會計核算中心(國庫收付中心)200A年工作總結(jié)

1、會計核算中心（國庫收付中心）200A 年工作總結(jié)會計核算中心（國庫收付中心）200a 年工作總結(jié)財政局會計核算中心工作總結(jié)進(jìn)一步深化先進(jìn)性教育，大力推進(jìn)會計集中核算與國庫集中收付工作200a 年以來，會計核算中心（國庫收付中心）（以下簡稱中心）工作在縣委、政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，在市財政局、市會計核算中心 （國庫收付中心）的指導(dǎo)，在縣財政局的直接領(lǐng)導(dǎo)以及各預(yù)算單位的積極配合下，各項工作得以順利開展，取得了較好的成績，一年以來，中心將先進(jìn)性教育進(jìn)一步深化，認(rèn)真實踐“三個代表”重要思想，以會計法及相關(guān)法律法規(guī)為準(zhǔn)繩，明確工作重點，強(qiáng)化內(nèi)部管理，促進(jìn)勤政廉政建設(shè)，增強(qiáng)政府宏觀調(diào)控以及依法理財水平，推動黨風(fēng)廉

2、政建設(shè)，取得良好的社會效益，中心將全縣 86 個行政事業(yè)單位納入集中統(tǒng)一核算建財務(wù)賬套 149 個、資金賬套 180 個進(jìn)行集中核算管理。（一）按時完成20xx 年年終部門決算工作。為使部門年終決算工作能及時、準(zhǔn)確、全面完成，采取早布置早安排，首先做好年終決算的前期準(zhǔn)備工作，在納入集中核算單位多，人員較少的情況下加班加點與財政對賬，為年終決算的順利完成夯實基礎(chǔ)。在年終決算期間，中心人員更是兢兢業(yè)業(yè)、任勞任怨、全力以赴投入到?jīng)Q算工作中，在保證質(zhì)量的前提下，提前圓滿完成了單位部門決算及匯總工作，為完成我縣財政年終決算工作作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。（二）加強(qiáng)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)零戶統(tǒng)管及村級財務(wù)工作指導(dǎo)力度。為了解鄉(xiāng)鎮(zhèn)零

3、戶統(tǒng)管及村級財務(wù)開展情況，結(jié)合財政局對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所的檢查考核工作，中心于200a 年 2 月 21 日起，由中心領(lǐng)導(dǎo)帶隊深入各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所，對零戶統(tǒng)管及村級財務(wù)工作進(jìn)行檢查考核，并進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，根據(jù)檢查結(jié)果所反映的問題，中心于 3 月 16 日舉行鄉(xiāng)鎮(zhèn)零戶會計、村級會計、出納業(yè)務(wù)及會計電算化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，對于增強(qiáng)財政所財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)起到積極促進(jìn)作用，切實規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)行為。（三）會計集中核算工作與國庫集中收付工作緊密結(jié)合，加大財政資金監(jiān)控力度。中心在堅持納入集中核算單位資金使用權(quán)，財務(wù)審批權(quán)和會計責(zé)任主體不變的前提下，將納入統(tǒng)一核算單位的內(nèi)部會計監(jiān)督與財政部門外部監(jiān)督有機(jī)地結(jié)合起來，嚴(yán)把報賬關(guān)，給腐

4、敗現(xiàn)象亮起了紅燈。中心干部職工在人員少，工作任務(wù)繁重的情況下，齊心協(xié)力，勤奮工作，保持“廉潔、公正”的工作作風(fēng)和“熱情、高效”的服務(wù)態(tài)度和工作方法，認(rèn)真細(xì)致地辦理每一筆業(yè)務(wù)，在報賬的基礎(chǔ)上，規(guī)范填制會計憑證和登記會計賬簿，以確保編制的報表數(shù)字真實，計算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，上報及時。會計信息的真實性、合法性、合規(guī)性有顯著提高，實現(xiàn)了對財政資金支出的全過程監(jiān)督，達(dá)到對單位財務(wù)管理的全方位監(jiān)控。截止 12 月底共辦理各項報賬業(yè)務(wù) 7524筆，平均每天辦理業(yè)務(wù) 28 筆，最多一天辦理業(yè)務(wù)高達(dá) 121 筆，累計辦理收入業(yè)務(wù)金額 40106萬元，支出業(yè)務(wù)金額 39086萬元，確保了納入集中核算單位報賬工作順利

5、進(jìn)行，保證會計單位正常運轉(zhuǎn)及工作業(yè)務(wù)開展的需要。同時結(jié)合實際情況，對各單位的部分公共支出實行代扣代繳， 200a 年共代扣建安營業(yè)稅 233萬元，個人所得稅 9.3 萬元，民兵訓(xùn)練費 4.8萬元，醫(yī)療保險金 94.4 萬元，失業(yè)保險金 30.9 萬元，植樹造林款 16.2 萬元，為單位提供切實的服務(wù)，減輕了報賬員的工作量，也提高了會計中心的工作效率。國庫集中收付工作與會計集中核算工作緊密結(jié)合，截止 12 月底，財政部門累計下達(dá)額度 18034 萬元，其中直接支付 5740 萬元，授權(quán)支付 12294 萬元，國庫收付中心累計辦理支付業(yè)務(wù) 4681 筆，共18034萬元，其中直接支付2069 筆，

6、 5740 萬元，授權(quán)支付 2612 筆，12294萬元。在縣人行、代理商業(yè)銀行及有關(guān)單位的大力支持配合下，國庫集中收付業(yè)務(wù)運行正常。國庫集中收付工作加大了從源頭上管好財政資金、防治腐敗的工作力度，對于財政資金在各個環(huán)節(jié)的運行起到了更強(qiáng)的監(jiān)督管理作用，同時加大了政府對于財政資金的宏觀調(diào)控能力，最大限度避免財政資金“庫外沉淀”，促進(jìn)了財政工作全面、協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展。（四）配合縣財政局積極開展政府采購工作。政府采購是財政工作的重大改革，對于提高資金使用效益，遏制采購中的腐敗現(xiàn)象具有積極作用，中心按照x 府辦發(fā)（ 20xx）x 號文件精神，結(jié)合縣財政局有關(guān)規(guī)定，積極配合縣財政局做好政府采購工作，于

7、200a 年 5 月在中心開設(shè)“政府采購資金專戶”，加強(qiáng)了對采購資金的監(jiān)管力度，對治理政府采購領(lǐng)域的商業(yè)賄賂從制度得到保證。（五）扎實做好政府收支分類改革工作。政府收支分類改革是 200a 年財政工作的一件頭等大事，對于提高財政預(yù)算管理的透明度，規(guī)范財政財務(wù)管理，建立與國際接軌的財政統(tǒng)計新體系具有十分重要的意義。改革將于 20xx 年 1 月正式進(jìn)入實施階段，由于改革時間緊迫，任務(wù)繁重，需要在 06 年下半年較短時間內(nèi)完成多項準(zhǔn)備工作，而做好 200a 年預(yù)算執(zhí)行分月數(shù)據(jù)新舊科目轉(zhuǎn)換工作是推進(jìn)改革的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，為抓好分月數(shù)據(jù)新舊科目轉(zhuǎn)換工作，中心精心安排，切實做好各納入中心核算單位分月數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換編

8、報工作，并確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，為改革正式實施奠定堅實基礎(chǔ)。（六）加強(qiáng)內(nèi)部稽核工作。在做好會計規(guī)范核算的同時，今年中心加強(qiáng)了內(nèi)部稽核工作，稽核部增加人員，擬訂詳細(xì)的稽核計劃，對各會計部核算的單位共抽取 55 套會計業(yè)務(wù)進(jìn)行稽核，占全部會計業(yè)務(wù)的 30%，并每季度對結(jié)算部、支付部的資金管理情況進(jìn)行稽核。一年以來共出具稽核報告5份，通過內(nèi)部稽核實施有效的事后監(jiān)督，保證了會計信息的真實性、準(zhǔn)確性、完整性及資金的安全性。（七）加強(qiáng)重要空白憑證及印鑒管理，進(jìn)一步完善內(nèi)控制度。對于財政直接支付匯總清算額度通知單、財政直接支付憑證財政授權(quán)支付憑證等重要空白憑證，由稽核部專人專柜負(fù)責(zé)管理，領(lǐng)用時登記號碼，定期核銷，確

9、保重要票據(jù)的安全。會計核算中心及國庫收付中心使用的財務(wù)印鑒及支票等憑證由結(jié)算部三名工作人員分別保管，加強(qiáng)內(nèi)部控制，嚴(yán)格杜絕重要空白憑證及支票簽發(fā)由一人經(jīng)辦的現(xiàn)象，嚴(yán)密的內(nèi)部牽制制度，確保了業(yè)務(wù)處理的合法、規(guī)范，客觀上既保證了資金使用的安全性，又起到了保護(hù)干部的作用，確保了業(yè)務(wù)處理的合法、規(guī)范與資金的安全，使各項管理工作規(guī)范有序，為中心制度化、規(guī)范化、科學(xué)化管理提供了保證。（八）寓監(jiān)督于服務(wù)之中，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。中心在牢固樹立服務(wù)意識的同時，始終以財經(jīng)法紀(jì)為準(zhǔn)繩，在工作中以滿腔的熱情，扎實的作風(fēng)和認(rèn)真的態(tài)度搞好服務(wù)，同時把服務(wù)與監(jiān)督有機(jī)地結(jié)合起來，寓監(jiān)督于服務(wù)之中，既規(guī)范財務(wù)支出，同時做好財務(wù)分析

10、服務(wù)，處理好集中核算與財務(wù)管理的關(guān)系，充分調(diào)動單位的理財積極性，為各單位理好財，為縣委、政府把好關(guān)。實行會計集中核算后，強(qiáng)化了會計人員的監(jiān)督職能，依照財經(jīng)法規(guī)實施會計監(jiān)督職能，有利于規(guī)范預(yù)算管理和財政資金使用，加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，堵塞財務(wù)管理漏洞，節(jié)約行政成本，從源頭上預(yù)防和治理腐敗。（九）專項資金監(jiān)管進(jìn)一步加強(qiáng)。20xx 年下半年將專項資金納入中心集中統(tǒng)一核算后，根據(jù)項目資金的性質(zhì)歸口設(shè)立專戶，建立專項資金專戶 65 個，“專戶儲存、專戶管理、?？顚Ｓ谩保瑢嵭锌h級報賬制。實行縣級報賬制杜絕了專項資金脫離財政部門監(jiān)管的狀況，中心今年進(jìn)一步健全和完善了專項資金報賬制，加強(qiáng)對專項資金的監(jiān)督和管理，對

11、專項資金使用進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，及時掌握資金的使用情況，確保專項資金?？顚Ｓ茫瑖?yán)防出現(xiàn)挪作他用或擠占專項資金的情況，充分發(fā)揮其使用效益。專項資金全部納入集中核算有力加強(qiáng)了監(jiān)督，提高了專項資金的使用效率，對于建立健全財政專項資金管理制度，規(guī)范財政專項資金管理，提高資金使用效率，確保專款專用，預(yù)防干部越軌行為，遏制腐敗現(xiàn)象的發(fā)生起到了積極的作用。（十）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，造就高素質(zhì)干部隊伍。每周一上午堅持理論業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)對黨的路線、方針、政策以及財經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí)，不斷提高其政治理論水平和專業(yè)技術(shù)水平。為了適應(yīng)信息時代和迎接知識經(jīng)濟(jì)的挑戰(zhàn)，增強(qiáng)行業(yè)競爭實力，提高干部科技文化素質(zhì)，積極鼓勵干部職工加強(qiáng)文化理論的深造學(xué)

12、習(xí)。多數(shù)青年干部參加財會方面學(xué)歷提升進(jìn)修學(xué)習(xí)，全單位 17 名職工共有注冊資產(chǎn)評估師 1 名，會計師 2 名，經(jīng)濟(jì)師 1 名，助理會計師 9 名。今年以來又有多位同志參加高級會計師、注冊會計師等學(xué)習(xí)考試，單位上下掀起了學(xué)科學(xué)、學(xué)文化、鉆研業(yè)務(wù)、愛崗敬業(yè)的熱潮，為促進(jìn)文明建設(shè)奠定了堅實基礎(chǔ)。在工作中引導(dǎo)干部職工加強(qiáng)學(xué)習(xí)，善于思考，在實際工作中多做調(diào)查研究，理論聯(lián)系實際，以“三個代表”重要思想為指南，認(rèn)真貫徹落實十六大及十六屆三中、四中、五中全會精神，真正建立一支能吃苦，高素質(zhì)，高效益的干部職工隊伍。二、存在的問題與建議。（一）搞好系統(tǒng)維護(hù)工作是保證財政國庫改革順利進(jìn)行的重要前提，因此必須進(jìn)一步提

13、高系統(tǒng)維護(hù)工作質(zhì)量，建議加強(qiáng)對系統(tǒng)維護(hù)員的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，以利于系統(tǒng)維護(hù)工作科學(xué)化、正規(guī)化。（二）鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)及會計電算化工作有待加強(qiáng)，建議加強(qiáng)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)人員業(yè)務(wù)及計算機(jī)技能培訓(xùn)，以提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，電子財務(wù)數(shù)據(jù)作為會計檔案的重要組成部分，備份工作應(yīng)引起高度重視。三、下年度工作安排。（一）加強(qiáng)干部職工隊伍的自身建設(shè)。有計劃地組織干部職工參加政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，以十六大及十六屆四中、五中全會精神為主導(dǎo) , 加強(qiáng)對干部職工的理論學(xué)習(xí) ,提高其政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。調(diào)動全體職工的積極性、主動性和創(chuàng)造性，集思廣益，認(rèn)真聽取各方面的意見和建議，不斷改進(jìn)我們的服務(wù)態(tài)度和工作方法，搞好優(yōu)質(zhì)、高效服務(wù)，強(qiáng)化對財政資金的監(jiān)督管

14、理。（二）進(jìn)一步健全和完善專項資金報賬制，加強(qiáng)專項資金的監(jiān)督和管理，充分發(fā)揮其使用效益，對專項資金使用進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，及時掌握資金的使用情況，確保專項資金?？顚Ｓ茫瑖?yán)防出現(xiàn)挪作他用或擠占專項資金的情況，充分發(fā)揮其使用效益。（三）進(jìn)一步強(qiáng)化對鄉(xiāng)鎮(zhèn)零戶統(tǒng)管及村級財務(wù)工作的指導(dǎo)力度。按照中心對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所零戶統(tǒng)管及村級財務(wù)工作的具體考核要求，加強(qiáng)對零戶統(tǒng)管及村級財務(wù)工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，幫助解決工作運行中的困難和問題，使工作趨向正規(guī)化，進(jìn)一步規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)工作。（四）規(guī)范會計檔案管理工作。按照 會計檔案管理辦法 、安順市會計核算中心（國庫收付中心）檔案管理暫行辦法規(guī)定，認(rèn)真做好各種檔案的整理、立卷、歸檔、保管工

15、作，為檔案的規(guī)范管理及每年會計檔案移交會計單位管理工作奠定基礎(chǔ)。（五）加強(qiáng)會計中心內(nèi)部稽核工作，稽核部按照稽核計劃，加大稽核力度，完善內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，使證、賬、表、業(yè)務(wù)處理的每個環(huán)節(jié)和報賬程序都達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的要求，并對國庫集中收付工作的稽核進(jìn)行積極探索，以確保財政資金安全。（六）繼續(xù)完善國庫集中收付工作。國庫集中收付工作運行僅兩年，許多工作尚處于摸索階段，需要在進(jìn)一步的工作中加強(qiáng)、完善、研究、探討、解決，中心將在以往取得的扎實基礎(chǔ)上，繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗，為國庫集中收付制度改革取得圓滿成功奠定堅實基礎(chǔ)。（七）進(jìn)一步加強(qiáng)系統(tǒng)維護(hù)工作。實行國庫集中收付制度改革以來，在原有會計集中核算的基礎(chǔ)上，對于系統(tǒng)維護(hù)工作提出了更新、更高的要求，中心將加強(qiáng)系統(tǒng)維護(hù)工作，以利于系統(tǒng)維護(hù)工作的正