KYC制度是管理銀行風險包括洗錢風險的一個重要因素。KYC不只包括開戶、登記簿和要求銀行形成一個接受客戶政策和一

2、個客戶等級確認制度，它還包括對高風險賬戶的深入了解，以及對有可疑行為的賬戶預先審查等內(nèi)容。因此，加強商業(yè)銀行反洗錢工作的一條重要途徑就是建立和執(zhí)行KYC制度，從而在源頭上控制洗錢犯罪行為的發(fā)生。在執(zhí)行KYC制度時，所需關注的主要環(huán)節(jié)包括：接受客戶，識別客戶，持續(xù)審查高風險賬戶，風險管理。 一、接受客戶接受客戶即為客戶開立銀行賬戶階段。在此環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行應按風險程度高低進行客戶分類后，采取不同的開戶方式。對風險程度較低的客戶，其開戶手續(xù)可簡化，根據(jù)金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定，要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記。對敏感客戶、高風險客戶則可采取多種方式，如更多地了解客戶職業(yè)、

3、收入狀況、住所、其開戶目的與原因、希望通過賬戶所進行的活動、資金的主要來源、真實受益人等，以此來進行客戶身份的核實。商業(yè)銀行對信用卡申請客戶、VIP高端客戶采用的回訪制度一方面是為客戶提供良好、全方位的服務；另一方面亦是商業(yè)銀行執(zhí)行KYC制度的體現(xiàn)。隨著電話銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務迅速發(fā)展，非面對面客戶群體也正不斷擴大，而要識別這些客戶及有效防范其風險交易，商業(yè)銀行在審核、準予其開戶時，仍應當通過直接與客戶聯(lián)系的方式，核實其所遞交的開戶資料真實性。如果金融機構(gòu)無法做到確定客戶身份以及真實受益人身份，無法獲得開立賬戶目的和意圖屬性的信息，四十項建議要求金融機構(gòu)不應開設賬戶、開始業(yè)務管理或進行交易；或者

4、應當終止業(yè)務關系；并應考慮提交相關客戶的可疑交易報告。因此明確并嚴格執(zhí)行客戶開戶審查標準，是防范洗錢風險的第一關。二、識別客戶識別客戶是KYC制度一個重要環(huán)節(jié)。在成功接受了客戶的開戶申請建立業(yè)務關系后，對客戶賬戶和交易的審查是一個持續(xù)、不可或缺的階段，是銀行對客戶作進一步深入了解、認識，并再次確認客戶身份的過程。目前基層普遍存在對客戶產(chǎn)生的交易后續(xù)研究與分析不夠的問題，難點在于如何掌握企業(yè)經(jīng)營實質(zhì)、交易背景的核實及確定其主要往來客戶對象，這樣不利于部分可疑交易的識別。商業(yè)銀行作為金融機構(gòu)而非專業(yè)偵查機構(gòu)，筆者認為可從以下幾方面著手：（一）經(jīng)常性開展對客戶研究。熟悉客戶業(yè)務信息，對客戶所在行業(yè)有

5、初步了解，了解其習慣金融結(jié)算方式，包括對現(xiàn)金的偏好度等。（二）關注客戶賬戶交易。資金流動是否存在一定的規(guī)律性以及有別其他賬戶而存在顯著的差異性特征，可從賬戶內(nèi)的日平均發(fā)生額、資金交易的頻繁程度，資金流向的來龍去脈、交易客戶對象是否固定等角度進行觀察。（三）注意及時更新客戶資料信息。通過為客戶辦理業(yè)務的過程，逐步了解并重新確定賬戶真正的收益權(quán)人身份，對于法人和實體，金融機構(gòu)應盡力了解客戶的所有權(quán)和控制權(quán)結(jié)構(gòu)，揭穿“法人面紗”，防止犯罪分子利用虛假法人實體從事洗錢活動。（四）建立客戶電子信息數(shù)據(jù)庫。不僅可以加強反洗錢工作中對可疑交易的分析、判斷，而且有助于商業(yè)銀行各部門在業(yè)務經(jīng)營的拓展、金融欺詐和

6、風險預防、客戶征信評級、客戶管理管理等方面實現(xiàn)信息共享，同時通過這些部門又不斷補充、完善該信息數(shù)據(jù)庫內(nèi)容。從這一角度來看，KYC制度的執(zhí)行，使得反洗錢工作開展與日常業(yè)務經(jīng)營中為客戶提供更好服務目標并不矛盾，更有著密不可分的關系。（五）適時建立客戶賬戶洗錢風險等級評定管理體系。根據(jù)客戶在商業(yè)銀行開立賬戶的目的與用途，綜合上述四方面內(nèi)容的調(diào)查，商業(yè)銀行對客戶存在潛在洗錢風險作出等級評估，并以此決定對客戶所采取的關注程度。三、持續(xù)審查高風險賬戶對于如空殼公司、拍賣公司、娛樂場所等高風險行業(yè)客戶賬戶，重點應關注其是否存在隱藏客戶身份、賬戶交易與注冊資金、經(jīng)營范圍、規(guī)模不一致、規(guī)避報告規(guī)定及存在與客戶無關的第三方的參與；高風險個人客戶則主要表現(xiàn)為其賬戶交易明顯與其個人身份、年齡、收入狀況不相符，銀行需對這些客戶的交易進行更為嚴格的詳細審查，這些都應是反洗錢活動中所關注的一些共同跡象。四、風險管理（一）商業(yè)銀行對于可疑客戶的風險管理。對待不同洗錢風險等級的客戶賬戶，可以借鑒某集團做法，根據(jù)風險程度由低到高采取對應措施：繼續(xù)與客戶保持業(yè)務聯(lián)系，但增加審查力度；取消與客戶的業(yè)務關系；將與客戶的業(yè)務關系報告給權(quán)威機構(gòu)。上述處理方式很好的體現(xiàn)了反洗錢工作必須遵循的不枉不縱，合法審慎原則。（二）銀行內(nèi)部反洗錢風險管理?？梢灾鸩酵晟品聪村X機制，通過反洗錢主管部