《注冊資本登記制度改革方案》解讀一二三#

1、注冊資本登記制度改革方案解讀一二三序言：近日，國務(wù)院印發(fā)注冊資本登記制度改革方案，決定推行注冊資 本登記制度改革，按照便捷高效、規(guī)范統(tǒng)一、寬進(jìn)嚴(yán)管的原則，創(chuàng)新公司登記制 度，降低準(zhǔn)入門檻， 強(qiáng)化市場主體責(zé)任， 促進(jìn)形成誠信、 公平、有序的市場秩序。工商總局組織相關(guān)領(lǐng)域的專家學(xué)者和工商系統(tǒng)長期從事市場主體登記管理 工作的同志對注冊資本登記制度改革方案進(jìn)行了解讀，將分次進(jìn)行刊載，敬 請關(guān)注。注冊資本登記制度改革方案解讀一一、推進(jìn)注冊資本登記制度改革必將惠及民生新修訂的中華人民共和國公司法 （以下稱公司法）和國務(wù)院批準(zhǔn)的 注冊資本登記制度改革方案 （以下稱方案）圍繞公司設(shè)立制度進(jìn)行了重 大調(diào)整，大幅

2、度降低了公司的設(shè)立門檻，還權(quán)于市場、還權(quán)于市場主體，一定程 度上重新界定了政府與社會、政府與企業(yè)的權(quán)利（權(quán)力）邊界，對于加快政府職 能轉(zhuǎn)變、創(chuàng)新政府監(jiān)管方式、建立公平開放透明的市場規(guī)則、保障創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新，具 有重要意義。一是有利于進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境。改革舉措進(jìn)一步放松了準(zhǔn)入條件的管制， 創(chuàng)業(yè)成本大幅度降低，能夠有效激發(fā)投資熱情，鼓勵創(chuàng)業(yè)、帶動就業(yè)，尤其是對 小微企業(yè)特別是創(chuàng)新型企業(yè)的發(fā)展有大的推動作用。 這對鞏固當(dāng)前經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好 的發(fā)展態(tài)勢是非常有利的， 也符合新技術(shù)、 新產(chǎn)業(yè)、 新業(yè)態(tài)等新興生產(chǎn)力發(fā)展的 要求。注冊資本登記制度是政府管理經(jīng)濟(jì)社會的一項基礎(chǔ)性的制度，從長遠(yuǎn)看， 這項改革將進(jìn)一步促進(jìn)

3、市場在資源配置中起決定性作用， 是符合十八屆三中全會 通過的全面深化改革若干問題的決定精神的。二是有利于促進(jìn)政府職能轉(zhuǎn)變。 改革舉措突出強(qiáng)調(diào)了簡政放權(quán)， 創(chuàng)新監(jiān)管方 式，強(qiáng)化協(xié)同監(jiān)管， 落實部門監(jiān)管責(zé)任等。 改革要求從對企業(yè)微觀活動的干預(yù)轉(zhuǎn) 向?qū)κ袌鲋黧w行為、市場活動的監(jiān)管，從傳統(tǒng)的“重審批輕監(jiān)管”轉(zhuǎn)變?yōu)椤皩挏?zhǔn)入嚴(yán)監(jiān)管”，這將推動政府管理方式由事前審批為主向事中、 事后監(jiān)管為主轉(zhuǎn)變， 更加有利于形成寬松準(zhǔn)入、 公平競爭的市場秩序。 國務(wù)院部署這樣一項全局性的 改革工作， 對各級政府和政府部門提出了很高的要求， 而市場主體和創(chuàng)業(yè)者從中 受益。三是有利于促進(jìn)信用體系建設(shè)。 從方案看，此次注冊資本登

4、記制度改革， 要求轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念和方式， 強(qiáng)化信用監(jiān)管、 協(xié)同監(jiān)管和社會共治， 更加注重運用 信息公示、信息共享、信用約束等手段，形成部門協(xié)同監(jiān)管、行業(yè)自律、社會監(jiān) 督和主體自治相結(jié)合的市場監(jiān)管格局。 強(qiáng)調(diào)企業(yè)在享有改革賦予更多便利條件的 同時，也要依法承擔(dān)相應(yīng)的信息公示等義務(wù)和責(zé)任。 這些措施的實施必將有力地 推動政務(wù)信息公開， 從而促進(jìn)政務(wù)誠信建設(shè)； 有力地增強(qiáng)市場主體經(jīng)營活動相關(guān) 信息的透明度，保障交易安全，從而促進(jìn)商務(wù)誠信建設(shè)。二、推行注冊資本認(rèn)繳登記制，放寬注冊資本登記條件，激發(fā)市場主體創(chuàng) 業(yè)熱情現(xiàn)行注冊資本登記制度是在我國建立和完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制過程中 逐步形成的，在培育市場主

5、體、 保障交易安全、 維護(hù)市場秩序等方面發(fā)揮了積極 作用。我國自 1992 年公司法頒布以來，公司制這種現(xiàn)代企業(yè)制度形式在我 國得到了快速發(fā)展，已經(jīng)成為企業(yè)發(fā)展的最主要形式。據(jù)統(tǒng)計，截至 2014 年 1 月底，全國實有各類企業(yè) 1527.84 萬戶，其中公司（含外商投資的公司） 1224.90 萬戶，占企業(yè)總量的 80.17%。但制度設(shè)計中注重政府管控、準(zhǔn)入成本過高的弊 端也日益顯現(xiàn)。按照公司法修正案和方案，推行注冊資本登記制度改革，就 較好地解決了現(xiàn)行注冊資本登記制度在實際操作中遇到的問題， 最大限度地為投 資主體松綁，釋放其投資創(chuàng)業(yè)活力， 更好地讓現(xiàn)代企業(yè)制度為發(fā)展我國經(jīng)濟(jì)服務(wù)。此次注冊

6、資本登記制度改革的核心， 就是注冊資本由實繳登記制改為認(rèn)繳登 記制，并放寬注冊資本登記條件。 根據(jù)十二屆全國人大常委會第六次會議審議通 過的關(guān)于修改公司法的決定和方案，公司、公司股東（發(fā)起人）在注冊資本 管理方面增加了一系列權(quán)利： 一是自主約定注冊資本總額， 取消有限責(zé)任公司最 低注冊資本 3 萬元、一人有限責(zé)任公司最低注冊資本 10萬元、股份有限公司最 低注冊資本 500 萬元的限制，也就是說理論上可以“一元錢辦公司”；二是自主 約定公司設(shè)立時全體股東（發(fā)起人）的首次出資比例，也就是說理論上可以“零 首付”；三是自主約定出資方式和貨幣出資比例，對于高科技、文化創(chuàng)意、現(xiàn)代 服務(wù)業(yè)等創(chuàng)新型企業(yè)可

7、以靈活出資， 提高知識產(chǎn)權(quán)、 實物、 土地使用權(quán)等財產(chǎn)形 式的出資比例，克服貨幣資金不足的困難；四是自主約定公司股東（發(fā)起人）繳 足出資的出資期限，不再限制兩年內(nèi)出資到位，提高公司股東（發(fā)起人）資金使 用效率。在登記注冊環(huán)節(jié)，改革后，公司實收資本不再作為工商登記事項。在進(jìn) 行公司登記時， 也無需提交驗資報告。 注冊資本登記制度上述改革對于創(chuàng)業(yè)者而 言，意味著注冊公司“門檻”和創(chuàng)業(yè)成本最大限度的降低。實行注冊資本認(rèn)繳登記制是注冊資本登記制度改革的方向。但我們也注意 到，包括銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、證券公司、期貨公司、基金管理公司、保險公司、保 險專業(yè)代理機(jī)構(gòu)和保險經(jīng)紀(jì)人、 直銷企業(yè)、對外勞務(wù)合作企業(yè)、

8、融資性擔(dān)保公司、 募集設(shè)立的股份有限公司，以及勞務(wù)派遣企業(yè)、典當(dāng)行、保險資產(chǎn)管理公司、小 額貸款公司等 27 個行業(yè)，仍然實行注冊資本實繳登記制。我們以為，這主要是 考慮到，一些特定行業(yè)由于行業(yè)自身和政府管理的特殊性， 對其實繳注冊資本的 要求較高， 特別是從國際上看， 世界各國普遍對金融機(jī)構(gòu)實施審慎監(jiān)管， 要求金 融機(jī)構(gòu)具備相當(dāng)數(shù)量的實繳資本，以維護(hù)金融穩(wěn)定。需要強(qiáng)調(diào)的是，實行注冊資本認(rèn)繳登記制并沒有改變公司股東以其認(rèn)繳的出 資額承擔(dān)責(zé)任的規(guī)定，也沒有改變承擔(dān)責(zé)任的形式。股東（發(fā)起人）要按照自主 約定并記載于公司章程的認(rèn)繳出資額、 約定的出資方式和出資期限向公司繳付出 資，股東（發(fā)起人）未按

9、約定實際繳付出資的，要根據(jù)法律和公司章程承擔(dān)民事 責(zé)任。如果股東（發(fā)起人）沒有按約定繳付出資，已按時繳足出資的股東（發(fā)起 人）或者公司本身都可以追究該股東的責(zé)任。 如果公司發(fā)生債務(wù)糾紛或依法解散 清算，沒有繳足出資的股東（發(fā)起人）應(yīng)先繳足出資。因此，這就要求公司的股 東（發(fā)起人） 在認(rèn)繳出資時要充分考慮到自身所具有的投資能力， 理性地作出認(rèn) 繳承諾，并踐諾守信。三、兼顧釋放住所（經(jīng)營場所）資源和改進(jìn)社會管理的需要，簡化市場主 體住所（經(jīng)營場所）登記企業(yè)住所登記的功能主要是公示企業(yè)法定的送達(dá)地和確定企業(yè)司法和行政 管轄地，而經(jīng)營場所是企業(yè)實際從事經(jīng)營活動的機(jī)構(gòu)所在地。 隨著我國經(jīng)濟(jì)快速 發(fā)展和社

10、會投資熱情的高漲， 住所（經(jīng)營場所） 資源日益成為投資創(chuàng)業(yè)的制約因 素之一。方案提出簡化市場主體住所（經(jīng)營場所）登記手續(xù)，由省級人民政 府根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定和本地區(qū)管理的實際需要， 自行或者授權(quán)下級人民政府作 出具體規(guī)定，意在破解現(xiàn)階段制約投資創(chuàng)業(yè)的住所（經(jīng)營場所）資源瓶頸，同時 兼顧社會管理、城市管理的特殊性?，F(xiàn)實中，很多企業(yè)，特別是小微企業(yè)、初創(chuàng)企業(yè)、新業(yè)態(tài)等，對住所（經(jīng)營 場所）的要求實際上很低。由各地根據(jù)本地區(qū)的實際，簡化登記手續(xù)，放寬住所 （經(jīng)營場所）條件，有利于釋放場地資源，方便市場主體準(zhǔn)入，鼓勵和加快社會 投資。同時，由于中國區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展不平衡，各地在社會管理、城市管理的 要

11、求也不同， 因此，對住所（經(jīng)營場所）的條件不能 “一刀切” ，作出統(tǒng)一規(guī)定， 而是由地方人民政府按照既方便注冊、又要保障社會經(jīng)濟(jì)生活規(guī)范有序的原則， 作出具體規(guī)定。在住所（經(jīng)營場所）規(guī)范管理方面， 需進(jìn)一步落實政府各職能部門的協(xié)同監(jiān) 管責(zé)任。住所的規(guī)范管理是一個復(fù)雜的社會管理問題， 涉及多個職能部門。 一方 面，市場主體要求放寬住所登記條件， 根據(jù)其生產(chǎn)經(jīng)營情況自主選擇住所； 另一 方面，出于社會治理的需要， 并非任何場所都可以注冊為住所， 例如注冊登記的 住所是違章建筑或危險建筑，就可能造成住所的合法性問題和嚴(yán)重的安全隱患； 注冊登記的住所是民用住宅的， 經(jīng)營者的經(jīng)營活動可能擾亂鄰里生活，

12、造成民事 糾紛。在現(xiàn)行的工商登記制度下，規(guī)劃、環(huán)保、消防、衛(wèi)生、建筑質(zhì)量等許多管 理功能被融入到市場主體的住所登記監(jiān)管中，客觀上導(dǎo)致各職能部門職責(zé)不清， 監(jiān)管真空的現(xiàn)象時有發(fā)生。 制度設(shè)計的矛盾導(dǎo)致辦公場地資源不能在市場經(jīng)濟(jì)中 合理有效配置 , 降低了市場準(zhǔn)入的效率。因此，方案在賦予地方人民政府根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定以及本地區(qū)管理的實 際需要，對住所登記條件作出具體規(guī)定的同時， 要求要加強(qiáng)對市場主體住所 （經(jīng) 營場所）的管理，要明確各職能部門的職責(zé)， 落實監(jiān)管責(zé)任， 保障經(jīng)濟(jì)社會秩序。 工商行政管理部門根據(jù)投訴舉報， 依法處理市場主體登記住所 （經(jīng)營場所） 與實 際情況不符的問題。對于應(yīng)當(dāng)具備特定條

13、件的住所（經(jīng)營場所），或者利用非法 建筑、擅自改變房屋用途等從事經(jīng)營活動的，由規(guī)劃、建設(shè)、國土、房屋管理、 公安、環(huán)保等部門依法管理； 涉及許可審批事項的， 由負(fù)責(zé)許可審批的行政管理 部門依法監(jiān)管。注冊資本登記制度改革方案解讀二構(gòu)建市場主體信用信息公示體系、 將企業(yè)年度檢驗制度改為企業(yè)年度報告公 示制度和完善信用約束機(jī)制的舉措， 是注冊資本登記制度改革方案 的新亮點 和新突破。一、構(gòu)建市場主體信用信息公示體系，推進(jìn)信息公開和共享隨著電子技術(shù)的迅速發(fā)展， 國民經(jīng)濟(jì)社會信息化進(jìn)程不斷被提速， 信息化在 行政管理、 社會管理和企業(yè)管理的應(yīng)用越來越廣泛， 大數(shù)據(jù)時代已經(jīng)到來。 而信 息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展更

14、是為解決信息 “孤島” 提供了技術(shù)支持和保障。 充分利用現(xiàn) 代電子技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)服務(wù)政府管理是新時代提升政府管理效能的有效手段。 方 案提出將構(gòu)建市場主體信用信息公示體系作為 “嚴(yán)格市場主體監(jiān)管” 的一條重 要措施，正是適應(yīng)了當(dāng)代經(jīng)濟(jì)社會信息化發(fā)展的新趨勢和新要求， 也適應(yīng)了社會 公眾對信息公開和信息共享的新期望。 這要求我們要轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念和方式， 樹立 信用監(jiān)管、協(xié)作化監(jiān)管、 社會化監(jiān)管理念， 實現(xiàn)從依托傳統(tǒng)監(jiān)管手段向更加注重 運用信息公示、信息共享、信用約束等監(jiān)管機(jī)制和手段的轉(zhuǎn)變。從方案規(guī)定來看，構(gòu)建市場主體信用信息公示體系包括了兩個方面內(nèi)容： 一是要完善市場主體信用信息公示制度。 在發(fā)揮

15、市場機(jī)制決定性作用， 賦予市場 主體更大權(quán)利的同時， 強(qiáng)化市場主體主動公開相關(guān)信息的義務(wù)， 以盡量減少交易、 管理中信息不對稱問題。 這樣，在制度層面為信息公開和信息共享提供了法制保 障。二是要建設(shè)主場主體信用信息公示系統(tǒng)。 這一系統(tǒng)的建立為信息公開和信息 共享提供了最便捷的實現(xiàn)途徑。 市場主體信用信息公示系統(tǒng)運行， 既立足于對市 場主體信息的公示， 又由于市場主體信用信息通過系統(tǒng)向全社會公示， 也起到了 對主體披露信息的監(jiān)督。因此，市場主體信用信息公示系統(tǒng)是落實“寬進(jìn)嚴(yán)格” 最為重要的技術(shù)措施和保障手段， 對于注冊資本登記制度的改革以至于整個工商 登記制度的改革來說至關(guān)重要。方案明確市場主體

16、信用信息公示體系要以企業(yè)法人國家信息資源庫為基 礎(chǔ)，按照統(tǒng)一的技術(shù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)， 搭建中央和省級兩級信息平臺。 并要求加強(qiáng)公 示系統(tǒng)管理， 建立服務(wù)保障機(jī)制， 為相關(guān)單位和社會公眾提供方便快捷服務(wù)。 這 種規(guī)劃，既考慮到了我國國家法人庫建設(shè)規(guī)劃和建設(shè)成果， 又充分體現(xiàn)了法人庫 是社會誠信體系建設(shè)的基礎(chǔ)， 還考慮了各個管理部門既統(tǒng)一規(guī)范又各司其責(zé)， 從 而這一系統(tǒng)也成為我國社會誠信體系建設(shè)的有機(jī)組成部分， 也必將為社會誠信體 系建設(shè)提供重要支撐。從方案 對市場主體信用信息公示系統(tǒng)公示的內(nèi)容規(guī)定來看， 市場主體登 記機(jī)關(guān)通過系統(tǒng)公示各類市場主體的登記、 備案、 監(jiān)管等信息； 市場主體通過系 統(tǒng)公示其

17、年度報告、 股東出資情況、 獲得資格資質(zhì)等信息。 系統(tǒng)將通過數(shù)據(jù)共享， 向有關(guān)政府部門或國家有關(guān)信息系統(tǒng)開放數(shù)據(jù)接口， 各政府管理部門通過系統(tǒng)可 以獲取市場主體公示信息， 作為其實施行政許可和監(jiān)督管理的重要依據(jù)。 市場主 體信用信息公示系統(tǒng)有效地擴(kuò)大了市場主體信息的公示范圍， 方便了社會各方對 市場主體信息的需求和查詢， 真正實現(xiàn)了信息資源的社會共享， 進(jìn)而將對市場主 體單一部門監(jiān)管擴(kuò)大為全社會共同監(jiān)管。二、將企業(yè)年檢制度改為企業(yè)年度報告公示制度是企業(yè)監(jiān)管制度的重大創(chuàng) 新企業(yè)年度檢驗是企業(yè)登記機(jī)關(guān)依法按年度根據(jù)企業(yè)提交的年檢材料， 對與企 業(yè)登記事項有關(guān)的情況進(jìn)行定期檢查的監(jiān)督管理制度。 伴隨

18、著我國經(jīng)濟(jì)管理體制 轉(zhuǎn)型，企業(yè)年度檢驗制度在監(jiān)督管理中發(fā)揮過積極作用， 但也存在一些弊端。 注 冊資本登記制度改革后，隨著企業(yè)登記條件隨之放寬，企業(yè)數(shù)量勢必大幅增加， 繼續(xù)沿用原有的管理方式難以適應(yīng)“寬進(jìn)嚴(yán)管”的要求。方案 將現(xiàn)行企業(yè)年度檢驗制度改為企業(yè)年度報告公示制度， 一方面充分 借助信息化技術(shù)手段，采取網(wǎng)上申報的方式，便于企業(yè)按時申報；另一方面，強(qiáng)化企業(yè)的義務(wù)， 要求其向社會公示年報信息， 供社會公眾查詢。 與現(xiàn)行的企業(yè)年 度檢驗制度相比較， 對企業(yè)的監(jiān)管會更加有效。 這個改革把傳統(tǒng)的通過年檢的方 式，市場主體向監(jiān)管部門負(fù)責(zé)，改為市場主體通過有關(guān)信息的公示向社會負(fù)責(zé)， 突出了信息公示的服

19、務(wù)功能。 任何單位和個人都可以在市場主體信用信息公示系 統(tǒng)上來查詢企業(yè)的有關(guān)信息。對企業(yè)來說，也不用每年年檢都要跑工商部門了， 減輕了企業(yè)的負(fù)擔(dān)。 同時，增強(qiáng)了企業(yè)披露信息的主動性， 也就增強(qiáng)了企業(yè)對社 會負(fù)責(zé)的意識。這會使社會公眾便于了解企業(yè)的情況， 促進(jìn)企業(yè)自律和社會共治， 維護(hù)良好的市場秩序。方案 將年度報告公示作為企業(yè)的一項法定義務(wù)。 企業(yè)每年在規(guī)定期限內(nèi) 通過市場主體信用信息公示系統(tǒng)向工商行政管理機(jī)關(guān)報送年度報告， 并向社會公 示，供社會公眾查詢，企業(yè)對年度報告的真實性、合法性負(fù)責(zé)，這為政府相關(guān)部 門有效采集和社會公眾查詢企業(yè)真實狀況奠定基礎(chǔ)。 工商行政管理機(jī)關(guān)通過抽查 的方式對企業(yè)

20、年度報告公示的內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)管， 將未按規(guī)定報送公示年度報告的企 業(yè)載入經(jīng)營異常名錄， 以信用監(jiān)管方式取代行政處罰方式， 達(dá)到引導(dǎo)企業(yè)規(guī)范經(jīng) 營的目的。 同時，將年度檢驗改為年度報告公示， 也有利于避免市場主體因疏忽 大意而陷入不可逆轉(zhuǎn)的退市境地， 彰顯政府服務(wù)功能。 對于經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)企業(yè)年度 報告隱瞞真實情況、 弄虛作假的， 和對未按規(guī)定報送公示年度報告而被載入經(jīng)營 異常名錄或“黑名單”的企業(yè)，工商行政管理機(jī)關(guān)將企業(yè)法定代表人、負(fù)責(zé)人等 信息通報公安、財政、海關(guān)、稅務(wù)等有關(guān)部門，各有關(guān)部門采取相關(guān)信用約束措 施，從而更有效地監(jiān)管企業(yè)，促進(jìn)其誠信守法經(jīng)營。三、完善信用約束機(jī)制，促進(jìn)社會誠信建設(shè)方案提

21、出了通過完善信用約束機(jī)制等監(jiān)管措施來推動實現(xiàn)“嚴(yán)管”。實 施注冊資本登記制度改革以后，市場主體數(shù)量會快速增長。 “寬進(jìn)”情況下如何 “嚴(yán)管”是新形勢下政府迫切需要解決的問題。 目前條件下， 充分運用現(xiàn)代信息 技術(shù)手段，以信用信息公示系統(tǒng)為依托， 通過完善信用約束機(jī)制， 實現(xiàn)協(xié)同監(jiān)管， 是一個可行而有效的手段。從方案規(guī)定內(nèi)容來看，完善信用約束機(jī)制，政府需要從以下方面著手。 一是建立經(jīng)營異常名錄制度。 將未按照規(guī)定期限履行年度報告和公示義務(wù)的、 通 過登記的住所或者經(jīng)營場所無法取得聯(lián)系的市場主體載入經(jīng)營異常名錄， 并在市 場主體信用信息公示系統(tǒng)上向社會公示， 警醒市場主體， 促進(jìn)市場主體改過自新

22、的同時， 提醒社會對其警戒。 二是建立聯(lián)動響應(yīng)機(jī)制。 完善以企業(yè)法人法定代表 人任職限制為核心內(nèi)容的失信懲戒機(jī)制， 加大企業(yè)失信成本， 促進(jìn)企業(yè)誠信守法。 對被載入經(jīng)營異常名錄或“黑名單”、有違法記錄的市場主體及其相關(guān)責(zé)任人， 各有關(guān)部門要采取有針對性的信用約束措施， 形成失信企業(yè) “一處違法， 處處受 限”的局面。三是建立健全境外追償保障機(jī)制。將違反認(rèn)繳義務(wù)、有欺詐和違規(guī) 行為的境外投資者及其實際控制人列入 “重點監(jiān)控名單” ，并嚴(yán)格審查或限制其 未來可能采取的各種方式的對華投資。注冊資本登記制度改革方案解讀三注冊資本登記制度改革方案中關(guān)于“發(fā)揮社會組織的監(jiān)督自律作用”、 “強(qiáng)化企業(yè)自我管理

23、”、 “加強(qiáng)市場主體經(jīng)營行為監(jiān)管”、 “強(qiáng)化司法救濟(jì)和刑 事懲治”的內(nèi)容和措施，將有利于實現(xiàn)“嚴(yán)管”的要求。一、充分發(fā)揮社會組織作用，促進(jìn)行業(yè)自律和社會共治方案要求發(fā)揮社會組織的監(jiān)督自律作用。行業(yè)協(xié)會、中介機(jī)構(gòu)等社會組 織貼近市場主體， 具備相關(guān)專業(yè)知識， 對維護(hù)相關(guān)領(lǐng)域經(jīng)營環(huán)境有主動作為的積 極性，是加強(qiáng)對市場專門領(lǐng)域監(jiān)管的重要力量。 隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的不 斷完善，以及行業(yè)協(xié)會、 中介機(jī)構(gòu)等社會組織的自我發(fā)展， 除了政府監(jiān)管部門對 市場監(jiān)管之外，通過行業(yè)組織自律實現(xiàn)對市場秩序的監(jiān)管與維護(hù)已經(jīng)成為市場監(jiān) 管機(jī)制作用的重要表現(xiàn)形式。 目前，介于市場主體與政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的各類行 業(yè)協(xié)會和

24、中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)著越來越多的社會服務(wù)和社會自治事務(wù)， 發(fā)揮著越來越重 要的作用。 特別是政府職能由直接管理向間接管理轉(zhuǎn)變所留下的監(jiān)管空間， 需要 行業(yè)自律組織及時進(jìn)行填補(bǔ)。因此，落實方案要求，提升社會組織參與市場監(jiān)管的能力，就要積極引 導(dǎo)、創(chuàng)造條件，充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會在行業(yè)管理、監(jiān)督、約束和職業(yè)道德建設(shè)等方 面的作用，督促本行業(yè)成員企業(yè)履行出資義務(wù)和社會責(zé)任。 要鼓勵會計師事務(wù)所、 公證機(jī)構(gòu)等專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)揮其所具有的專門知識和專業(yè)技能來對市場主體及 其行為進(jìn)行相關(guān)領(lǐng)域的監(jiān)督作用。 要支持行業(yè)協(xié)會、 仲裁機(jī)構(gòu)通過調(diào)解、 仲裁解 決股東之間、 公司與股東之間股權(quán)糾紛、 公司治理事務(wù)糾紛。 要鼓勵發(fā)展和

25、支持 信用評價機(jī)構(gòu)等第三方機(jī)構(gòu)開展對市場主體信用評級， 為政府和相關(guān)公眾了解市 場主體提供參考。 通過這些措施， 調(diào)動一切可以調(diào)動的積極因素， 促進(jìn)行業(yè)自律 和社會共治，加強(qiáng)對市場主體的監(jiān)管，促進(jìn)其規(guī)范健康發(fā)展。二、落實企業(yè)主體責(zé)任，強(qiáng)化企業(yè)自治此次改革就是要將市場可以解決的問題交還給市場， 同時加強(qiáng)主體自律、 行 業(yè)自律和社會監(jiān)管，最終建立誠信經(jīng)營的市場體系。因此， 方案要求強(qiáng)化企 業(yè)自我管理。 通過強(qiáng)化企業(yè)自律自治， 落實企業(yè)主體責(zé)任， 既可以促進(jìn)企業(yè)合法 經(jīng)營、誠信經(jīng)營，也可以有效地提升市場監(jiān)管效能。市場經(jīng)濟(jì)條件下， 企業(yè)是市場競爭主體， 當(dāng)然也就要求企業(yè)同時必須成為責(zé) 任主體。放寬注冊

26、資本等事項管制， 建立企業(yè)信用信息公示制度， 就是變企業(yè)對 政府負(fù)責(zé)為企業(yè)對社會負(fù)責(zé)， 充分發(fā)揮市場機(jī)制的作用， 調(diào)動社會積極性， 利用 社會化監(jiān)管來取代單純的行政監(jiān)管。 尤其是市場主體信用信息公示系統(tǒng)建立起來 后，公示范圍進(jìn)一步擴(kuò)大， 企業(yè)相關(guān)信息更加透明， 企業(yè)的各種失信行為將被如 實披露， 為社會公眾、 政府各管理部門、 行業(yè)組織對企業(yè)信用狀況進(jìn)行評價和監(jiān) 督提供了機(jī)制保障， 將對企業(yè)形成較強(qiáng)的信用激勵和信用約束作用， 這對于企業(yè) 加強(qiáng)自我規(guī)范和自我管理提出了更高的要求。 因此，強(qiáng)化企業(yè)自律自治、 落實企 業(yè)主體責(zé)任必須內(nèi)外并舉， 使企業(yè)充分發(fā)揮遵紀(jì)守法的主觀能動性。 一方面， 要 通過

27、注冊資本登記制度改革的宣傳， 積極引導(dǎo)公司股東 （發(fā)起人） 正確認(rèn)識注冊 資本認(rèn)繳的責(zé)任， 理性作出認(rèn)繳承諾， 切實做到踐諾守信。 要督促和引導(dǎo)企業(yè)履 行好相關(guān)信息公示義務(wù)， 接受好外部監(jiān)督約束。 另一方面， 外因要通過內(nèi)因起作 用，企業(yè)要自覺地根據(jù)制度的變化健全自我管理機(jī)制， 進(jìn)一步完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化股東間的監(jiān)督和約束， 發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部獨立董事、 監(jiān)事的監(jiān)督作用， 落實企業(yè) 主體責(zé)任，誠信經(jīng)營。三、強(qiáng)化部門協(xié)同，加強(qiáng)市場主體經(jīng)營行為監(jiān)管方案提出要加強(qiáng)市場主體經(jīng)營行為監(jiān)管。 市場主體經(jīng)營行為具有動態(tài)性、 多樣性、多維性，特別是隨著工業(yè)化、信息化、全球化的發(fā)展，跨越國界、空間 即時交易已經(jīng)成為

28、現(xiàn)實， 對市場主體經(jīng)營行為監(jiān)管將變得更為復(fù)雜， 涉及部門越 來越多，涉及面越來越廣，跨國合作越來越普遍。這些變化，更需要強(qiáng)化部門協(xié) 作，相互配合，切實形成監(jiān)管合力。因此，按照方案要求，注冊資本登記制度改革后，各有關(guān)部門要加強(qiáng)對 市場主體、市場活動監(jiān)督管理，落實監(jiān)管責(zé)任，切實維護(hù)市場秩序。工商行政管 理部門在依法加強(qiáng)對市場主體準(zhǔn)入行為和退出行為監(jiān)管的同時， 要強(qiáng)化市場監(jiān)管 和行政執(zhí)法職能，大力推進(jìn)反不正當(dāng)競爭和反壟斷執(zhí)法， 加強(qiáng)對各類商品市場 （包 括網(wǎng)絡(luò)商品交易及有關(guān)服務(wù)） 的規(guī)范管理， 強(qiáng)化流通領(lǐng)域商品質(zhì)量監(jiān)管， 嚴(yán)厲打 擊侵犯商標(biāo)專用權(quán)和銷售假冒偽劣商品違法行為， 嚴(yán)肅查處虛假違法廣告， 嚴(yán)厲 打擊傳銷，嚴(yán)格規(guī)范直銷，維護(hù)經(jīng)營者和消費者合法權(quán)益。各行業(yè)主管部門、許 可審批部門與綜合監(jiān)管部門都要依法履行各自職能范圍內(nèi)的監(jiān)管職責(zé)， 加強(qiáng)對市 場主體及其行為的監(jiān)管。 同時，各部門間應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合， 理順監(jiān)管執(zhí)法部門 職責(zé)關(guān)系，形成各部門各司其職、相互配合、齊抓共管的工作機(jī)制，共同維護(hù)統(tǒng) 一開放、公平誠信、競爭有序的市場秩序。