藥品分公司開展內(nèi)審綜述報告

1、藥品分公司開展內(nèi)審綜述報告*縣*有限公司第一藥品分公司開展內(nèi)審綜述報告一、企業(yè)基本情況、藥品經(jīng)營質(zhì)量管理體系的總體描述以及上一年度藥品經(jīng)營質(zhì)量回顧分析*縣*有限公司第一藥品分公司，是下屬于*縣*有限公司的非法人分支機(jī)構(gòu)，營業(yè)執(zhí)照號：511725000007361，藥品經(jīng)營許可證號：川aa8180234,注冊地址：*縣*江鎮(zhèn)南大街4277號，倉庫地址：*縣*江鎮(zhèn)南大街435號副28、29、30、31號。經(jīng)營方式：批發(fā)發(fā)；經(jīng)營范圍：生化藥品、中藥材、中藥飲片、 生生物制品（不含預(yù)防性生物物制品）、中成藥、化學(xué)藥藥制劑、抗生素制劑。公司司經(jīng)營各類規(guī)格的品種20000多個，年銷售額人民民幣1000萬元

2、左右。本本次認(rèn)證前公司是與上級公公司*縣*有限公司實實行統(tǒng)采分銷，統(tǒng)一核算，統(tǒng)一納稅，為了更好的開開展經(jīng)營活動，公司擬獨立立開展購銷活動，現(xiàn)已申請請獨立申報納稅。公司依依據(jù)藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)規(guī)范結(jié)合實際經(jīng)營規(guī)模，設(shè)立了質(zhì)量信息部、行政政部、業(yè)務(wù)部、財務(wù)部和儲儲運部共5個部門，新版ggsp前由公司統(tǒng)一納稅，實行報帳制（設(shè)有報帳員員），新版gsp后設(shè)獨立立財務(wù)部。公司共有員工221人，公司業(yè)務(wù)范圍以*縣的藥品經(jīng)營和使用單單位為主。公司營業(yè)總面面積703.4平方米，其其中：辦公用面積99平方方米，倉庫面積604.44平方米，包括西藥陰涼庫庫、中藥材庫陰涼庫、中藥藥飲片陰涼庫，公司不設(shè)常常溫庫，不經(jīng)營

3、冷鏈藥品、二類精神藥品。公司配備備面包運輸車1輛。公司司于2004年和20099年分別通過前兩次gspp認(rèn)證，公司始終堅持“以以質(zhì)量求生存，以管理求發(fā)發(fā)展”的質(zhì)量方針，認(rèn)真貫貫徹落實藥品管理法，始終堅持將藥品經(jīng)營質(zhì)質(zhì)量管理規(guī)范及其實施細(xì)細(xì)則等法律法規(guī)作為公司經(jīng)經(jīng)營質(zhì)量管理的規(guī)范，設(shè)置置了與公司經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)和崗位，且職職責(zé)、權(quán)限明確。制定了相相關(guān)的管理制度和操作規(guī)程程，并成為日常經(jīng)營管理的的作業(yè)指導(dǎo)書，作為公司全全體員工工作過程和開展活活動的依據(jù)。滿足了公司藥藥品經(jīng)營全過程的質(zhì)量管控控要求，做到事事有依據(jù)，確保工作質(zhì)量。質(zhì)量信息息部每年定期組織對公司的的質(zhì)量管理體系進(jìn)行內(nèi)部審審核，

4、查找公司質(zhì)量控制“缺陷”和風(fēng)險環(huán)節(jié)，不斷斷提高質(zhì)量控制水平，保證證公司質(zhì)量管理體系持續(xù)有有效運行。根據(jù)相關(guān)法律律法規(guī)和藥品經(jīng)營質(zhì)量管管理規(guī)范的要求，結(jié)合公公司實際，本公司建立健全全了質(zhì)量管理體系:1.調(diào)整、確立了質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)小小組鑒于公司管理人員和和機(jī)構(gòu)發(fā)生的變化，公司于于2014年6月19日召召開專門會議，對質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)小組進(jìn)行調(diào)整，由總經(jīng)理理擔(dān)任質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)小組組長，質(zhì)量負(fù)責(zé)人擔(dān)任副組長，各部門負(fù)責(zé)人為質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)小組成員。2.升級計計算機(jī)管理系統(tǒng)由于之前前在用的千方百計醫(yī)藥管管理軟件版本不能達(dá)到新新版gsp要求，公司于22014年10月管理軟件件進(jìn)行了升級，并于10月月15日正式啟用。3.修訂健全了

5、質(zhì)量管理制度度、部門崗位職責(zé)、崗位操操作規(guī)程。4.確定了“以質(zhì)量求生存，以管理求求發(fā)展”的質(zhì)量方針和質(zhì)量量目標(biāo)，并貫徹到藥品經(jīng)營營活動全過程。20133年度入庫驗收藥品45997批次，供貨單位都是*縣*有限公司，經(jīng)營營過程中未發(fā)現(xiàn)藥品質(zhì)量問問題，來源合法，質(zhì)量有保保證。養(yǎng)護(hù)檢查庫存藥品22186批次，在庫養(yǎng)護(hù)未未發(fā)現(xiàn)有質(zhì)量問題藥品?；仡?013年從采購，收收貨，驗收，儲存，養(yǎng)護(hù)，銷售出庫，運輸?shù)拳h(huán)節(jié)，藥品質(zhì)量基本可控，達(dá)到到藥品質(zhì)量目標(biāo)。二、企企業(yè)組織機(jī)構(gòu)及崗位人員配配備整體情況（一）企業(yè)業(yè)組織機(jī)構(gòu)建全公司成立立了以總經(jīng)理廖中標(biāo)為組長長，質(zhì)量負(fù)責(zé)人唐雷為副組組長，質(zhì)量信息部經(jīng)理龔昌昌玲，儲運部

6、經(jīng)理鄭曉燕，行政部經(jīng)理熊曼，財務(wù)部部經(jīng)理謝定乾為成員的質(zhì)量量領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立了質(zhì)量信信息部、業(yè)務(wù)部、儲運部、行政部、財務(wù)部5個職能能部門。部門分別設(shè)置有：采購員、質(zhì)管員、驗收員員、收貨員、保管員、養(yǎng)護(hù)護(hù)員、出庫復(fù)核員、發(fā)貨員員、業(yè)務(wù)員、開票員、運輸輸員等崗位。（二）崗位位人員及配備情況公司現(xiàn)現(xiàn)有員工21人，其中執(zhí)業(yè)業(yè)藥師2人，藥學(xué)或相關(guān)專專業(yè)7人占公司總?cè)藬?shù)333.3%。各級管理人員均均熟悉相應(yīng)專業(yè)知識，有藥藥品經(jīng)營管理實踐經(jīng)驗，且且均培訓(xùn)上崗，符合新版ggsp要求。1、     公司總經(jīng)理（企業(yè)負(fù)責(zé)責(zé)人）廖中標(biāo)，本科學(xué)歷，主管藥師，從業(yè)藥師，熟熟悉國家藥

7、品管理相關(guān)的法法律法規(guī)和藥品經(jīng)營質(zhì)量量管理規(guī)范，從事藥品經(jīng)經(jīng)營管理工作31年，無任任何違反藥品經(jīng)營質(zhì)量管理理相關(guān)法律法規(guī)的行為。#2、    公司質(zhì)質(zhì)量負(fù)責(zé)人唐雷，研究生學(xué)學(xué)歷，執(zhí)業(yè)藥師，多年從事事藥品經(jīng)營管理工作，具備備在質(zhì)量管理工作中正確判判斷和保障實施的能力，具具有藥品質(zhì)量方面的獨立裁裁決權(quán)。3、    公公司質(zhì)量機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人龔昌玲玲，大專學(xué)歷，執(zhí)業(yè)藥師，具有豐富的藥品經(jīng)營質(zhì)量量管理經(jīng)驗，能獨立解決經(jīng)經(jīng)營過程中的質(zhì)量問題。4、    質(zhì)管員、驗收收員、養(yǎng)護(hù)員崗位人員均具具有藥學(xué)或中藥學(xué)大專以上上學(xué)歷并

8、在職在崗。5、    公司從事采購工工作的人員為醫(yī)學(xué)相關(guān)專業(yè)業(yè)中專以上學(xué)歷；從事銷售售、儲存等工作的人員均具具有高中以上文化程度。三、各崗位人員培訓(xùn)考核制制度和定期體檢制度管理情情況（一）崗位人員培訓(xùn)訓(xùn)考核情況行政部每年初初公司制定年度培訓(xùn)計劃。組織相關(guān)人員對藥品管管理法及其實施條例、藥品經(jīng)營管理規(guī)范及其實施細(xì)則、ggsp認(rèn)證檢查標(biāo)準(zhǔn)、藥藥品專業(yè)知識及營銷技能、質(zhì)量管理制度、職責(zé)及崗崗位操作規(guī)程等培訓(xùn)并考核核、考試，對新入職員工進(jìn)進(jìn)行崗前培訓(xùn)，合格后方錄錄用。建立了公司培訓(xùn)檔案案和員工個人培訓(xùn)檔案。（二）員工健康管理情況公司每年對從事質(zhì)量管理理、藥品驗收、養(yǎng)護(hù)、保

9、管管等直接接觸藥品的崗位人人員進(jìn)行健康檢查，合格后后才能上崗并建立了個人健健康檔案。體檢未發(fā)現(xiàn)患有有精神病、傳染病、皮膚病病或其它可能污染藥品等疾疾病的人員，若發(fā)現(xiàn)必立即即調(diào)離直接接觸藥品的崗位位，并做好相關(guān)的記錄。四、質(zhì)量管理體系文件概概況公司根據(jù)新的藥品品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范要求求，結(jié)合實際，對公司質(zhì)量量管理體系文件進(jìn)行修訂、增補(bǔ)和完善，建立了質(zhì)量量管理制度文件48個，部部門及崗位職責(zé)文件25個個，操作規(guī)程文件27個，記錄文件若干個且完整。質(zhì)量管理體系文件經(jīng)內(nèi)審審符合公司經(jīng)營質(zhì)量管理實實際。文件的起草、修訂訂、審核、批準(zhǔn)、分發(fā)、保保管等均按文件操作規(guī)程進(jìn)進(jìn)行，做到文字準(zhǔn)確、清晰晰、易懂，文件的

10、題目、種種類、目的以及文件編號和和版本號標(biāo)識清晰。并從22014年10月15日正正式生效。五、設(shè)施與設(shè)設(shè)備配備狀況及驗證情況（一）主要設(shè)施設(shè)備：儲存設(shè)施設(shè)備（貨架833組、地墊39個，遮光窗窗簾5個），安全設(shè)施設(shè)備備（安全監(jiān)控設(shè)備1套、照照明電燈30盞、滅火器33個、紗窗5個，粘鼠板、），溫濕度檢測、調(diào)控設(shè)設(shè)備（全自動溫濕度監(jiān)測報報警系統(tǒng)一套、空調(diào)6臺、換氣扇6個、），出庫復(fù)復(fù)核、掃碼設(shè)備（復(fù)核臺22個、電子監(jiān)管碼數(shù)據(jù)采集集終端1把），運輸設(shè)備（面包車1輛）（二）目目前公司組織實施了的驗證證項目公司不經(jīng)營冷鏈藥藥品，只有溫濕度自動監(jiān)測測報警系統(tǒng)需要實施驗證。已完成了以下的驗證工作作：1.采集、

11、傳送、記記錄數(shù)據(jù)以及報警功能的確確認(rèn)；2.監(jiān)測設(shè)備的測量量范圍和準(zhǔn)確度確認(rèn)；3.測點終端安裝數(shù)量點8個個及位置確認(rèn)；4.監(jiān)測系系統(tǒng)與溫度調(diào)控設(shè)施無聯(lián)動動狀態(tài)的獨立安全運行性能能確認(rèn)；5.系統(tǒng)在斷電、計算機(jī)關(guān)機(jī)狀態(tài)下的應(yīng)急急性能確認(rèn)；6.防止用戶戶修改、刪除、反向?qū)霐?shù)數(shù)據(jù)等功能確認(rèn)。驗證工工作是公司初次涉足的項目目，目前是在*琦中科技技有限公司第一分公司提供供技術(shù)指導(dǎo)的幫助下完成的的。六、計算機(jī)系統(tǒng)概況況，簡述與藥品經(jīng)營質(zhì)量風(fēng)風(fēng)險管控密切相關(guān)的計算機(jī)機(jī)系統(tǒng)的設(shè)計等情況20014年10月公司對在用用的千方百計醫(yī)藥管理系系統(tǒng)進(jìn)行了升級，使之能能符合新的藥品經(jīng)營質(zhì)量量管理規(guī)范的要求，對供供應(yīng)商資質(zhì)、

12、客戶資質(zhì)、采采購計劃、收貨驗收、藥品品入庫、在庫養(yǎng)護(hù)、出庫復(fù)復(fù)核等環(huán)節(jié)實現(xiàn)了全面的控控制，并滿足電子監(jiān)管的實實施條件。公司配備有符符合計算機(jī)系統(tǒng)正常運行的的服務(wù)器1臺終端機(jī)9臺，網(wǎng)絡(luò)環(huán)境安全、穩(wěn)定，能能實現(xiàn)部門之間、崗位之間間信息傳輸和數(shù)據(jù)共享，各各類數(shù)據(jù)錄入、修改、保存存等操作有授權(quán)限制，對不不合格的供貨企業(yè)和購貨單單位以及近效期藥品有阻止止和警示提醒，系統(tǒng)符合操操作規(guī)程和管理制度的要求求，保證數(shù)據(jù)原始、真實、準(zhǔn)確、安全和可追溯，所所有經(jīng)營、管理數(shù)據(jù)按日備備份，所有數(shù)據(jù)按照公司相相關(guān)制度的規(guī)定自動生成相相關(guān)記錄，按規(guī)定保存。公司設(shè)有信息管理的人員，負(fù)責(zé)系統(tǒng)硬件和軟件的安安裝、測試及網(wǎng)絡(luò)維護(hù)，

13、負(fù)負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)庫管理和數(shù)據(jù)備份份；培訓(xùn)、指導(dǎo)相關(guān)崗位人人員使用系統(tǒng)；系統(tǒng)程序的的運行及維護(hù)管理；系統(tǒng)網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)以及數(shù)據(jù)的安全管理；保證系統(tǒng)日志的完整性。七、簡述藥品采購、收收貨、驗收、儲存、養(yǎng)護(hù)、銷售、出庫、運輸、配送送、退貨、投訴管理、不良良反應(yīng)報告、追回和配合藥藥品生產(chǎn)企業(yè)履行召回職責(zé)責(zé)等方面的管理情況和運作作程序公司制定了藥品采采購、收貨、驗收、儲存、養(yǎng)護(hù)、銷售、出庫、運輸輸、退貨、投訴處理、不良良反應(yīng)報告、追回和配合藥藥品生產(chǎn)企業(yè)履行召回等225個職責(zé)和27個程序，且按照規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。其其職責(zé)和程序簡述如下：（一）采購1、采購藥藥品時選擇合格供貨方并建建立合格供貨方檔案，質(zhì)量量信息部對所購進(jìn)藥

14、品的合合法性和質(zhì)量可靠性進(jìn)行審審核；2、藥品采購明確確了質(zhì)量條款，購銷雙方應(yīng)應(yīng)簽訂注明各自質(zhì)量責(zé)任的的質(zhì)量保證協(xié)議書；3、購進(jìn)藥品向供貨單位索取取發(fā)票，按規(guī)定自動生成了了采購記錄；4、首營企企業(yè)和首營品種按本企業(yè)首首營企業(yè)、首營品種質(zhì)量審審核管理制度的規(guī)定辦理有有關(guān)審核手續(xù)；5、質(zhì)量量信息部和業(yè)務(wù)部按年度定定期對進(jìn)貨情況進(jìn)行質(zhì)量評評審，并建立供貨單位質(zhì)量量檔案進(jìn)行動態(tài)跟蹤管理；6、采購人員學(xué)歷和專專業(yè)符合新版gsp的規(guī)定定。（二）收貨與驗收1、收貨人員核實了運輸輸工具和運輸狀況是否符合合要求，并對照隨貨同行單單（票）和調(diào)系統(tǒng)內(nèi)的采購購記錄核對藥品，做到票、帳、貨相符，對貨單不符符、質(zhì)量異常、包

15、裝不牢或或破損、標(biāo)識模糊不清等有有質(zhì)量問題的藥品拒收，報報告質(zhì)量信息部處理；收貨貨完畢后收貨員根據(jù)藥品儲儲存特性將藥品放于相應(yīng)的的待驗區(qū)；2、驗收員按按照“藥品質(zhì)量驗收管理程程序”規(guī)定的方法進(jìn)行驗收收；驗收時按照藥品的分類類，對抽樣樣品的外觀、包包裝、標(biāo)簽、說明書以及有有關(guān)要求的證明文件進(jìn)行逐逐一檢查、核對；驗收過程程中發(fā)現(xiàn)質(zhì)量不合格的藥品品按相關(guān)制度和程序進(jìn)行處處理，對質(zhì)量可疑藥品報質(zhì)質(zhì)量信息部確認(rèn)后處理；3、驗收員在采購記錄基基礎(chǔ)上錄入藥品的批號、生生產(chǎn)日期、有效期、到貨數(shù)數(shù)量、驗收合格數(shù)量、驗收收結(jié)果等內(nèi)容，經(jīng)確認(rèn)后，計算機(jī)系統(tǒng)自動生成驗收收記錄，包含藥品的通用名名稱、劑型、規(guī)格、批準(zhǔn)文

16、文號、批號、生產(chǎn)日期、有有效期、生產(chǎn)廠商、供貨單單位、到貨數(shù)量、到貨日期期、驗收合格數(shù)量、驗收結(jié)結(jié)果等內(nèi)容。中藥材驗收記記錄包括品名、產(chǎn)地、供貨貨單位、到貨數(shù)量、驗收合合格數(shù)量等內(nèi)容。中藥飲片片驗收記錄包括品名、規(guī)格格、批號、產(chǎn)地、生產(chǎn)日期期、生產(chǎn)廠商、供貨單位、到貨數(shù)量、驗收合格數(shù)量量等內(nèi)容，實施批準(zhǔn)文號管管理的中藥飲片記錄批準(zhǔn)文文號。4、驗收員負(fù)責(zé)驗驗收入庫藥品電子監(jiān)管碼的的采集。（三）儲存與養(yǎng)養(yǎng)護(hù)1、藥品實行專庫、專區(qū)分類存放，藥品與非非藥品分區(qū)存放，外用藥與與口服藥分區(qū)存放，中藥材材和中藥飲片分庫存放；2、根據(jù)藥品的儲存特性合合理儲存藥品，按批號堆垛垛保持規(guī)定間距和高度，養(yǎng)養(yǎng)護(hù)員檢查并

17、指導(dǎo)倉庫保管管員合理存放藥品；公司計計算機(jī)系統(tǒng)設(shè)定了對藥品有有效期進(jìn)行自動跟蹤、預(yù)警警，對超有效期的藥品能自自動鎖定，禁止銷售等功能能；3、養(yǎng)護(hù)員按照計算算機(jī)系統(tǒng)生成的養(yǎng)護(hù)計劃對對藥品進(jìn)行養(yǎng)護(hù)，養(yǎng)護(hù)中如如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量可疑藥品，養(yǎng)護(hù)護(hù)員在計算機(jī)系統(tǒng)鎖定，暫暫停銷售并通知質(zhì)量信息部部處理；公司對中藥材和中中藥飲片委托四川聚元中藥藥飲片有限公司代為養(yǎng)護(hù)；4、溫濕度自動監(jiān)控系系統(tǒng)，超標(biāo)后系統(tǒng)自動報警警，保管員和養(yǎng)護(hù)員負(fù)責(zé)啟啟動設(shè)備將溫濕度調(diào)控至正正常范圍內(nèi)。（四）銷售售1、藥品銷售給合法的的購貨單位，并對購貨單位位的證明文件、采購人員的的身份證明進(jìn)行核實，保證證藥品銷售流向真實、合法法。銷售員在銷售藥品時

18、索索取了購貨單位的合法資質(zhì)質(zhì)，嚴(yán)格審核了購貨單位的的經(jīng)營范圍和診療科目，并并按照相應(yīng)的范圍銷售藥品品；2、銷售藥品如實開開具發(fā)票，做到票、賬、貨貨、款一致，做好藥品銷售售記錄，銷售特殊管理的藥藥品以及國家有專門管理要要求的藥品，嚴(yán)格按照國家家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（五）出庫藥品出庫時對照銷銷售記錄進(jìn)行復(fù)核，發(fā)現(xiàn)質(zhì)質(zhì)量異常情況不得出庫，報報質(zhì)量信息部處理。藥品出出庫復(fù)核建立了出庫復(fù)核記記錄。對實施電子監(jiān)管的藥藥品，在出庫時進(jìn)行掃碼，數(shù)據(jù)及時交質(zhì)量信息部上上傳。藥品拼箱發(fā)貨的代用用包裝箱有醒目的拼箱標(biāo)志志。（六）運輸與配送根據(jù)藥品性能要求確定運運輸方式和運輸條件。選用用適宜的運輸工具，采取輕輕拿輕放、減速

19、、防震等措措施防止藥品出現(xiàn)破損、污污染，保證藥品在運輸途中中的質(zhì)量。運輸全過程中車車輛保持密閉，采取運輸安安全管理措施防止盜搶、遺遺失、調(diào)換事故的發(fā)生。（七）退貨收貨員依據(jù)據(jù)業(yè)務(wù)部確認(rèn)的退貨憑證或或通知對銷后退回藥品進(jìn)行行核對，信息一致的予以收收貨并通知驗收，驗收員對對銷后退回的藥品進(jìn)行逐批批檢查驗收，并開箱抽樣檢檢查。依據(jù)原銷售、出庫復(fù)復(fù)核記錄數(shù)據(jù)以及驗收情況況，系統(tǒng)生成銷后退回驗收收記錄。（八）投訴處理理所有書面的或口頭的藥藥品質(zhì)量投訴都必須受理。質(zhì)量投訴由第一接待崗位位人員填寫質(zhì)量投訴及處處理記錄，立即報告質(zhì)量量信息部審查或調(diào)查確認(rèn)，所有受理的投訴必須在盡盡可能短的時間內(nèi)給予明確確的答復(fù)

20、，并做好相關(guān)的記記錄；（九）藥品不良反反應(yīng)報告公司已在國家藥藥品不良反應(yīng)監(jiān)測網(wǎng)上注冊冊但未取得帳號和密碼，新新版gsp前是由公司統(tǒng)一一上報，若到得帳號和密碼碼后由質(zhì)量信息部負(fù)責(zé)收集集、分析、整理并將藥品不不良反應(yīng)上報至監(jiān)測網(wǎng)。（十）追回和配合藥品生產(chǎn)產(chǎn)企業(yè)履行召回公司制訂訂了藥品追回、召回管理理制度1、采購人員或或質(zhì)量管理人員在接到藥品品供應(yīng)商發(fā)出的藥品召回通通知時，立即向各部門發(fā)出出藥品停售（收回）通知知單并在計算機(jī)系統(tǒng)中進(jìn)進(jìn)行鎖定，銷售人員立即向向客戶發(fā)出藥品召回通知知單通知所有客戶單位停停售或停用，并限期召回；并建立藥品召回記錄；2、對已售出藥品發(fā)現(xiàn)有嚴(yán)嚴(yán)重質(zhì)量問題，立即啟動追追回程序，

21、通知購貨單位停停售、追回并做好記錄，同同時向藥品監(jiān)督管理部門報報告。八、票據(jù)管理制度度執(zhí)行概況公司在發(fā)票管管理上嚴(yán)格執(zhí)行國家稅務(wù)相相關(guān)法律法規(guī)，新版gspp前由公司統(tǒng)購統(tǒng)銷，統(tǒng)一一納稅，新版gsp實施后后，公司已辦稅務(wù)登記證，按照一證一照獨立納稅并并健全財務(wù)部。業(yè)務(wù)部在采采購藥品時向供貨單位索取取發(fā)票。發(fā)票必須列明藥品品的通用名稱、規(guī)格、單位位、數(shù)量、單價、金額等；不能全部列明的，應(yīng)當(dāng)附附銷售貨物或者提供應(yīng)稅稅勞務(wù)清單，并加蓋供貨貨單位發(fā)票專用章原印章、注明稅票號碼。發(fā)票上的的購、銷單位名稱及金額、品名與付款流向及金額、品名一致，并與財務(wù)賬目目內(nèi)容相對應(yīng)。發(fā)票按有關(guān)關(guān)規(guī)定保存。公司銷售藥藥品時如實開具發(fā)票，做到到票、賬、貨、款一致。九、內(nèi)審評*果以及整整改措施及效果公司按照照