績效評價實施方案

1、* 項目績效評價實施方案受 * 省財政廳委托，我們對 * 省安監(jiān)局實施的 * 項目進行績效評價。為加強財政支出績效管理，建立科學、規(guī)范的財政支出績效評價體系，提高財政資金使用效益，做好 * 項目的績效評價工作，根據(jù)財政支出績效評價管理暫行辦法（財預 200976 號文件）及 * 省財政支出績效評價實施辦法 （* 財績效字 20095 號文件）精神，結(jié)合項目實際情況，特制訂本績效評價實施方案。一、績效評價目的（一）通過對 * 項目的績效評價，了解和掌握項目實施的具體情況，評價其項目資金安排的科學性、合理性、規(guī)范性和資金使用成效，及時總結(jié)項目管理經(jīng)驗，完善項目管理辦法，提高項目管理水平和資金的使用

2、效益。（二）促使項目承擔單位根據(jù)績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題，認真加以整改，及時調(diào)整和完善單位的工作計劃和績效目標并加強項目管理， 提高管理水平，同時為項目后續(xù)資金投入、分配和管理提供決策依據(jù)。二、績效評價依據(jù)（一）財政支出績效評價管理暫行辦法 （財政部財預 200976 號）；（二）* 省財政支出績效評價實施辦法 （* 省財政廳浙財績效字 20095 號）；（三） * 省中介機構(gòu)參與績效評價工作規(guī)程（試行）（ * 省財政廳浙財績效字20089 號）；（四） * 省中介機構(gòu)參與績效評價暫行辦法 （* 省財政廳浙財績效字 20056 號）；（五）* 省財政支出績效評價檔案管理暫行辦法（浙財績效字 201

3、012 號）；（六） * 省委、省政府辦公廳 關于切實加強電子文件管理的實施意見（暫行）（浙委辦 201126號）、關于開展電子文件和數(shù)字檔案登記備份工作的通知（浙委辦2009140 號）和 * 省機關數(shù)字檔案室建設規(guī)范（試行） （浙檔 200955 號）；（七）國務院安全生產(chǎn)“十二五”規(guī)劃 、國家安監(jiān)總局安全生產(chǎn)教育培訓“十二五規(guī)劃”和 * 省安全生產(chǎn)信息化“十二五”專項規(guī)劃 ；精選文檔（八）中共 * 省委 * 省人民政府關于進一步加強安全生產(chǎn)工作的意見（浙委200988 號文件）；（九）中華人民共和國安全生產(chǎn)法 、國務院危險化學品安全管理條例 、原國家經(jīng)貿(mào)委危險化學品登記管理辦法 、國家安

4、全生產(chǎn)監(jiān)督管理局關于 <危險化學品登記管理辦法 >的實施意見；（十）國家信息化領導小組關于我國電子政務建設指導意見 （中辦發(fā) 200217 號）、關于推進國家電子政務網(wǎng)絡建設的意見 （中辦發(fā) 200611 號）、國家電子政務總體框架（國信 20062 號）。三、績效評價的對象及范圍（一）績效評價的對象：*項目，其中包含 6 個子項：1、全省安監(jiān)公文傳輸系統(tǒng)與數(shù)字檔案室項目;2、安全生產(chǎn)信息系統(tǒng)等級保護備案和測評項目；3、安全生產(chǎn)培訓考核信息管理系統(tǒng)及相關服務項目；4、基于企業(yè)基礎數(shù)據(jù)庫的全省企業(yè)安全誠信信息管理系統(tǒng)項目；5、全省危險化學品登記信息管理系統(tǒng)項目；6、基于地理信息應用的

5、安全生產(chǎn)基礎數(shù)據(jù)庫平臺項目。（二）績效評價的范圍：1、項目范圍： * 項目的完成情況、專項資金投入的運行情況、項目實施后產(chǎn)生的績效情況。2、時間范圍： 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 8 月 31 日。四、績效評價內(nèi)容（一）評價的基本內(nèi)容1、績效目標的設定情況；2、為完成績效目標制訂并實施的管理制度、計劃及措施等；3、為完成績效目標安排的財政性資金使用情況、財務管理情況等；4、績效目標的完成情況以及財政支出所取得的社會效益。（二）評價指標的設置及具體評價內(nèi)容2精選文檔針對項目情況，從業(yè)務指標及財務指標兩大方面擬定績效評價指標，初步設定8 個二級指標、 26 個三級指標，其中個性化

6、指標6 個。指標權(quán)重自上而下按指標層次分步確定權(quán)重，業(yè)務指標和財務指標各分設100 分，業(yè)務指標權(quán)重70%，財務指標權(quán)重30%。根據(jù)項目特點，在業(yè)務指標中，完成指標和項目指標直接影響到效益指標，因此其分值分別確定為 13 分、 18 分；效益指標分值確定為30 分。在財務指標中，資金落實到位情況是保證項目能順利進行的關鍵，該指標分值確定為6 分；資金支出的合規(guī)、相符和有效是發(fā)揮財政資金使用效能的重要方面，該指標分值確定為 9 分；會計信息質(zhì)量、財務管理狀況是規(guī)范項目運作的重要保障，該指標分值共確定為15分。五、績效評價方法根據(jù) * 項目的實際情況，我們決定采取詢問查證、實地踏看、問卷調(diào)查和專家

7、評議相結(jié)合的方法開展評價工作。（一）詢問查證法：在比較分析項目資料的基礎上， 以現(xiàn)場或非現(xiàn)場方式， 通過詢問、實地踏看等形式，核查項目資料是否真實、合理，從而對項目作出初步的判斷和評價。（二）專家評議法：咨詢相關的專家， 通過查看項目資料、 充分了解項目實施情況后，結(jié)合項目評價指標和標準，作出專業(yè)或經(jīng)驗判斷，形成評價結(jié)論。（三）問卷調(diào)查法：通過設計不同形式的調(diào)查問卷，在一定范圍內(nèi)發(fā)放、收集、分析調(diào)查問卷，進行評價和判斷，設置目標群體滿意度或公眾滿意度指標來評價項目績效。 由于該項目大部分未進行驗收，尚不具備問卷調(diào)查條件，因此未采用問卷調(diào)查的形式。六、績效評價工作組織及時間安排（一）評價前期準備

8、階段（ 201*年 9 月上旬）評價準備階段主要工作包括：1、成立評價組，明確工作范圍和職責，召開評價組成員會議，提出對本次績效評價的要求，初步確定評價的總體時間安排。評價組人員組成及分工情況：項目負責人： *序性別最高職稱和執(zhí)業(yè)資格工作內(nèi)容姓名職務號學歷3精選文檔1男本科所長注冊會計師、資產(chǎn)評估績效評價指導、復核師、注冊稅務師、 律師2男專科部門經(jīng)理注冊會計師制定評價方案、 撰寫報告、現(xiàn)場及非現(xiàn)場評價3女本科部門經(jīng)理會計師資料收集、審核、整理分析、現(xiàn)場及非現(xiàn)場評價4女本科部門經(jīng)理會計師資料收集、審核、整理分析、現(xiàn)場及非現(xiàn)場評價5男副調(diào)研員6男安全監(jiān)察專員2、組織評價組人員進行業(yè)務培訓。學習財

9、政支出績效評價和項目管理方面的政策，及有關項目實施依據(jù)、 實施方案、專項資金管理等文件精神；學習項目評價指標體系和項目評價方案，使各參評人員對項目情況作進一步了解，明確評價工作程序及要求，解析評價指標體系。3、為做好項目評價工作，提高評價的工作效率，建議省安監(jiān)局指定聯(lián)絡員，主要負責評價組實地檢查過程中與各相關部門的聯(lián)絡工作。（二）評價指標體系及方案設計階段（201* 年 9 月中旬）1、接受委托后 , 組織評價組人員對項目基礎資料進行認真學習和了解，擬定*項目績效評價指標體系 。在制定的指標體系中，我們將充分考慮本項目的特點。（詳見附件 1* 項目績效評價指標體系 ）。2、擬定的指標體系，在征

10、求省安監(jiān)局和相關專家意見后，對實施方案和指標體系進行補充和完善。3、擬定的評價實施方案，征求省安監(jiān)局及咨詢專家意見后定稿，提交省安監(jiān)局，供其下達評價通知時參考。（三）評價實施階段（ 201*年 9 月下旬）1、在對項目資料進行總結(jié)、整理基礎上實施績效評價。（ 1）評價組到現(xiàn)場收集、匯總、整理項目資料，檢查、核實項目資料中的數(shù)據(jù)后，確定實地檢查的重點和疑點問題、檢查方法及具體的時間安排等。（ 2）對項目實施情況進行檢查。4精選文檔A、在聽取省安監(jiān)局對項目實施情況匯報的基礎上，核實相關資料的真實性、合理性，對項目資料中反映的或分析中發(fā)現(xiàn)的問題進行重點檢查。B、進行實地核實。C、實地檢查的形式：采取

11、座談、現(xiàn)場核實、走訪、調(diào)查問卷、查閱資料等方式。（3）評價內(nèi)容：A、檢查項目計劃的合理性、可操作性；項目組織機構(gòu)、配套制度建設情況：是否有專門的領導機構(gòu)，是否有完善的管理制度包括資金管理、技術服務、考核獎罰、檔案管理等。B、檢查項目計劃完成情況：完成的指標數(shù)據(jù)是否真實無誤。C、檢查項目的建設質(zhì)量：項目建設內(nèi)容是否達到建設標準。D、檢查項目管理情況：領導機構(gòu)和任務是否明確、責任是否清楚、是否定期舉行分管領導主持的工作會議或工作交流會議；項目建設臺賬是否建立、內(nèi)容是否規(guī)范齊全、數(shù)據(jù)是否正確；是否對項目建設情況和質(zhì)量情況進行檢查指導；是否按時報送信息。E、檢查項目財政資金是否按專項資金管理辦法足額投

12、入；F、檢查項目資金是否按有關財務會計制度執(zhí)行，是否專賬核算、?？顚Ｓ?；會計核算是否真實、規(guī)范、會計報表是否能真實反映收支結(jié)余等情況；專項資金使用是否有完整的審批程序，是否及時支付。G、檢查項目財政資金的實際支出情況，項目資金使用是否按專項資金管理辦法規(guī)定使用，有無截留、挪用項目資金；有無另行安排項目管理經(jīng)費，項目管理經(jīng)費有無擠占專項資金。（4）結(jié)合檢查情況，評價組將對項目進行問卷調(diào)查，按接受實地調(diào)查的群體10%比例，進行項目的滿意度問卷調(diào)查。2、綜合評價。評價組在全面分析整理被檢查項目的相關數(shù)據(jù)資料的基礎上，總結(jié)檢查情況， 對照評價指標和標準，進行綜合評議與打分，得出評價結(jié)論，撰寫評價報告。3、評價實施具體程序評價組到實地檢查評價組成員匯報檢查情況并進行打分得出評價結(jié)論，評價組撰5精選文檔寫評價報告。（四）評價報告階段（ 2013 年 10 月中旬）2013 年 10 月