宜章承啟紅軍學(xué)校

1、宜章縣承啟紅軍學(xué)校2017 年度部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告為確實(shí)做好 2017 年度部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)工作， 提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)宜章縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展 2017 年預(yù)算支出績(jī)效自評(píng)工作的通知（宜財(cái)績(jī)字 201846 號(hào)）文件精神，結(jié)合實(shí)際，我單位組織成立了績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組，評(píng)價(jià)小組采取座談等方式聽(tīng)取情況，檢查基本支出、項(xiàng)目支出有關(guān)賬目，收集整理支出相關(guān)資料，并根據(jù)各部門(mén)（股室）報(bào)送的績(jī)效自評(píng)材料進(jìn)行分析、總結(jié)，現(xiàn)將我單位整體支出績(jī)效自評(píng)結(jié)果報(bào)告如下：一、部門(mén)基本情況（一）機(jī)構(gòu)、人員構(gòu)成我單位性質(zhì)為事業(yè)單位， 按照規(guī)定執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度。經(jīng)機(jī)構(gòu)編制管理部門(mén)核定， 其中：事業(yè)編制人員 21

2、1 人。 2017 年末實(shí)有人數(shù) 170 人，其中：事業(yè)編制人員 170 人。（二）單位主要職責(zé)1 、貫徹、執(zhí)行教育法律法規(guī)和政策規(guī)定，堅(jiān)持依法治教、依法治學(xué)；2、負(fù)責(zé)本單位教育教學(xué)管理及教研教改工作， 全力推進(jìn)素質(zhì)教育；3、負(fù)責(zé)本單位教職工人事管理、繼續(xù)教育、考核考評(píng)等工作。（三）整體支出情況我單位 2017 年總支出為 3846.31 萬(wàn)元，其中基本支出 1564.49 萬(wàn)元、項(xiàng)目支出 2281.82 萬(wàn)元?；局С?1564.49 萬(wàn)元，其中：工資福利支出 1231.31 萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出 139.80 萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 140.71 萬(wàn)元、其他資本性支出 52.67 萬(wàn)元。

3、項(xiàng)目支出 2281.82 萬(wàn)元，主要用于辦公設(shè)備購(gòu)買(mǎi)、專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)買(mǎi)、信息網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建、道路維修改造、公租房建設(shè)工程、籃球運(yùn)動(dòng)場(chǎng)工程、土石方及學(xué)校附屬工程等項(xiàng)目。（四）部門(mén)內(nèi)部控制及厲行節(jié)約制度建設(shè)情況1. 加強(qiáng)內(nèi)部控制。我單位歷來(lái)重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)及監(jiān)督，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督，增強(qiáng)法紀(jì)觀念，遵守規(guī)章制度。為保證財(cái)務(wù)管理工作規(guī)范有序進(jìn)行， 2017 年我們修改完善了相關(guān)財(cái)務(wù)管理的制度、規(guī)定，成立了財(cái)務(wù)監(jiān)督小組，加強(qiáng)內(nèi)部控制和監(jiān)督。對(duì)各項(xiàng)資金的管理、經(jīng)費(fèi)收支審批等均作了明確規(guī)定，正確組織資金的籌集、調(diào)度和使用，債權(quán)債務(wù)及時(shí)結(jié)算、結(jié)清。各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出實(shí)行限額把關(guān)、一支筆審批制度。嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)關(guān)

4、于“一把手不直接分管財(cái)務(wù)”的規(guī)定，安排一名副校長(zhǎng)分管財(cái)務(wù)并一支筆簽批財(cái)務(wù)單據(jù)。開(kāi)支金額在一萬(wàn)元以下的由分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)直接把關(guān)簽批；開(kāi)支金額在三萬(wàn)元以下、一萬(wàn)元以上的需出示專(zhuān)題報(bào)告，經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)在報(bào)告上簽署意見(jiàn)后，再履行“一單五簽”的程序；非日常開(kāi)支在三萬(wàn)元以上的，專(zhuān)題報(bào)告需經(jīng)會(huì)議研究通過(guò)。分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)手的費(fèi)用開(kāi)支，由主要領(lǐng)導(dǎo)簽批。2. 強(qiáng)化制度執(zhí)行。切實(shí)做好厲行節(jié)約工作， 全面落實(shí)各項(xiàng)管理制度要求，努力降低行政成本。嚴(yán)格公務(wù)接待費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)審核審批程序，加強(qiáng)對(duì)公務(wù)用車(chē)的管理，實(shí)行限額把關(guān)、一支筆審批制度，做到一事一公函、一事一審批、一事一結(jié)賬，會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)嚴(yán)格按年初計(jì)

5、劃和制度規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。各項(xiàng)費(fèi)用嚴(yán)格履行“一單五簽”程序，“三公”經(jīng)費(fèi)較好地控制在預(yù)算范圍之內(nèi)。二、部門(mén)整體支出管理及使用情況（一） 2017 年度預(yù)算基本情況2017 年收入預(yù)算為 3259.61 萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入 3259.61 萬(wàn)元，占 100%。支出預(yù)算中，基本支出 1148.42 萬(wàn)元占 35%，項(xiàng)目支出 2111.19 萬(wàn)元占 65%。（二） 2017 年度收支決算情況1. 2017 年度收入決算情況2017 年度總收入 3846.31 萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入3846.31 萬(wàn)元，占 100%。22017 年度支出決算情況2017 年度總支出 3846.31 萬(wàn)元，其中基

6、本支出 1564.49 萬(wàn)元占總支出比例 40.68 % 、項(xiàng)目支出 2281.82 萬(wàn)元占總支出比例 59.32%?；局С?1564.49 萬(wàn)元，其中：工資福利支出 1231.31 萬(wàn)元占基本支出比例 78.7%、商品和服務(wù)支出 139.8 萬(wàn)元占基本支出比例 8.9%、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 140.71 元占基本支出比例 9%、其他資本性支出52.67 萬(wàn)元占基本支出比例3.4%。項(xiàng)目支出2281.82 萬(wàn)元，主要用于專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)買(mǎi)、信息網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建、道路維修改造、公租房建設(shè)工程、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)工程、看臺(tái)工程、土石方及學(xué)校附屬工程、擴(kuò)建工程等項(xiàng)目。（三）基本支出使用管理情況基本支出 1564.49 萬(wàn)元

7、用于為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。2017 年度本單位人員經(jīng)費(fèi) 1231.31 萬(wàn)元占基本支出比例78.7%、較年初預(yù)算超支比例較大的主要原因是本年度進(jìn)行了工資及其他福利調(diào)整；公用經(jīng)費(fèi)支出333.18萬(wàn)元占基本支出比例21.3 % 。本年度基本支出與調(diào)整后的預(yù)算基本一致。（四）項(xiàng)目支出使用管理情況項(xiàng)目支出 2281.82 萬(wàn)元，主要用于專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)買(mǎi) 15.81 萬(wàn)元、信息網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建 30.48 萬(wàn)元、道路維修改造 18.51 萬(wàn)元、公租房建設(shè) 279.56 萬(wàn)元、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)工程 71.7 萬(wàn)元，看臺(tái)工程 31.3 萬(wàn)元、四完小土石方及附屬工程款 1769.

8、49 萬(wàn)元、擴(kuò)建工程 64.97 萬(wàn)元。（五）“三公”經(jīng)費(fèi)使用管理情況1. 2017 年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況本單位2017 年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算（控制數(shù)）金額萬(wàn)元，其中公務(wù)接待費(fèi)萬(wàn)元，會(huì)議費(fèi)0.00 萬(wàn)元。2“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況2017 年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算為1.58 萬(wàn)元，完成預(yù)算的% ，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0 萬(wàn)元（因公出國(guó)組團(tuán)0 次，因公出國(guó) 0 人次），完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0.00 萬(wàn)元（公務(wù)用車(chē)購(gòu)置 0 臺(tái)，保有量 0 臺(tái)），完成預(yù)算的 0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為 1.58 萬(wàn)元（國(guó)內(nèi)公務(wù)接待 52 批，共計(jì) 396 人；國(guó)外公務(wù)接待

9、 0 批，共計(jì) 0 人），完成預(yù)算的 % 。會(huì)議費(fèi)支出決算 0.00 萬(wàn)元，完成預(yù)算 0.00%。3“三公”經(jīng)費(fèi)與上年對(duì)比情況費(fèi)用項(xiàng)目2016年2017年增減情況（2017-2016）決算數(shù)決算數(shù)公務(wù)接待費(fèi)1.71.58-0.12公車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)000因公出國(guó)費(fèi)用000公務(wù)車(chē)購(gòu)置費(fèi)000會(huì)議費(fèi)000合計(jì)1.71.58-0.12從上表反映，本年“三公”經(jīng)費(fèi)較上年有小幅下降，下降金額為 0.12 萬(wàn)元，下降 7%。三、縣本級(jí)其他財(cái)政性資金實(shí)施情況我單位無(wú)縣級(jí)其他財(cái)政性資金支出。四、資產(chǎn)管理情況我們修定了資產(chǎn)管理制度，對(duì)單位公共財(cái)產(chǎn)物資實(shí)行統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)配，并按使用人建立了資產(chǎn)實(shí)物管理臺(tái)賬，實(shí)行使用

10、、保管簽字登記制度。對(duì)單位固定資產(chǎn)統(tǒng)一采購(gòu)、多人經(jīng)辦，每月月初根據(jù)各部門(mén)的需求制訂采購(gòu)計(jì)劃，實(shí)行多人經(jīng)辦、“貨比三家”，并按政府采購(gòu)程序和有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)采購(gòu)手續(xù)。年底對(duì)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行清查、盤(pán)點(diǎn)、核對(duì)、處理。對(duì)取得的資產(chǎn)實(shí)物及時(shí)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。2017 年底資產(chǎn)共計(jì) 13862.22 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn) 813.66 萬(wàn)元、流動(dòng)資產(chǎn) 170.08 萬(wàn)元、在建工程 12878.48 萬(wàn)元。五、部門(mén)整體支出績(jī)效情況2017 年，我單位積極履職，強(qiáng)化管理，較好的完成了年度工作目標(biāo)。通過(guò)加強(qiáng)預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門(mén)整體支出管理水平得到提升。根據(jù)部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

11、，我單位2017 年度評(píng)價(jià)得分為97 分。部門(mén)整體支出績(jī)效情況如下：1. 預(yù)算配置控制較好。在職人員控制率逐年下降； “三公”經(jīng)費(fèi)較上年有小幅下降，下降金額為 0.12 萬(wàn)元，下降 7%。2. 預(yù)算執(zhí)行比較到位。 支出總額控制在預(yù)算總額以內(nèi)， 預(yù)算完成率達(dá)到 97%，預(yù)算控制率在 10%以內(nèi)，全年無(wú)截留或滯留專(zhuān)項(xiàng)資金情況。3. 預(yù)算管理較為理想， 制度執(zhí)行總體較為有效， 但仍需進(jìn)一步強(qiáng)化。（1）全年公用經(jīng)費(fèi)控制率為 98%；（2）“三公”經(jīng)費(fèi)總體控制較好，較本年預(yù)算和上年決算支出數(shù)有小幅下降，“三公”經(jīng)費(fèi)控制率為 100%。（3）政府采購(gòu)執(zhí)行率達(dá)到 100%，對(duì)于單位的政府采購(gòu)項(xiàng)目，凡單位購(gòu)買(mǎi)

12、屬于政府采購(gòu)范圍內(nèi)的貨物、工程和服務(wù)，嚴(yán)格遵守政府采購(gòu)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定辦理相關(guān)審批手續(xù)。（ 4）管理制度健全。 我們嚴(yán)格預(yù)算管理， 切實(shí)按照相關(guān)管理制度要求，修改完善了財(cái)務(wù)管理規(guī)定資產(chǎn)管理規(guī)定公務(wù)接待管理規(guī)定內(nèi)部審計(jì)制度 差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)管理規(guī)定 公務(wù)車(chē)輛管理辦法會(huì)計(jì)核算制度厲行節(jié)約規(guī)定等工作制度，進(jìn)一步明確了財(cái)政預(yù)算資金審批手續(xù)和撥付程序、機(jī)關(guān)行政經(jīng)費(fèi)審批手續(xù)和報(bào)銷(xiāo)程序，加強(qiáng)了財(cái)務(wù)管理，規(guī)范了收支行為，保證了財(cái)務(wù)管理工作規(guī)范有序進(jìn)行。（ 5）資金使用管理逐步加強(qiáng)。 單位支出嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定執(zhí)行，正確組織資金的籌集、調(diào)度和使用，費(fèi)用開(kāi)支有標(biāo)準(zhǔn)、有預(yù)算，債權(quán)債務(wù)及時(shí)

13、結(jié)算、結(jié)清。所有支出均通過(guò)我單位財(cái)政直接支付方式辦理，資金使用無(wú)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。（ 6）部門(mén)預(yù)算收支嚴(yán)格按年初部門(mén)預(yù)算方案執(zhí)行，部門(mén)預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算信息均按要求及時(shí)進(jìn)行了公開(kāi)。六、 存在的問(wèn)題1、預(yù)算編制工作有待細(xì)化。預(yù)算編制不夠明確和細(xì)化，預(yù)算編制的合理性需要提高，預(yù)算執(zhí)行力度還要進(jìn)一步加強(qiáng)。2、因單位全額編制人員異動(dòng)大導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算不足：績(jī)效工資和日常公用經(jīng)費(fèi)不足、與實(shí)際支出相差大。3、公用經(jīng)費(fèi)和三公經(jīng)費(fèi)控制有一定難度，基本為剛性支出。七、改進(jìn)措施和有關(guān)建議針對(duì)上述存在的問(wèn)題及對(duì)外整體支出管理工作的需要，擬實(shí)施的改進(jìn)措施如下：1、細(xì)化預(yù)算編制工作， 認(rèn)真做好預(yù)算的編制。 進(jìn)一步加強(qiáng)單位內(nèi)部機(jī)構(gòu)各股室的預(yù)算管理意識(shí)，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制；全面編制預(yù)算項(xiàng)目，優(yōu)先保障固定性的、相對(duì)剛性的費(fèi)用支出項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。加強(qiáng)內(nèi)部預(yù)算編制的審核和預(yù)算控制指標(biāo)的下達(dá)。2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核。加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理，健全單位財(cái)務(wù)管理制度體系，規(guī)范單位財(cái)務(wù)行為。在費(fèi)用報(bào)賬支付時(shí)，按照預(yù)算規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目和用途進(jìn)行資金使用審核、列報(bào)支付、財(cái)務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。3、完善資產(chǎn)管理，抓好“三公”經(jīng)費(fèi)控制。嚴(yán)格編制政府采購(gòu)年初預(yù)算和