財務(wù)部新改革方案書

1、財務(wù)部新改革方案書各位股東：為了加強公司財務(wù)工作的規(guī)范化管理， 為了實現(xiàn)股東利益最大化的財務(wù)管理目標(biāo)，財務(wù)部制定了新的改革方案，請審閱并做出決議。一、目前存在的問題1、財務(wù)崗位設(shè)置不是很明確，存在職責(zé)不清的情況。2、財務(wù)相關(guān)流程不是很清晰和固定，有一定的隨意性。3、在內(nèi)控措施和審計監(jiān)督體制上有所缺失。4、會計核算基礎(chǔ)較弱，尚未應(yīng)用會計電算化。5、財務(wù)信息披露滯后，各股東未能及時準(zhǔn)確得到財務(wù)信息支持。6、財務(wù)管理制度未得到有效執(zhí)行，形同虛設(shè)。二、可能造成的后果1、崗位設(shè)置和分工不明確容易使責(zé)任分不清，工作互相推諉的情況。2、流程不順暢，可能產(chǎn)生財務(wù)管理漏洞，損害公司利益。3、財務(wù)整體不規(guī)范，可能

2、影響公司形象。4、財務(wù)報告披露不及時，不能給公司的戰(zhàn)略決策提供有效財務(wù)支持。5、財務(wù)管理不規(guī)范會造成嚴(yán)重的財務(wù)風(fēng)險和稅務(wù)風(fēng)險。精品文庫6、可能會影響股東之間正常的友好協(xié)作關(guān)系。三、初步改革方案1、固定財務(wù)部崗位設(shè)置和人員配備。2、合理分配財務(wù)人員工作任務(wù)，制定相關(guān)職責(zé)。3、制定和優(yōu)化相關(guān)財務(wù)流程，完善相關(guān)手續(xù)。4、建立內(nèi)部控制體系，加強審計監(jiān)督。5、全面應(yīng)用財務(wù)軟件，加強信息化管理。6、規(guī)定財務(wù)報告披露時間、內(nèi)容和匯報對象。7、定期核對項目，做到賬實、賬賬和賬表相符。8、財務(wù)印章會計與出納分管。9、加強對財務(wù)人員業(yè)務(wù)能力的培養(yǎng)，定期培訓(xùn)。四、改革工作計劃1、財務(wù)崗位設(shè)置和人員配備。2、明確財務(wù)

3、人員詳細(xì)分工與職責(zé)。3、核對前期賬目，做好出納交接工作。4、上財務(wù)軟件，錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。5、完善財務(wù)管理制度，優(yōu)化財務(wù)處理流程，規(guī)范結(jié)算手續(xù)。五、關(guān)于軟件應(yīng)用與資產(chǎn)盤點的說明1、上軟件管理財務(wù)的必要性：（1）財務(wù)電算化是財務(wù)管理上的發(fā)展趨勢。（2）軟件管理可以優(yōu)化流程，減少重復(fù)工作。（3）信息化可以使信息共享，賬目清晰透明。歡迎下載2精品文庫（4）上軟件可以方便股東和財務(wù)負(fù)責(zé)人及時查看財務(wù)數(shù)據(jù)。（5）用軟件管理可以提升公司整體管理水平，提高綜合競爭能力。2、軟件模塊和選型：公司選定用友U8 ERP 級別的軟件，一步到位，免去了以后升級的麻煩，選取的模塊有總賬、報表、出納管理、合同管理。3、雙賬并行實施方式（雙軌制） ：由于公司財務(wù)人員的電算化基礎(chǔ)不是很好，需要較長的時間適應(yīng)財務(wù)軟件，目前最好的方式是手工賬和電腦賬并行，就是兩套賬同時記，期末核對數(shù)據(jù)，等財務(wù)人員能熟練運用財務(wù)軟件記賬后，可放棄手工記賬。4、軟件初始化需要的前期準(zhǔn)備：利用這次上財務(wù)軟件的契機，財務(wù)部將要對賬目進行一次徹底的核查，確保數(shù)據(jù)真實的錄入電腦，主要涉及以下賬目：A、資產(chǎn)清