西寧關(guān)于成立拋光材料公司可行性研究報(bào)告（范文）

1、泓域咨詢 /西寧關(guān)于成立拋光材料公司可行性研究報(bào)告西寧關(guān)于成立拋光材料公司可行性研究報(bào)告xx有限責(zé)任公司報(bào)告說明xx有限責(zé)任公司主要由xx投資管理公司和xx有限公司共同出資成立。其中：xx投資管理公司出資559.00萬元，占xx有限責(zé)任公司65%股份；xx有限公司出資301萬元，占xx有限責(zé)任公司35%股份。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資34455.02萬元，其中：建設(shè)投資27396.13萬元，占項(xiàng)目總投資的79.51%；建設(shè)期利息732.20萬元，占項(xiàng)目總投資的2.13%；流動(dòng)資金6326.69萬元，占項(xiàng)目總投資的18.36%。項(xiàng)目正常運(yùn)營每年?duì)I業(yè)收入79000.00萬元，綜合總成本費(fèi)用628

2、77.31萬元，凈利潤(rùn)11808.70萬元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率26.93%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值17411.93萬元，全部投資回收期5.38年。本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)盈利能力，其財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。值得指出的是，近年來，我國的汽車工業(yè)和機(jī)械制造業(yè)蓬勃發(fā)展，按理需要使用大量的超硬材料涂附磨具，比如，汽車制造過程中的車身加工和曲軸、凸輪軸、萬向軸的拋光都需要用超硬材料磨具，如國瑞升生產(chǎn)的靜電植砂研磨帶等。國內(nèi)汽車市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，產(chǎn)品的利潤(rùn)急劇降低，國產(chǎn)超硬材料涂附磨具的應(yīng)用和市場(chǎng)銷售創(chuàng)造了勃勃生機(jī)。本期項(xiàng)目是基于公開的產(chǎn)業(yè)信息、市場(chǎng)分析、技術(shù)方案等信息，并依托行業(yè)分析模型而進(jìn)行的模板化設(shè)計(jì)，其數(shù)據(jù)參

3、數(shù)符合行業(yè)基本情況。本報(bào)告僅作為投資參考或作為學(xué)習(xí)參考模板用途。目錄第一章 籌建公司基本信息8一、 公司名稱8二、 注冊(cè)資本8三、 注冊(cè)地址8四、 主要經(jīng)營范圍8五、 主要股東8公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)9公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)9公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)11公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)11六、 項(xiàng)目概況11第二章 公司組建方案15一、 公司經(jīng)營宗旨15二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)15三、 公司組建方式16四、 公司管理體制16五、 部門職責(zé)及權(quán)限17六、 核心人員介紹21七、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度22第三章 市場(chǎng)預(yù)測(cè)26一、 行業(yè)與行業(yè)上下游的關(guān)系26二、 行業(yè)與行業(yè)上下游的關(guān)系27三、 行業(yè)概況28第四章

4、 項(xiàng)目背景、必要性30一、 超硬磨料磨具概況30二、 影響行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素31第五章 法人治理結(jié)構(gòu)35一、 股東權(quán)利及義務(wù)35二、 董事37三、 高級(jí)管理人員42四、 監(jiān)事45第六章 發(fā)展規(guī)劃47一、 公司發(fā)展規(guī)劃47二、 保障措施53第七章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估55一、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析55二、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策57第八章 環(huán)境影響分析59一、 編制依據(jù)59二、 環(huán)境影響合理性分析60三、 建設(shè)期大氣環(huán)境影響分析60四、 建設(shè)期水環(huán)境影響分析64五、 建設(shè)期固體廢棄物環(huán)境影響分析65六、 建設(shè)期聲環(huán)境影響分析65七、 營運(yùn)期環(huán)境影響66八、 環(huán)境管理分析66九、 結(jié)論及建議68第九章 項(xiàng)目選址70一、

5、項(xiàng)目選址原則70二、 建設(shè)區(qū)基本情況70三、 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展74四、 社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)75五、 產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向76六、 項(xiàng)目選址綜合評(píng)價(jià)76第十章 進(jìn)度規(guī)劃方案78一、 項(xiàng)目進(jìn)度安排78項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表78二、 項(xiàng)目實(shí)施保障措施79第十一章 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)80一、 基本假設(shè)及基礎(chǔ)參數(shù)選取80二、 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算80營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表80綜合總成本費(fèi)用估算表82利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表84三、 項(xiàng)目盈利能力分析84項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表86四、 財(cái)務(wù)生存能力分析87五、 償債能力分析87借款還本付息計(jì)劃表89六、 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論89第十二章 投資計(jì)劃方案90一、 投資估算的依據(jù)和說明90二、

6、 建設(shè)投資估算91建設(shè)投資估算表95三、 建設(shè)期利息95建設(shè)期利息估算表95固定資產(chǎn)投資估算表96四、 流動(dòng)資金97流動(dòng)資金估算表98五、 項(xiàng)目總投資99總投資及構(gòu)成一覽表99六、 資金籌措與投資計(jì)劃100項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表100第十三章 總結(jié)評(píng)價(jià)說明102第十四章 附表104主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表104建設(shè)投資估算表105建設(shè)期利息估算表106固定資產(chǎn)投資估算表107流動(dòng)資金估算表107總投資及構(gòu)成一覽表108項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表109營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表110綜合總成本費(fèi)用估算表111固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表112無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表112利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表1

7、13項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表114借款還本付息計(jì)劃表115建筑工程投資一覽表116項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表117主要設(shè)備購置一覽表118能耗分析一覽表118第一章 籌建公司基本信息一、 公司名稱xx有限責(zé)任公司（以工商登記信息為準(zhǔn)）二、 注冊(cè)資本860萬元三、 注冊(cè)地址西寧xxx四、 主要經(jīng)營范圍經(jīng)營范圍：從事拋光材料相關(guān)業(yè)務(wù)（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項(xiàng)目，開展經(jīng)營活動(dòng)；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動(dòng)；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營活動(dòng)。）五、 主要股東xx有限責(zé)任公司主要由xx投資管理公司和xx有限公司發(fā)起成立。（一）xx投資管理公司基本情況1、公司簡(jiǎn)介公司以負(fù)

8、責(zé)任的方式為消費(fèi)者提供符合法律規(guī)定與標(biāo)準(zhǔn)要求的產(chǎn)品。在提供產(chǎn)品的過程中，綜合考慮其對(duì)消費(fèi)者的影響，確保產(chǎn)品安全。積極與消費(fèi)者溝通，向消費(fèi)者公開產(chǎn)品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，努力維護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益。公司加大科技創(chuàng)新力度，持續(xù)推進(jìn)產(chǎn)品升級(jí)，為行業(yè)提供先進(jìn)適用的解決方案，為社會(huì)提供安全、可靠、優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)。公司秉承“以人為本、品質(zhì)為本”的發(fā)展理念，倡導(dǎo)“誠信尊重”的企業(yè)情懷；堅(jiān)持“品質(zhì)營造未來，細(xì)節(jié)決定成敗”為質(zhì)量方針；以“真誠服務(wù)贏得市場(chǎng)，以優(yōu)質(zhì)品質(zhì)謀求發(fā)展”的營銷思路；以科學(xué)發(fā)展觀縱觀全局，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)行業(yè)領(lǐng)軍、技術(shù)領(lǐng)先、產(chǎn)品領(lǐng)跑的發(fā)展目標(biāo)。 2、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年12

9、月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額10735.288588.228051.46負(fù)債總額4067.873254.303050.90股東權(quán)益合計(jì)6667.415333.935000.56公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入39727.9931782.3929795.99營業(yè)利潤(rùn)7836.586269.265877.43利潤(rùn)總額6545.355236.284909.01凈利潤(rùn)4909.013829.033534.49歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)4909.013829.033534.49（二）xx有限公司基本情況1、公司簡(jiǎn)介公司不斷推動(dòng)企業(yè)品牌建設(shè)，實(shí)施品牌戰(zhàn)略

10、，增強(qiáng)品牌意識(shí)，提升品牌管理能力，實(shí)現(xiàn)從產(chǎn)品服務(wù)經(jīng)營向品牌經(jīng)營轉(zhuǎn)變。公司積極申報(bào)注冊(cè)國家及本區(qū)域著名商標(biāo)等，加強(qiáng)品牌策劃與設(shè)計(jì)，豐富品牌內(nèi)涵，不斷提高自主品牌產(chǎn)品和服務(wù)市場(chǎng)份額。推進(jìn)區(qū)域品牌建設(shè)，提高區(qū)域內(nèi)企業(yè)影響力。公司注重發(fā)揮員工民主管理、民主參與、民主監(jiān)督的作用，建立了工會(huì)組織，并通過明確職工代表大會(huì)各項(xiàng)職權(quán)、組織制度、工作制度，進(jìn)一步規(guī)范廠務(wù)公開的內(nèi)容、程序、形式，企業(yè)民主管理水平進(jìn)一步提升。圍繞公司戰(zhàn)略和高質(zhì)量發(fā)展，以提高全員思想政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和履職能力為核心，堅(jiān)持戰(zhàn)略導(dǎo)向、問題導(dǎo)向和需求導(dǎo)向，持續(xù)深化教育培訓(xùn)改革，精準(zhǔn)實(shí)施培訓(xùn)，努力實(shí)現(xiàn)員工成長(zhǎng)與公司發(fā)展的良性互動(dòng)。2、主要財(cái)務(wù)

11、數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額10735.288588.228051.46負(fù)債總額4067.873254.303050.90股東權(quán)益合計(jì)6667.415333.935000.56公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入39727.9931782.3929795.99營業(yè)利潤(rùn)7836.586269.265877.43利潤(rùn)總額6545.355236.284909.01凈利潤(rùn)4909.013829.033534.49歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)4909.013829.033534.49六、 項(xiàng)目概況（一）投資路徑

12、xx有限責(zé)任公司主要從事關(guān)于成立拋光材料公司的投資建設(shè)與運(yùn)營管理。（二）項(xiàng)目提出的理由精密磨料磨具由于在下游領(lǐng)域應(yīng)用面極廣，使用中消耗量較大，因此擁有巨大的市場(chǎng)容量。同時(shí)，由于精密磨料磨具作為一種性能更優(yōu)越的新型材料對(duì)于傳統(tǒng)材料的替代效應(yīng)明顯，擁有廣闊的潛在市場(chǎng)空間。本行業(yè)的市場(chǎng)供求情況如下：低端產(chǎn)品市場(chǎng)由于從業(yè)企業(yè)相對(duì)較多，競(jìng)爭(zhēng)也相對(duì)較為激烈，大多通過低價(jià)方式進(jìn)行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，市場(chǎng)供求相對(duì)平衡；中高端產(chǎn)品市場(chǎng)的有力競(jìng)爭(zhēng)者相對(duì)較少，競(jìng)爭(zhēng)方式主要為產(chǎn)品性能質(zhì)量的比拼，同時(shí)，這部分從業(yè)企業(yè)科研能力較強(qiáng)，能夠不斷推出性能適用于潛在領(lǐng)域的產(chǎn)品、持續(xù)開拓新的下游市場(chǎng)，因此，中高端精密磨料磨具產(chǎn)品市場(chǎng)總體處于

13、供不應(yīng)求的狀態(tài)?？傮w來看，“十三五”時(shí)期，西寧工業(yè)和信息化發(fā)展既面臨著發(fā)展環(huán)境、發(fā)展動(dòng)力和發(fā)展基礎(chǔ)等方面的機(jī)遇和優(yōu)勢(shì)，也面臨著轉(zhuǎn)型升級(jí)、創(chuàng)新發(fā)展和資源承載力的約束和挑戰(zhàn)。西寧能否實(shí)現(xiàn)持續(xù)較快發(fā)展、能否有效轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，關(guān)鍵取決于工業(yè)與信息化發(fā)展模式的轉(zhuǎn)變，加快推進(jìn)工業(yè)化與信息化的深度融合，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和提質(zhì)增效，從而全面實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)提速換擋、生態(tài)建設(shè)加速、改革全面突破。（三）項(xiàng)目選址項(xiàng)目選址位于xx園區(qū)，占地面積約75.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。（四）生產(chǎn)規(guī)模項(xiàng)目建成后，形成年產(chǎn)xx噸拋光材料的生產(chǎn)能力。

14、（五）建設(shè)規(guī)模項(xiàng)目建筑面積87191.46，其中：生產(chǎn)工程54575.10，倉儲(chǔ)工程14128.80，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施11440.56，公共工程7047.00。（六）項(xiàng)目投資根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資34455.02萬元，其中：建設(shè)投資27396.13萬元，占項(xiàng)目總投資的79.51%；建設(shè)期利息732.20萬元，占項(xiàng)目總投資的2.13%；流動(dòng)資金6326.69萬元，占項(xiàng)目總投資的18.36%。（七）經(jīng)濟(jì)效益（正常經(jīng)營年份）1、營業(yè)收入（SP）：79000.00萬元。2、綜合總成本費(fèi)用（TC）：62877.31萬元。3、凈利潤(rùn)（NP）：11808.70萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5

15、.38年。5、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：26.93%。6、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：17411.93萬元。（八）項(xiàng)目進(jìn)度規(guī)劃項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃24個(gè)月。（九）項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)該項(xiàng)目符合國家有關(guān)政策，建設(shè)有著較好的社會(huì)效益，建設(shè)單位為此做了大量工作，建議各有關(guān)部門給予大力支持，使其早日建成發(fā)揮效益。第二章 公司組建方案一、 公司經(jīng)營宗旨加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)合作和技術(shù)交流，采用先進(jìn)適用的科學(xué)技術(shù)和科學(xué)經(jīng)營管理方法，提高產(chǎn)品質(zhì)量，發(fā)展新產(chǎn)品，并在質(zhì)量、價(jià)格等方面具有國際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)能力，提高經(jīng)濟(jì)效益，使投資者獲得滿意的利益。二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)（一）目標(biāo)近期目標(biāo)：深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化資源配置，加強(qiáng)企業(yè)管理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度

16、；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強(qiáng)企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，完善管理制度及運(yùn)營網(wǎng)絡(luò)。遠(yuǎn)期目標(biāo)：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)發(fā)展新思路。堅(jiān)持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。此外，面向國際、國內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)，優(yōu)化資源配置，實(shí)施多元化戰(zhàn)略，向產(chǎn)業(yè)集團(tuán)化發(fā)展，力爭(zhēng)利用3-5年的時(shí)間把公司建設(shè)成具有先進(jìn)管理水平和較強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的大型企業(yè)集團(tuán)。（二）主要職責(zé)1、執(zhí)行國家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，在國家宏觀調(diào)控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，依法自主經(jīng)營。2、根據(jù)國家和地方產(chǎn)業(yè)政策、拋光材料行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場(chǎng)需求，制定并組織實(shí)施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、年度計(jì)劃和重大經(jīng)營決策。3、深化

17、企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機(jī)制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，強(qiáng)化內(nèi)部管理，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。4、指導(dǎo)和加強(qiáng)企業(yè)思想政治工作和精神文明建設(shè)，統(tǒng)一管理公司的名稱、商標(biāo)、商譽(yù)等無形資產(chǎn)，搞好公司企業(yè)文化建設(shè)。5、在保證股東企業(yè)合法權(quán)益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關(guān)規(guī)定，集中資產(chǎn)收益，用于再投入和結(jié)構(gòu)調(diào)整。三、 公司組建方式xx有限責(zé)任公司主要由xx投資管理公司和xx有限公司共同出資成立。其中：xx投資管理公司出資559.00萬元，占xx有限責(zé)任公司65%股份；xx有限公司出資301萬元，占xx有限責(zé)任公司35%股份。四、 公司管理體制xx有限責(zé)任公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，

18、各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務(wù)職能，而且直接對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)；公司建立完善的營銷、供應(yīng)、生產(chǎn)和品質(zhì)管理體系，確立各部門相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)，加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量和定額目標(biāo)管理，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運(yùn)行，有力促進(jìn)企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展?？偨?jīng)理的主要職責(zé)如下：1、全面領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的日常工作；對(duì)企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量負(fù)責(zé)；向本公司職工傳達(dá)滿足顧客和法律法規(guī)要求的重要性；2、制定并正式批準(zhǔn)頒布本公司的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)，采取有效措施，保證各級(jí)人員理解質(zhì)量方針并堅(jiān)持貫徹執(zhí)行；3、負(fù)責(zé)策劃、建立本公司的質(zhì)量管理體系，批準(zhǔn)發(fā)布本公司的質(zhì)量手冊(cè)；4、明確所有與質(zhì)量有關(guān)的職能部門和人員的職責(zé)權(quán)限

19、和相互關(guān)系；5、確保質(zhì)量管理體系運(yùn)行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對(duì)質(zhì)量管理體系的管理評(píng)審，以確保其持續(xù)的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責(zé)及權(quán)限（一）綜合管理部1、協(xié)助管理者代表組織建立文件化質(zhì)量體系，并使其有效運(yùn)行和持續(xù)改進(jìn)。2、協(xié)助管理者代表，組織內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核。3、負(fù)責(zé)本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負(fù)責(zé)本公司員工培訓(xùn)的管理，制訂并實(shí)施員工培訓(xùn)計(jì)劃。5、參與識(shí)別并確定為實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品符合性所需的工作環(huán)境，并對(duì)工作環(huán)境中與產(chǎn)品符合性有關(guān)的條件加以管理。（二）財(cái)務(wù)部1、參與制定本公司財(cái)務(wù)制度及相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。2、參與本公司的

20、工程項(xiàng)目可信性研究和項(xiàng)目評(píng)估中的財(cái)務(wù)分析工作。3、負(fù)責(zé)董事會(huì)及總經(jīng)理所需的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報(bào)。4、負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門，如稅務(wù)局、財(cái)政局、銀行、會(huì)計(jì)事務(wù)所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。5、負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財(cái)務(wù)情況說明分析，向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告公司經(jīng)營情況。6、負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計(jì)、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報(bào)表，并督促銷售部及時(shí)催交樓款。負(fù)責(zé)銷售樓款的收款工作，并及時(shí)送交銀行。7、負(fù)責(zé)每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負(fù)責(zé)公司總長(zhǎng)及所有明細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬、核對(duì)，每月5日前完成會(huì)計(jì)報(bào)表的編制，并及時(shí)清理應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)。9、協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門

21、做好銷售分析工作。10、負(fù)責(zé)公司全年的會(huì)計(jì)報(bào)表、帳薄裝訂及會(huì)計(jì)資料保管工作。11、負(fù)責(zé)銀行財(cái)務(wù)管理，負(fù)責(zé)支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購買、領(lǐng)用及保管，辦理銀行收付業(yè)務(wù)。12、負(fù)責(zé)先進(jìn)管理，審核收付原始憑證。13、負(fù)責(zé)編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對(duì)賬單和對(duì)銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。14、負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。（三）投資發(fā)展部1、調(diào)查、搜集、整理有關(guān)市場(chǎng)信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計(jì)劃及中長(zhǎng)期投資計(jì)劃。3、負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的儲(chǔ)備、篩選、投資項(xiàng)目的可行性研究工作。4、負(fù)責(zé)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目的籌建工作。5、按照國家產(chǎn)業(yè)政策，負(fù)責(zé)公

22、司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、投資結(jié)構(gòu)的調(diào)整。6、及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。（四）銷售部1、協(xié)助總經(jīng)理制定和分解年度銷售目標(biāo)和銷售成本控制指標(biāo)，并負(fù)責(zé)具體落實(shí)。2、依據(jù)公司年度銷售指標(biāo)，明確營銷策略，制定營銷計(jì)劃和拓展銷售網(wǎng)絡(luò)，并對(duì)任務(wù)進(jìn)行分解，策劃組織實(shí)施銷售工作，確保實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。3、負(fù)責(zé)收集市場(chǎng)信息，分析市場(chǎng)動(dòng)向、銷售動(dòng)態(tài)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展?fàn)顩r等，并定期將信息報(bào)送商務(wù)發(fā)展部。4、負(fù)責(zé)按產(chǎn)品銷售合同規(guī)定收款和催收，并將相關(guān)收款情況報(bào)送商務(wù)發(fā)展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進(jìn)行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并將相關(guān)數(shù)據(jù)及時(shí)報(bào)送商務(wù)發(fā)展部總經(jīng)理。7、負(fù)責(zé)市場(chǎng)物

23、資信息的收集和調(diào)查預(yù)測(cè)，建立起牢固可靠的物資供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)，不斷開辟和優(yōu)化物資供應(yīng)渠道。8、負(fù)責(zé)收集產(chǎn)品供應(yīng)商信息，并對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行質(zhì)量、技術(shù)和供就能力進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)公司需求計(jì)劃，編制與之相配套的采購計(jì)劃，并進(jìn)行采購談判和產(chǎn)品采購，保證產(chǎn)品供應(yīng)及時(shí)，確保產(chǎn)品價(jià)格合理、質(zhì)量符合要求。9、建立發(fā)運(yùn)流程，設(shè)計(jì)最佳運(yùn)輸路線、運(yùn)輸工具，選擇合格的運(yùn)輸商，嚴(yán)格按公司下達(dá)的發(fā)運(yùn)成本預(yù)算進(jìn)行有效管理，定期分析費(fèi)用開支，查找超支、節(jié)支原因并實(shí)施控制。10、負(fù)責(zé)對(duì)部門員工進(jìn)行業(yè)務(wù)素質(zhì)、產(chǎn)品知識(shí)培訓(xùn)和考核等工作，不斷培養(yǎng)、挖掘、引進(jìn)銷售人才，建設(shè)高素質(zhì)的銷售隊(duì)伍。六、 核心人員介紹1、王xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1

24、959年出生，大專學(xué)歷，高級(jí)工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術(shù)顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。2、李xx，1957年出生，大專學(xué)歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事。2018年3月至今任公司董事。3、崔xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1970年出生，碩士研究生學(xué)歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨(dú)立董事。4、韋xx，1974年出生，研究生學(xué)歷。2002年6月至2006

25、年8月就職于xxx有限責(zé)任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責(zé)任公司銷售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長(zhǎng)、部長(zhǎng)；2019年8月至今任公司監(jiān)事會(huì)主席。5、葉xx，中國國籍，1978年出生，本科學(xué)歷，中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨(dú)立董事。6、陸xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1958年出生，本科學(xué)歷，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長(zhǎng)；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)；2016年11月至今任xxx有限公司董事、

26、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。7、韓xx，中國國籍，1976年出生，本科學(xué)歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至今任公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理。8、劉xx，中國國籍，1977年出生，本科學(xué)歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事。七、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度1、公司依照法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)部門的規(guī)定，制定公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。2、公司除法定的會(huì)計(jì)賬簿外，將不另立會(huì)計(jì)賬簿。公司的資產(chǎn)，不以

27、任何個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)。3、公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損。公司從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會(huì)決議，還可以從稅后利潤(rùn)中提取任意公積金。公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤(rùn)，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司應(yīng)當(dāng)扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的資金。股東大會(huì)違反前款規(guī)定，在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金之前向股東分

28、配利潤(rùn)的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤(rùn)退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤(rùn)。4、公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損、擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補(bǔ)公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的25%。5、公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后，公司董事會(huì)須在股東大會(huì)召開后2個(gè)月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項(xiàng)。如股東存在違規(guī)占用公司資金情形的，公司在利潤(rùn)分配時(shí)，應(yīng)當(dāng)先從該股東應(yīng)分配的現(xiàn)金紅利中扣減其占用的資金。6、公司利潤(rùn)分配政策為：（1）利潤(rùn)分配的原則公司實(shí)施積極的利潤(rùn)分配政策，重視對(duì)投資者的合理投資回報(bào)，并保持連續(xù)性和穩(wěn)

29、定性。（2）利潤(rùn)分配的形式公司采取現(xiàn)金分配形式。在符合條件的前提下，公司應(yīng)優(yōu)先采取現(xiàn)金方式分配股利。公司一般情況下進(jìn)行年度利潤(rùn)分配，但在有條件的情況下，公司董事會(huì)可以根據(jù)公司的資金需求狀況提議公司進(jìn)行中期現(xiàn)金分配。（3）現(xiàn)金分紅的具體條件和比例在當(dāng)年盈利的條件下，如無重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出等事項(xiàng)發(fā)生，公司每年以現(xiàn)金方式分配的利潤(rùn)應(yīng)不低于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤(rùn)的10%，且連續(xù)三年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于該三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30%。公司董事會(huì)在制定以現(xiàn)金形式分配股利的方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合考慮公司所處行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段、自身經(jīng)營模式、盈利水平等因素在當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可供分配利潤(rùn)的20%-80%

30、的范圍內(nèi)確定現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例。獨(dú)立董事應(yīng)針對(duì)已制定的現(xiàn)金分紅方案發(fā)表明確意見。7、公司利潤(rùn)分配決策機(jī)制與程序?yàn)椋汗井?dāng)年盈利且符合實(shí)施現(xiàn)金分紅條件但公司董事會(huì)未做出現(xiàn)金利潤(rùn)分配方案的，應(yīng)在當(dāng)年的定期報(bào)告中披露未進(jìn)行現(xiàn)金分紅的原因以及未用于現(xiàn)金分紅的資金留存公司的用途，獨(dú)立董事應(yīng)該對(duì)此發(fā)表明確意見。第三章 市場(chǎng)預(yù)測(cè)一、 行業(yè)與行業(yè)上下游的關(guān)系現(xiàn)代工業(yè)已經(jīng)日益發(fā)展為高精度要求、高度專業(yè)化的復(fù)雜體系，超精密的研磨、拋光材料成為決定眾多工業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量的最關(guān)鍵環(huán)節(jié)。磨具磨料行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的下游為L(zhǎng)ED、LCD、光通信等精密制造領(lǐng)域加工環(huán)節(jié)的關(guān)鍵工序；上述產(chǎn)品能否達(dá)到使用標(biāo)準(zhǔn)，取得完全的產(chǎn)品特性

31、在很大程度上取決于磨具磨料的質(zhì)量水平。1、與上游行業(yè)的關(guān)聯(lián)性本行業(yè)的上游行業(yè)是各類金剛石或其他材質(zhì)微粉供應(yīng)商以及基材供應(yīng)商，上述供應(yīng)商提供的產(chǎn)品均屬于充分競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)，并且整體呈現(xiàn)供大于求的階段，在行業(yè)參與者眾多，產(chǎn)品品質(zhì)差異不大的情況下，該行業(yè)定價(jià)較為透明，供應(yīng)較為穩(wěn)定。2、與下游行業(yè)的關(guān)聯(lián)性本行業(yè)的下游客戶主要是各類精密生產(chǎn)、加工企業(yè)。主要分布在LED、LCD、光通信等精密制造領(lǐng)域。相對(duì)于其最終產(chǎn)品而言，研磨拋光材料占其成本構(gòu)成的比重極低，價(jià)格變化對(duì)其生產(chǎn)影響不大；但同時(shí)研磨拋光材料的質(zhì)量與穩(wěn)定性又直接關(guān)系到其最終產(chǎn)品的質(zhì)量與生產(chǎn)效率。因此下游行業(yè)客戶普遍選擇質(zhì)量可靠、供應(yīng)能力穩(wěn)定的廠家形成

32、長(zhǎng)期合作關(guān)系；不會(huì)輕易更換供應(yīng)商。未來，隨著工業(yè)生產(chǎn)的日益精密化、現(xiàn)代化，本行業(yè)產(chǎn)品的重要性將進(jìn)一步凸顯。由于下游行業(yè)和潛在市場(chǎng)非常廣闊，精密磨料磨具的未來發(fā)展并不受限于某個(gè)下游行業(yè)的發(fā)展周期，而是具有相對(duì)獨(dú)立的良好的未來發(fā)展預(yù)期。二、 行業(yè)與行業(yè)上下游的關(guān)系現(xiàn)代工業(yè)已經(jīng)日益發(fā)展為高精度要求、高度專業(yè)化的復(fù)雜體系，超精密的研磨、拋光材料成為決定眾多工業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量的最關(guān)鍵環(huán)節(jié)。磨具磨料行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的下游為L(zhǎng)ED、LCD、光通信等精密制造領(lǐng)域加工環(huán)節(jié)的關(guān)鍵工序；上述產(chǎn)品能否達(dá)到使用標(biāo)準(zhǔn)，取得完全的產(chǎn)品特性在很大程度上取決于磨具磨料的質(zhì)量水平。1、與上游行業(yè)的關(guān)聯(lián)性本行業(yè)的上游行業(yè)是各類金剛石或其他材質(zhì)

33、微粉供應(yīng)商以及基材供應(yīng)商，上述供應(yīng)商提供的產(chǎn)品均屬于充分競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)，并且整體呈現(xiàn)供大于求的階段，在行業(yè)參與者眾多，產(chǎn)品品質(zhì)差異不大的情況下，該行業(yè)定價(jià)較為透明，供應(yīng)較為穩(wěn)定。2、與下游行業(yè)的關(guān)聯(lián)性本行業(yè)的下游客戶主要是各類精密生產(chǎn)、加工企業(yè)。主要分布在LED、LCD、光通信等精密制造領(lǐng)域。相對(duì)于其最終產(chǎn)品而言，研磨拋光材料占其成本構(gòu)成的比重極低，價(jià)格變化對(duì)其生產(chǎn)影響不大；但同時(shí)研磨拋光材料的質(zhì)量與穩(wěn)定性又直接關(guān)系到其最終產(chǎn)品的質(zhì)量與生產(chǎn)效率。因此下游行業(yè)客戶普遍選擇質(zhì)量可靠、供應(yīng)能力穩(wěn)定的廠家形成長(zhǎng)期合作關(guān)系；不會(huì)輕易更換供應(yīng)商。未來，隨著工業(yè)生產(chǎn)的日益精密化、現(xiàn)代化，本行業(yè)產(chǎn)品的重要性將進(jìn)一

34、步凸顯。由于下游行業(yè)和潛在市場(chǎng)非常廣闊，精密磨料磨具的未來發(fā)展并不受限于某個(gè)下游行業(yè)的發(fā)展周期，而是具有相對(duì)獨(dú)立的良好的未來發(fā)展預(yù)期。三、 行業(yè)概況磨料磨具作為制造業(yè)、石油開采、礦勘、材料加工等領(lǐng)域的不可缺少和替代的加工工具，作為工業(yè)的“牙齒”，是當(dāng)今世界工業(yè)強(qiáng)國的優(yōu)先發(fā)展領(lǐng)域，我國要走富國、強(qiáng)國之路，大力發(fā)展以上產(chǎn)業(yè)也是必然選擇。磨料磨具行業(yè)現(xiàn)階段由國家發(fā)展和改革委員會(huì)予以政策指導(dǎo)。其職責(zé)主要是負(fù)責(zé)行業(yè)發(fā)展規(guī)劃的研究、產(chǎn)業(yè)政策的制定，指導(dǎo)行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、行業(yè)體制改革、技術(shù)進(jìn)步和技術(shù)改造等工作。對(duì)磨料磨具行業(yè)進(jìn)行實(shí)際管理和協(xié)調(diào)的機(jī)構(gòu)是中國機(jī)床工具工業(yè)協(xié)會(huì)磨料磨具分會(huì)。中國機(jī)床工具工業(yè)協(xié)會(huì)磨料磨具

35、分會(huì)是由我國磨料磨具行業(yè)的工業(yè)企業(yè)、科研、設(shè)計(jì)單位、高等院校及其他與磨料磨具制品密切相關(guān)的企業(yè)自愿參加的全國性的行業(yè)組織。它是不以贏利為目的，不受地區(qū)、部門、隸屬關(guān)系和所有制限制的經(jīng)中華人民共和國民政部批準(zhǔn)設(shè)立的社會(huì)團(tuán)體，其具體業(yè)務(wù)歸中國機(jī)床工具工業(yè)協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)。目前，磨料磨具行業(yè)的市場(chǎng)化程度很高，政府部門和行業(yè)協(xié)會(huì)僅負(fù)責(zé)宏觀管理和政策指導(dǎo)，企業(yè)的生產(chǎn)運(yùn)營和具體業(yè)務(wù)管理完全以市場(chǎng)化方式進(jìn)行。第四章 項(xiàng)目背景、必要性一、 超硬磨料磨具概況超硬磨具是指用人造金剛石或立方氮化硼超硬磨料所制成的磨具，系磨具另一大系列。超硬磨具具有如下幾個(gè)特征與標(biāo)記：濃度、結(jié)合劑、粒度、磨料牌號(hào)、磨粒層厚度、孔徑、總厚度、

36、直徑、形狀代號(hào)以上特征和標(biāo)記均依照1998年全國磨料磨具標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)編制由中國出版社出版的中國機(jī)械工業(yè)標(biāo)準(zhǔn)中每個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。超硬材料由于其硬度高、耐磨性好，用其作磨料來加工硬、脆性等難加工工件時(shí)，消耗量極小，而且可以在較長(zhǎng)時(shí)間保持其鋒利度和磨具外形，不僅可以保證工件的加工精度，而且提高了加工時(shí)效，同時(shí)也解決了對(duì)環(huán)境的污染問題。近十年國內(nèi)外超硬磨料磨具應(yīng)用不斷取得新進(jìn)展：金剛石和立方氮化硼（CBN）磨料因其高硬度和優(yōu)良的耐磨性能，不僅在陶瓷、玻璃、石材、半導(dǎo)體等硬脆材料加工有廣泛應(yīng)用，而且具有耐久性和超高速的特點(diǎn)，在一般鋼材的加工發(fā)揮著日益突出的作用。磨料磨具行業(yè)里有一種說法：未來磨削材料的

37、發(fā)展趨勢(shì)是B（CBN立方氮化硼）代替A（剛玉系列），D（金剛石）代替C（碳化硅）。超硬材料磨具非常適宜自動(dòng)化生產(chǎn)穩(wěn)定地進(jìn)行高精度磨削。我國合成金剛石產(chǎn)量現(xiàn)在每年已經(jīng)超過30億克拉，立方氮化硼（CBN）也已超過1億克拉，而且售價(jià)低（砂輪所用磨料級(jí)的產(chǎn)品絕大部分低于1元克拉），為超硬材料的應(yīng)用創(chuàng)造了強(qiáng)有力的物質(zhì)基礎(chǔ)。從整個(gè)超硬材料行業(yè)的發(fā)展來看，我國超硬材料的原輔材料已形成生產(chǎn)規(guī)模，但制品尚處于發(fā)展階段，制品相對(duì)于原輔材料的升值空間較大。隨著現(xiàn)代機(jī)械加工的不斷發(fā)展及各種新材料的不斷出現(xiàn)，對(duì)加工精度和表面粗糙度要求越來越高，其相應(yīng)的磨削技術(shù)和磨具，尤其是涂附磨具向更高效率、高壽命和超精密方向發(fā)展。因

38、此，超硬材料涂附磨具的研制和使用悄然興起，在涂附磨具中的占有逐年增加，在汽車工業(yè)、電子工業(yè)、玻璃加工、寶石加工、不銹鋼及淬火鋼等難加工材料的特殊加工領(lǐng)域得到了應(yīng)用。值得指出的是，近年來，我國的汽車工業(yè)和機(jī)械制造業(yè)蓬勃發(fā)展，按理需要使用大量的超硬材料涂附磨具，比如，汽車制造過程中的車身加工和曲軸、凸輪軸、萬向軸的拋光都需要用超硬材料磨具，如國瑞升生產(chǎn)的靜電植砂研磨帶等。國內(nèi)汽車市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，產(chǎn)品的利潤(rùn)急劇降低，國產(chǎn)超硬材料涂附磨具的應(yīng)用和市場(chǎng)銷售創(chuàng)造了勃勃生機(jī)。二、 影響行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素1、影響本行業(yè)發(fā)展的有利因素（1）產(chǎn)業(yè)政策支持在國家發(fā)改委、科技部、商務(wù)部發(fā)布的當(dāng)前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)

39、產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)領(lǐng)域指南中，精密磨料磨具產(chǎn)品涉及兩個(gè)國家優(yōu)先發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域，其一是在先進(jìn)制造領(lǐng)域，優(yōu)先發(fā)展工業(yè)自動(dòng)化和精密高效加工，包括發(fā)展新型的精密加工刀具、磨具等；二是在信息產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，涉及硅片加工等的電子專用設(shè)備、儀器和加工模具。工業(yè)和信息化部發(fā)布的新材料產(chǎn)業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃提出了大力發(fā)展其他特種無機(jī)非金屬材料。鞏固人造金剛石和立方氮化硼超硬材料、激光晶體和非線性晶體等人工晶體技術(shù)優(yōu)勢(shì)，大力發(fā)展功能性超硬材料和大尺寸高功率光電晶體材料及制品。（2）市場(chǎng)空間廣闊磨料、磨具作為現(xiàn)代工業(yè)的牙齒，其應(yīng)用領(lǐng)域不斷擴(kuò)展，產(chǎn)品重要性不斷提升，下游行業(yè)的發(fā)展也在拉動(dòng)著市場(chǎng)空間的飛速增加：A、包括電子信息、汽車制

40、造等在內(nèi)的新興產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展，帶動(dòng)了精密研磨、拋光材料市場(chǎng)需求的不斷擴(kuò)大；B、隨著我國成為全球制造業(yè)中心，大型數(shù)控機(jī)床、高效精密數(shù)控機(jī)床、超精密數(shù)控機(jī)床、CNC多功能加工中心等先進(jìn)制造技術(shù)和難加工材料越來越廣泛的應(yīng)用，使得超硬磨料成為必不可少的基礎(chǔ)裝備之一，市場(chǎng)需求也在快速增長(zhǎng)；C、石材、建材、玻璃、陶瓷、耐火材料、寶石等傳統(tǒng)加工領(lǐng)域的技術(shù)升級(jí)，對(duì)新型磨料、磨具等材料的需求不斷增加。（3）國際產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移我國是全球最大的單晶金剛石/立方氮化硼生產(chǎn)國，制造磨料磨具所需主要原材料供應(yīng)充足，同時(shí)，能源、基礎(chǔ)設(shè)施、人力資源等生產(chǎn)必備條件優(yōu)越，國際精密磨料、磨具制造產(chǎn)業(yè)向我國轉(zhuǎn)移的條件已經(jīng)具備。中國企業(yè)在勞

41、動(dòng)成本上的巨大優(yōu)勢(shì)和近年來技術(shù)研發(fā)水平的迅速提升使得中國企業(yè)產(chǎn)品的性價(jià)比高、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)日益顯現(xiàn)，而國際磨料、磨具產(chǎn)業(yè)向我國轉(zhuǎn)移的意愿也日趨增強(qiáng)。全球最大的基礎(chǔ)材料生產(chǎn)國、高素質(zhì)和低成本的人力資源優(yōu)勢(shì)、社會(huì)政治穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)優(yōu)勢(shì)、良好的基礎(chǔ)設(shè)施等優(yōu)勢(shì)使我國精密磨料、磨具制造行業(yè)在承接國際產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移中處于非常有利的位置。2、影響本行業(yè)發(fā)展的不利因素（1）整體技術(shù)水平仍與國際先進(jìn)廠商存在一定差距目前，我國精密磨料磨具企業(yè)在技術(shù)工藝水平和中高端產(chǎn)品質(zhì)量方面與國際領(lǐng)先的制造廠商還存在一定的差距。相比國際廠商成體系的技術(shù)積累，國內(nèi)個(gè)別廠商雖然在部分產(chǎn)品上取得了突破，形成了一定競(jìng)爭(zhēng)力，但產(chǎn)品線并不健全，個(gè)別

42、關(guān)鍵產(chǎn)品仍然是國際廠商處于壟斷地位。同時(shí)，在生產(chǎn)工藝上，國際行業(yè)巨頭的生產(chǎn)線投入規(guī)模大，設(shè)備先進(jìn)，在生產(chǎn)效率與穩(wěn)定性上也存在一定的優(yōu)勢(shì)。國內(nèi)生產(chǎn)廠商如果不能整合資源，在技術(shù)體系建設(shè)與生產(chǎn)設(shè)備投入上緊跟國際步伐，將在長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位。（2）國內(nèi)廠商存在無序競(jìng)爭(zhēng)的情形雖然在精密研磨、拋光等高端產(chǎn)品領(lǐng)域具有生產(chǎn)能力的廠商較少，主要是國瑞升與國際廠商競(jìng)爭(zhēng)，但是在中低端領(lǐng)域，行業(yè)內(nèi)部存在一些技術(shù)水平較低、規(guī)模小的生產(chǎn)企業(yè)，簡(jiǎn)單地將降價(jià)作為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的手段和方式，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序仍有待進(jìn)一步規(guī)范。第五章 法人治理結(jié)構(gòu)一、 股東權(quán)利及義務(wù)1、公司股東享有下列權(quán)利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形

43、式的利益分配；（2）依法請(qǐng)求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會(huì)，并行使相應(yīng)的表決權(quán)；（3）對(duì)公司的經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；（4）依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或質(zhì)押其所持有的股份；（5）查閱本章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（6）公司終止或者清算時(shí)，按其所持有的股份份額參加公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配；（7）對(duì)股東大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。2、公司股東承擔(dān)下列義務(wù)：（1）遵守法律、行政法規(guī)和本章程；（2）依其所認(rèn)購的股份

44、和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；（4）不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益；公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。（5）法律、行政法規(guī)及本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他義務(wù)。3、持有公司5%以上有表決權(quán)股份的股東，將其持有的股份進(jìn)行質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生當(dāng)日，向公司作出書面報(bào)告。4、公司的控股股東、實(shí)際控制人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。違反規(guī)定給公司造成損失的

45、，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。公司控股股東及實(shí)際控制人對(duì)公司和公司社會(huì)公眾股股東負(fù)有誠信義務(wù)?？毓晒蓶|應(yīng)嚴(yán)格依法行使出資人的權(quán)利，控股股東不得利用利潤(rùn)分配、資產(chǎn)重組、對(duì)外投資、資金占用、借款擔(dān)保等方式損害公司和社會(huì)公眾股股東的合法利益，不得利用其控制地位損害公司和社會(huì)公眾股股東的利益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。公司董事會(huì)建立對(duì)控股股東所持公司股份“占用即凍結(jié)”機(jī)制，即發(fā)現(xiàn)控股股東侵占公司資產(chǎn)立即申請(qǐng)司法凍結(jié)，凡不能以現(xiàn)金清償?shù)?，通過變現(xiàn)股權(quán)償還侵占資產(chǎn)。二、 董事1、公司設(shè)董事會(huì)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。2、董事會(huì)由5名董事組成，包括2名獨(dú)立董事。董事會(huì)中設(shè)董事長(zhǎng)1名，副董事長(zhǎng)1名。3、董

46、事會(huì)行使下列職權(quán)：（1）召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作；（2）執(zhí)行股東大會(huì)的決議；（3）決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；（4）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（5）制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（6）擬訂公司重大收購、收購本公司股票或者合并、分立、解散及變更公司形式的方案；（7）在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，決定公司對(duì)外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)；（8）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（9）聘任或者解聘公司總裁、董事會(huì)秘書；根據(jù)總裁的提名，聘任或者解聘公司副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)等高級(jí)管理人員，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)；（10）制訂公司的基本管理制度；（

47、11）制訂本章程的修改方案；（12）管理公司信息披露事項(xiàng)；（13）向股東大會(huì)提請(qǐng)聘請(qǐng)或更換為公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（14）聽取公司總裁的工作匯報(bào)并檢查總裁的工作；（15）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程授予的其他職權(quán)。4、公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告出具的非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見向股東大會(huì)作出說明。5、董事會(huì)制定董事會(huì)議事規(guī)則，以確保董事會(huì)落實(shí)股東大會(huì)決議，提高工作效率，保證科學(xué)決策。6、董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確定對(duì)外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易的權(quán)限，建立嚴(yán)格的審查和決策程序；重大投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)專家、專業(yè)人員進(jìn)行評(píng)審，并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。董事會(huì)可根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營

48、的實(shí)際情況，決定一年內(nèi)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%以下的購買或出售資產(chǎn)，決定一年內(nèi)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以下的對(duì)外投資、委托理財(cái)、資產(chǎn)抵押（不含對(duì)外擔(dān)保）。決定一年內(nèi)未達(dá)到本章程規(guī)定提交股東大會(huì)審議標(biāo)準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保。決定一年內(nèi)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)1%至5%且交易金額在300萬元至3000萬元的關(guān)聯(lián)交易。7、董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生。8、董事長(zhǎng)行使下列職權(quán)：（1）主持股東大會(huì)和召集、主持董事會(huì)會(huì)議；（2）督促、檢查董事會(huì)決議的執(zhí)行；（3）簽署董事會(huì)重要文件和其他應(yīng)由公司法定代表人簽署的其他文件；（4）行使法定代表人的職權(quán)；（5）在發(fā)生特大自然災(zāi)害等不可抗力

49、的緊急情況下，對(duì)公司事務(wù)行使符合法律規(guī)定和公司利益的特別處置權(quán)，并在事后向公司董事會(huì)和股東大會(huì)報(bào)告；（6）董事會(huì)授予的其他職權(quán)。9、公司副董事長(zhǎng)協(xié)助董事長(zhǎng)工作，董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)履行董事長(zhǎng)職務(wù)；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事履行職務(wù)。10、董事會(huì)每年至少召開兩次會(huì)議，由董事長(zhǎng)召集，于會(huì)議召開10日前以書面形式通知全體董事和監(jiān)事。11、代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)自接到提議后10日內(nèi)，召集和主持董事會(huì)會(huì)議。12、董事會(huì)召開臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議的通知方式為：電話、傳真、郵件

50、等；通知時(shí)限為：3日。13、董事會(huì)會(huì)議通知包括以下內(nèi)容：（1）會(huì)議日期和地點(diǎn)；（2）會(huì)議期限；（3）事由及議題；（4）發(fā)出通知的日期。14、董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會(huì)作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票。15、董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。出席董事會(huì)的無關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交股東大會(huì)審議。審議涉及關(guān)聯(lián)交易的議案時(shí)，如選擇反對(duì)或贊成的董事人數(shù)相等時(shí)，應(yīng)將該提

51、案提交公司股東大會(huì)審議。16、董事會(huì)決議表決方式為：舉手表決或投票表決。董事會(huì)會(huì)議在保障董事充分表達(dá)意見的前提下，可以用通訊方式進(jìn)行并以傳真方式或其他書面方式作出決議，并由參會(huì)董事簽字。17、董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)由董事本人出席；董事因故不能出席，可以書面委托其他董事代為出席，委托書中應(yīng)載明代理人的姓名，代理事項(xiàng)、授權(quán)范圍和有效期限，并由委托人簽名或蓋章。代為出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使董事的權(quán)利。董事未出席董事會(huì)會(huì)議，亦未委托代表出席的，視為放棄在該次會(huì)議上的投票權(quán)。18、董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)的決定做成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。董事會(huì)會(huì)議記錄作為公司檔案保存，保存期限1

52、0年。19、董事會(huì)會(huì)議記錄包括以下內(nèi)容：（1）會(huì)議召開的日期、地點(diǎn)和召集人姓名；（2）出席董事的姓名以及受他人委托出席董事會(huì)的董事（代理人）姓名；（3）會(huì)議議程；（4）董事發(fā)言要點(diǎn)；（5）每一決議事項(xiàng)的表決方式和結(jié)果（表決結(jié)果應(yīng)載明贊成、反對(duì)或棄權(quán)的票數(shù)）。三、 高級(jí)管理人員1、公司設(shè)總裁1名，由董事會(huì)聘任或解聘。公司根據(jù)需要設(shè)副總裁，由董事會(huì)聘任或解聘。公司總裁、副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)為公司高級(jí)管理人員。2、本章程關(guān)于不得擔(dān)任董事的情形同時(shí)適用于高級(jí)管理人員。本章程關(guān)于董事的忠實(shí)義務(wù)和關(guān)于勤勉義務(wù)的規(guī)定，同時(shí)適用于高級(jí)管理人員。3、在公司控股股東、實(shí)際控制人單位擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外其他職務(wù)的人員，

53、不得擔(dān)任公司的高級(jí)管理人員。4、總裁每屆任期3年，總裁連聘可以連任。5、總裁對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：（1）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議，并向董事會(huì)報(bào)告工作；（2）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；（3）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規(guī)章；（6）提請(qǐng)董事會(huì)聘任或者解聘公司副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)；（7）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；（8）召集并主持公司總裁辦公會(huì)議；（9）本章程或董事會(huì)授予的其他職權(quán)?？偛昧邢聲?huì)會(huì)議。6、總裁應(yīng)當(dāng)根據(jù)董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)的要求，向董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)報(bào)告公司重大合同的簽

54、訂、執(zhí)行情況、資金運(yùn)用情況和盈虧情況?？偛帽仨毐ＷC該報(bào)告的真實(shí)性?？偛脩?yīng)忠實(shí)執(zhí)行股東大會(huì)和董事會(huì)的決議。在行使職權(quán)時(shí)，不能變更股東大會(huì)和董事會(huì)的決議或者超越授權(quán)范圍。總裁因故不能履行職權(quán)時(shí)，董事會(huì)應(yīng)授權(quán)一名副總裁代總裁履行職權(quán)。7、總裁擬訂有關(guān)職工工資、福利、安全生產(chǎn)以及勞動(dòng)保護(hù)、勞動(dòng)保險(xiǎn)、解聘（或開除）公司職工等涉及職工切身利益的問題時(shí)，應(yīng)當(dāng)事先聽取工會(huì)或職代會(huì)的意見。8、總裁應(yīng)制訂總裁工作細(xì)則，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。9、總裁工作細(xì)則包括下列內(nèi)容：（1）總裁會(huì)議召開的條件、程序和參加的人員；（2）總裁及其他高級(jí)管理人員各自具體的職責(zé)及其分工；（3）公司資金、資產(chǎn)運(yùn)用，簽訂重大合同的權(quán)限，以及向

55、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的報(bào)告制度；10、總裁可以在任期屆滿以前提出辭職。有關(guān)總裁辭職的具體程序和辦法由總裁與公司之間的勞務(wù)合同規(guī)定。11、副總裁由總裁提名，董事會(huì)聘任或解聘；副總裁對(duì)總裁負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：（1）按照工作分工組織實(shí)施公司年度經(jīng)營計(jì)劃和投資方案，并向總裁報(bào)告工作；（2）擬訂分管工作的基本管理制度；（3）擬訂分管工作的具體規(guī)章；（4）總裁授予的其他職權(quán)。12、公司董事或者其他高級(jí)管理人員可以兼任公司董事會(huì)秘書，公司監(jiān)事不得兼任。公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的注冊(cè)會(huì)計(jì)師和律師事務(wù)所的律師不得兼任公司董事會(huì)秘書。13、董事兼任董事會(huì)秘書的，如某一行為需由董事、董事會(huì)秘書分別作出時(shí)，則該兼任董事及公司

56、董事會(huì)秘書的人不得以雙重身份作出。14、公司高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。四、 監(jiān)事1、本章程關(guān)于不得擔(dān)任董事的情形，同時(shí)適用于監(jiān)事。董事、總裁和其他高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。2、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和本章程，對(duì)公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)，不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財(cái)產(chǎn)。3、監(jiān)事的任期每屆為3年。監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。4、監(jiān)事任期屆滿未及時(shí)改選，或者監(jiān)事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致監(jiān)事會(huì)成員低于法定人數(shù)的，在改選出的監(jiān)事就任前，原監(jiān)事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和本章程的規(guī)定，履行監(jiān)事職務(wù)。5、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)保證公司披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。6、監(jiān)事可以列席董事會(huì)會(huì)議，并對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議。7、監(jiān)事不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益，若給公司造成