中小型企業(yè)的融資困境與途徑探討

1、中小型企業(yè)的融資困境與途徑探討 摘要 中小企業(yè)作為國民經濟的重要組成部分，在國民經濟發(fā)展中處于舉足輕重的地位。然而，在其發(fā)展的過程當中，由于各方面的原因，產生了融資困難的問題，使得其發(fā)展受到阻礙，融資難已經成為中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。如何解決中小企業(yè)融資困難的問題，有效的緩解中小企業(yè)資金緊張情況，已經成為社會各界共同關注的課題。本文在分析中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及其融資困難原因的基礎上，提出了就如何改善中小企業(yè)融資困難現(xiàn)狀、拓寬中小企業(yè)融資渠道提出一些對策建議。從而對幫助中小企業(yè)融資，扶持中小企業(yè)發(fā)展將起到一定的促進作用。關鍵詞 中小企業(yè) 融資難 原因 對策small and medium sized e

2、nterprises financing dilemma and way to discussabstract the small and medium-sized enterprises as an important part of the national economy, in the development of national economy in the balance of power. however, in its developing process, for several reasons, produced the financing difficulties of

3、 problem, make its development was hampered financing has become small and medium-sized enterprise development of a bottleneck. how to solve the financing difficulties of small and medium-sized enterprises problem, the effective relieve tense situation, the capital requirements of small and medium e

4、nterprises has become the concern of social all circles. based on the analysis of the present situation and sme financing based on the cause of financing difficulties, and puts forward how to improve current financing difficulties of small and medium-sized enterprises, widen smes' financing chan

5、nel puts forward some countermeasures. thus, to help smes' financing support small and medium-sized enterprise development will play a certain stimulative effect. key words smes difficulty of financing reasons countermeasures目 錄摘要3abstract30 前言61 中小企業(yè)融資相關理論61.1 中小企業(yè)相關理論61.1.1 中小企業(yè)的含義61.1.2 中小企業(yè)的

6、界定61.2 中小企業(yè)融資相關理論61.2.1 中小企業(yè)融資含義61.2.2 中小企業(yè)融資方式62 中小企業(yè)融資現(xiàn)狀72.1 怎樣認識中小企業(yè)融資困難72.2 中小企業(yè)直接融資渠道不暢，資本市場單一72.3 中小企業(yè)融資間接融資渠道單一，融資成本高73 中小企業(yè)融資困難原因83.1 企業(yè)自身原因83.1.1 信用意識念淡薄83.1.2 經營管理水平不高，財務制度不健全83.1.3 中小企業(yè)抵押式擔保能力有限83.2 金融機構的原因83.2.1 銀行和企業(yè)信息不稱83.2.2 為中小企業(yè)發(fā)展服務的金融機構較少 9 3.2.3 融資機制不健全93.3 政府方面的原因93.3.1 對中小企業(yè)的政策支

7、持不夠93.3.2 法律法規(guī)不健全93.3.3 信用擔保機制不完善 104 解決中小企業(yè)融資困難的對策建議104.1 從企業(yè)自身尋找出路104.1.1 提高經營管理水平，加強信用文化建設104.1.2 完善企業(yè)的財務制度104.2 加快金融體制改革114.2.1 建立和完善中小金融機構體系114.2.2 轉變金融機構經營觀念114.2.3 完善金融服務體系，建立健全中小企業(yè)信用評價機構114.3 政府應該采取的措施124.3.1 加強對中小企業(yè)的扶持政策124.3.2 建立健全中小企業(yè)信用擔保體系，尋求有效擔保125.結論13致謝語13參考文獻14第11頁（共14頁）0前言中小企業(yè)在國民經濟發(fā)

8、展中所占據(jù)的重要地位以及起到的重要作用，已被各國所重視，具有差異性和多樣性的中小企業(yè)，為中國經濟發(fā)展做出了巨大的貢獻。據(jù)相關報道，截至2009年底,據(jù)國家發(fā)改委統(tǒng)計資料顯示出,在工商部門注冊的中小企業(yè)數(shù)量有1023萬戶，此外還有更多的個體工商戶。中小企業(yè)已占我國企業(yè)總數(shù)99%的比例，對國家gdp貢獻超過60%，對稅收貢獻超過50%，提供了近70%的進出口貿易額，創(chuàng)造了80%左右的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。目前據(jù)有關消息顯示66的發(fā)明專利、75以上的企業(yè)技術創(chuàng)新和82以上的新產品開發(fā)，都是中小企業(yè)貢獻的，但相反的是,中小企業(yè)發(fā)展的速度與其單一的融資渠道形成了鮮明的對比, 一方面，中小企業(yè)規(guī)模相對較小、經營變

9、數(shù)多、風險大、信用能力較低；另一方面，資金所有者或金融機構在資金融通上都普遍采取謹慎性原則，不愿承擔較高風險，中小企業(yè)融資的代價較高，造成中小企業(yè)融資較難并成為中小企業(yè)發(fā)展的阻礙。本文重點討論了融資困難的原因及其對策，通過對中小企業(yè)融資困難現(xiàn)狀和原因的分析，提出中小企業(yè)融資難問題的政策建議。從中小企業(yè)本身、金融系統(tǒng)以及政府三個方面著手，為中國金融系統(tǒng)指出創(chuàng)新之路，為政府提供可操作性的政策建議，為中小企業(yè)融資提供方法和理論，從而促進中小企業(yè)的發(fā)展。1 中小企業(yè)融資相關理論1.1 中小企業(yè)相關理論1.1.1 中小企業(yè)的含義中小企業(yè)是指相對于大企業(yè)而言，勞動力、勞動手段或勞動對象在企業(yè)中集中程度較低

10、，或者生產和交易數(shù)量規(guī)模較小的企業(yè)。1.1.2 中小企業(yè)的界定 對中小企業(yè)的界定各國都有不同的看法，不過大多數(shù)都從量上來規(guī)定。以制造業(yè)為例，美國對中小企業(yè)的界定標準為雇員人數(shù)不超過500人；歐盟規(guī)定250人以下，且年產值不超過4000萬埃居；日本則是300人以下或資本額3億日元以下。而我國對中小企業(yè)的界定,以工業(yè)為例，必須滿足的要求是職工人數(shù)在2000 人以下，或銷售額30000 萬元以下，或資產總額40000 萬元以下。1.2 中小企業(yè)融資相關理論1.2.1 中小企業(yè)融資含義中小企業(yè)融資是指貨幣資金的持有者和需求者之間，直接或間接地進行資金融通的活動。1.2.2 中小企業(yè)融資方式融資方式，即

11、企業(yè)融資的渠道。一般分為內源融資和外源融資，外源融資又分為直接融資和間接融資。目前各地實行和創(chuàng)新出來的中小企業(yè)融資方式主要有以下12種：綜合授信、信用擔保貸款、買方貸款、異地聯(lián)合協(xié)作貸款、項目開發(fā)貸款、出口創(chuàng)匯貸款、自然人擔保貸款、個人委托貸款、無形資產擔保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)融資、金融租賃、典當融資。2 中小企業(yè)融資現(xiàn)狀2.1怎樣認識中小企業(yè)融資困難中小企業(yè)融資事實上是多樣化的，既包括內源融資，也包括外源融資。根據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計，截至2009年6月末，中小企業(yè)人民幣貸款余額為13.7萬億元，占全部企業(yè)貸款比重的54.3，所以商業(yè)銀行從一定程度上給企業(yè)的貸款比重實際上還是比較大的。因此不能把中小企業(yè)融資

12、難問題簡單的只理解為貸款難。另一方面，中小企業(yè)融資難，并非所有類型的企業(yè)（制造業(yè)型，服務業(yè)型，高科技型以及社區(qū)型）都存在融資難問題，也并非所有的企業(yè)在不同的發(fā)展時期（創(chuàng)業(yè)期，成長期以及成熟期）都存在著融資難的問題。中型企業(yè)只要有市場、有效益、守信用，商業(yè)銀業(yè)都會搶著支持；小型企業(yè)只要產品有銷路，還貸有保證，商業(yè)銀行也會給予相應的支持。所以融資難，是那些成立不久、規(guī)模較小、管理不規(guī)范的企業(yè)；或是沒有自己的核心技術與競爭力的勞動密集型企業(yè)；或是產品市場不穩(wěn)定或沒有市場的企業(yè)；或是那些產品將要退市的夕陽產業(yè)。這些中小企業(yè)既不符合銀行貸款的條件，也不符合證券市場融資的基本要求，籌措不了企業(yè)所需的資金因

13、而產生融資難問題。但是這部分企業(yè)占據(jù)的數(shù)量是比較大的，所以呈現(xiàn)出普遍的融資難問題。2.2中小企業(yè)直接融資渠道不暢，資本市場單一與貨幣市場相比較，資本市場不盡完善且結構單一，資本市場并沒有給中小企業(yè)融資提供適合于中小企業(yè)的直接融資渠道。從上市門檻上說，相關法規(guī)對股票發(fā)行額度和上市公司選擇都有嚴格的規(guī)模限制，現(xiàn)階段的許多中小企業(yè)都難以達到這些標準,同時上市成本較高，中小企業(yè)難以承受，雖然在09年我國創(chuàng)業(yè)板市場開始上市，但是上市條件對中小企業(yè)來說卻相對較高，符合該板上市條件的中小企業(yè)數(shù)量極少，中小企業(yè)進入證券市場融資非常困難，大量的中小企業(yè)被拒之于證券市場之外。從企業(yè)債券市場看，我國企業(yè)債券的發(fā)行受

14、到政府的嚴格控制，國家每年根據(jù)宏觀經濟的運行情況，確定當年企業(yè)債券的發(fā)行規(guī)模，并具體分配到各地、各部門。中國人民銀行負責批準債券發(fā)行的期限、品種和利率；中國證監(jiān)會審查債券是否符合上市交易的資格，做出是否允許其在交易所上市交易的審批決定。而中小企業(yè)在這樣的要求當中很難取得發(fā)行債券融資的資格。2.3中小企業(yè)間接融資融資渠道單一，融資成本較高銀行及其他金融機構貸款是中小企業(yè)主要的間接融資渠道，據(jù)有關資料顯示，東部沿海中小企業(yè)的資金需求大體上50%-60%的資金需要信貸渠道解決，中部地區(qū)大體上70%-80%的資金需要從銀行獲得，在西部地區(qū)，企業(yè)的自身實力、經濟基礎和條件相對差一些，從銀行獲得的資金占到

15、自己需求資金的90%以上。從以上數(shù)據(jù)顯示銀行貸款為主的間接融資比率偏高。但是相對于大企業(yè)而言，中小企業(yè)創(chuàng)辦時以自有資本為主，但規(guī)模普遍較小，經濟實力較差，通過擔保、抵押貸款向金融機構籌資非常困難。而中小企業(yè)貸款具有“需求急、頻率高、金額小、風險大”的特點，而銀行給予的貸款程序和條件基本上和大企業(yè)相同，辦理手續(xù)相當復雜，使得融資成本高。3 中小企業(yè)融資困難原因分析 中小企業(yè)融資難應該從企業(yè)自身、金融機制以及政府三個方面去找原因，尋求解決融資困難的決策建議。3.1 企業(yè)自身原因3.1.1信用意識淡薄中小企業(yè)要想得到銀行貸款，就必須樹立誠信意識，在企業(yè)經營過程當中，大多數(shù)企業(yè)由于缺少誠信意識，存在相

16、當普遍的逃避債務傾向，不履行相關的借款合同，導致銀行對中小企業(yè)失去信任，造成銀行對中小企業(yè)防范加強，銀行對中小企業(yè)的貸款條件也越發(fā)嚴格，手續(xù)也更加繁瑣，增大了中小企業(yè)的交易成本。相對而言，銀行更愿意放貸給信用意識強的大型企業(yè)。進而加大了中小企業(yè)的融資難度。3.1.2經營管理水平不高，財務制度不健全 由于中小企業(yè)自身的特點，平均存活壽命較短，加上企業(yè)大多數(shù)都是家族式或者私人企業(yè)，自身治理結構不健全，經營管理水平不高，也沒有形成健全的財務制度，財務信息失真或不透明，幾套帳現(xiàn)象普遍，據(jù)調查，有80%的中小企業(yè)會計報表不真實或沒有會計報表，財務報表相當部分未能真實反映企業(yè)的經營狀況，缺乏先進的經營管理

17、體系和財務管理理念，從而增加了銀行等部門對企業(yè)財務信息的審查和監(jiān)管難度，如果發(fā)生貸款糾紛，銀行會承受較大的信貸風險，造成貸款損失。銀行為了降低信貸風險，進而會減少對中小企業(yè)的貸款數(shù)額。3.1.3中小企業(yè)抵押擔保能力有限由于企業(yè)自身固定資產較少，有限的資金主要用于維持正常運轉，廠房、設備投入并不多，抵押物少，且很多企業(yè)抵押物不滿足貸款條件，許多銀行又在不動產抵押評估、登記以及公證等環(huán)節(jié)收費標準高，不能提供有效的抵押式擔保，中小企業(yè)貸款受到限制。另外，中小企業(yè)很難找到合適的擔保人，經營效益較好的企業(yè)為了規(guī)避風險不愿意給企業(yè)擔保，而效益一般的企業(yè)，又不符合擔保條件，中小企業(yè)相互之間的擔保常常變得有名

18、無實，惜貸和畏貸現(xiàn)象嚴重，這又加大了中小企業(yè)的融資難度。即便在中小企業(yè)發(fā)展較好，信用擔保機構較多的省份，中小企業(yè)因無法落實抵押而發(fā)生的拒貸，總拒貸額也高達56.1。3.2 金融機構的原因3.2.1銀行和企業(yè)信息不對稱信息不對稱是指從事交易活動的雙方對交易對象及環(huán)境狀態(tài)的認識存在差別，其中只有一方擁有交易信息，或一方比另一方擁有更多的相關信息，從而影響處于信息劣勢一方決策的正確性。銀行的目標是要求中小企業(yè)還本付息，而中小企業(yè)由于信用問題，不履行相關合同規(guī)定，甚至逃廢銀行貸款。在信息不對稱的借貸市場中，銀行只要發(fā)現(xiàn)有信貸風險，就會提高利率或干脆不受理中小企業(yè)業(yè)務，轉而將貸款放給有保障的大型企業(yè)。信

19、息經濟學研究認為，正是由于銀行與企業(yè)的信貸交易存在信息不對稱，由此銀行偏好使用擔保機制降低信貸交易中的逆向選擇和道德風險。然而，中小企業(yè)抵押式擔保能力有限，所以難以跨越信息不對稱這個障礙。3.2.2 為中小企業(yè)發(fā)展服務的金融機構較少目前我國極為缺少切實面向中小企業(yè)服務的金融機構，民生銀行原來的初衷是為民營企業(yè)和中小企業(yè)服務的，如今也商業(yè)化，面向中小企業(yè)的城市商業(yè)銀行業(yè)由于資金、服務水平、項目有限，迫使其嚴格化。在我國的融資格局中，銀行貸款在企業(yè)融資來源中占有絕對比重。四大國有商業(yè)銀行占70以上銀行貸款份額。四大國有銀行的高度壟斷又減少了中小金融機構能夠獲得的金融資源，限制了它們?yōu)橹行∑髽I(yè)服務的

20、能力，而大銀行存在一定的信貸歧視現(xiàn)象，追求貸款規(guī)模效益和風險平衡又不愿為中小企業(yè)提供貸款。所以一方面由于稀少的金融機構服務不了中小企業(yè)，銀行對中小企業(yè)有存在畏貸現(xiàn)象，所以對中小企業(yè)融資產生困境。3.2.3融資機制不健全 對中小企業(yè)貸款“門檻高”：一是客戶標準高，例如有的商業(yè)銀行規(guī)定，新增貸款的90%要投向優(yōu)良客戶和低風險業(yè)務品種。優(yōu)良客戶的基本條件是資產負債率在50%以下，無不良貸款、無欠息、連續(xù)3年盈利，而多數(shù)中小企業(yè)無法達到貸款條件。由于金融機構從盈利和風險的角度出發(fā)，信貸主要投向抗風險能力強、財務體系健全、信息透明度相對較高大企業(yè)，因為對其放貸風險相對較小，安全可靠，利潤豐厚，而金融機構

21、向中小企業(yè)放貸獲得的收益相對較低，承擔的風險相對較高，使其收益與放貸所承擔的風險不相稱。商業(yè)銀行對中小企業(yè)很少采用信用貸款方式，多采用擔保貸款、抵押貸款。中小企業(yè)貸款一般又具有“需求急、頻率高、金額小、風險大”的特點，銀行貸款管理成本高，風險和利潤成反比，因此對于中小企業(yè)，商業(yè)銀行普遍要求抵押擔保或者其他企業(yè)擔保。目前，銀行對貸款的抵押品規(guī)定范圍窄、項目多，中小企業(yè)提供抵押物的貸款折扣率偏高，土地、房地產一般是60%，機械設備為50%，動產為30%-25%，專用設備僅為10%。由于中小企業(yè)本身規(guī)模小、資金少，抵押品的價值也極為有限，且常常不符合規(guī)范，貸款數(shù)額受到限制，使得銀行對中小企業(yè)的貸款普

22、遍存在“慎貸”現(xiàn)象，因而往往從節(jié)約經營成本和監(jiān)督費用的實際出發(fā)，把服務的重心主要集中在大企業(yè)。3.3 政府方面的原因3.3.1 對中小企業(yè)的政策支持不夠雖然我國政府已經建立了包括中小企業(yè)的市場準入制度、稅收優(yōu)惠政策和財政支持政策中小企業(yè)服務的體系，但尚未成熟并缺乏專門為中小企業(yè)服務的政府機構，中小企業(yè)服務體系，中小企業(yè)信用體系，中小企業(yè)融資擔保體系仍然不夠健全和完善，沒有建立中小企業(yè)融資風險補償機制。對中小企業(yè)的稅收和利率優(yōu)惠政策和措施還不到位，國家在支持中小企業(yè)發(fā)展方面尚未形成足夠的重視，除城市商業(yè)銀行明確規(guī)定為中小企業(yè)服務外，其他國有銀行在扶持中小企業(yè)方而都沒有硬性的規(guī)定，中小企業(yè)并沒有得

23、到真正意義下的“國民”待遇，政府的財政支持力度也不夠等都是我國中小企業(yè)融資難的重要因素。3.3.2 法律法規(guī)不健全許多融資渠道與政府的政策法規(guī)有重要聯(lián)系，政策法規(guī)不僅直接影響中小企業(yè)融資的某一方面，而且還有可能對其他方面的融資行為產生基礎性的影響。雖然2003年開始實施中小企業(yè)促進法，但是該法律只構建了支持中小企業(yè)的基本框架，缺少相應的配套法律，對中小企業(yè)的信貸支持并沒有切實、具體的政策，更多的只是對金融機構的鼓勵措施。因此要盡快建立和完善我國的法律法規(guī)保障體系，在法律、法規(guī)上將中小企業(yè)與大企業(yè)一視同仁，從而完善中小企業(yè)促進法的配套法規(guī)。目前為止我國仍沒有面向中小企業(yè)建立一套健全、公開、公平的

24、法律體系，沒有形成完善的信用約束機制，起到對借貸雙方的獎懲作用。3.3.3 信用擔保體系不完善為了緩解中小企業(yè)融資困難，從國家到地方都開展了中小企業(yè)的貸款擔保業(yè)務，但依舊不能滿足眾多中小企業(yè)的需求，盡管各地都出臺了關于中小企業(yè)貸款信用擔保管理的若干規(guī)定，并安排了中小企業(yè)貸款信用擔保資金，但這些規(guī)定對擔保人資產抵押及企業(yè)自身信用擔保的條件都有一定的限制性規(guī)定，而許多中小企業(yè)都達不到相應的條件，使得許多中小企業(yè)都難以享受政策的優(yōu)惠。我國中小企業(yè)由于起步晚、家底薄，自身經濟實力有限，擔保資金規(guī)模偏小，擔保能力有限，又很難找到擔保為自己擔保的企業(yè)，政府也缺乏對中小企業(yè)貸款服務的信用擔保機構或相應的政策

25、法規(guī)的支持。由于信用擔保風險較高，而且我國中小企業(yè)信用擔保體系還不完善，不能滿足中小企業(yè)快速發(fā)展的資金需求，使許多的中小企業(yè)因沒有合適的擔保而不能貸款或者被拒絕貸款。4 解決中小企業(yè)融資困難的對策建議解決中小企業(yè)融資困難是一個復雜也是一個長期的工程，這個工程可以分為中小企業(yè)自身，金融機制和政府三個部分。核心部分在于提升企業(yè)自身的能力，提高企業(yè)的核心競爭力；輔助部分則在于金融機制的改進和政府積極的引導和支持。4.1從企業(yè)自身尋找出路4.1.1提高經營管理水平，加強信用文化建設中小企業(yè)首先要積極提高企業(yè)經營管理水平，要通過改革轉變經營機制。通過改組優(yōu)化企業(yè)結構，通過改造增強企業(yè)后勁，同時引導企業(yè)加

26、強管理。面向市場，應迅速建立起適應市場經濟的管理模式，科技管理一體化，參與大企業(yè)、大集團的專業(yè)化分工協(xié)作，依靠生產和科技，注重質量內涵型發(fā)展，通過激烈的生產競爭和優(yōu)勝劣汰，使其保持活力并不斷發(fā)展。加快企業(yè)技術改造和產品的更新。同時要樹立競爭意識，提高核心競爭能力，引進人才，做到“強”的企業(yè)、有競爭的企業(yè)。另外，中小企業(yè)要取得社會各界的信任與支持，就必須樹立和強化誠信意識，加強信用文化建設。加強財務信息的真實性，信守合同，依法納稅，使財務報表能真實地反映其經營狀況和財務狀況，履行相關的借款合同事宜，確保各項債務如期償還。4.1.2 完善企業(yè)的財務管理財務管理是企業(yè)經營管理的核心之一，健全的財務制

27、度是融資能力的重要條件。應完善企業(yè)財務制度，提供真實可靠的財務信息，減少企業(yè)和銀行的信息不對稱情形。確立財務管理的戰(zhàn)略核心地位，促使財務管理工作由被動記賬向主動管理轉變。設立專門的財務管理機構，統(tǒng)一負責企業(yè)的資金融通、現(xiàn)金出納、財會管理、工資核算、固定資產以及預算編制、決算實施工作。制定相應的財務管理制度，實行財務管理的規(guī)范化和制度化，完善財務處理流程，規(guī)范會計行為，建立內部控制制度。同時熟悉行業(yè)發(fā)展狀況并做好市場分析和預測，使有限的資金發(fā)揮最大的效益，加強財務監(jiān)控，做到財務信息的透明化并為中小企業(yè)成功融資提供強力保障。4.2 加快金融體制改革4.2.1建立和完善中小金融機構體系。市場經濟的發(fā)

28、展決定了我國的企業(yè)存在的多層次性，并由此帶來金融服務領域的分化，促使國有商業(yè)銀行和中小金融機構逐步形成各自最能發(fā)揮自身服務功能優(yōu)勢、服務需求特點迥然不同的服務領域。從需求前景看，中小企業(yè)的發(fā)展已經形成了巨大的中小型金融服務市場，迫切需要社會地位與之對等的中小金融機構。發(fā)展中小銀行尤其是非國有的中小銀行，既可以為中小企業(yè)發(fā)展提供資金，又能夠打破國有銀行的壟斷地位，實現(xiàn)金融領域的多元化競爭。中小商業(yè)銀行與大銀行相比，其運營成本比較低，效率比較高；在克服信息不對稱上有優(yōu)勢；在業(yè)務專業(yè)化、管理和組織制度方面要優(yōu)于大銀行；而且數(shù)量眾多，分布廣泛，更接近于中小企業(yè)，更能適應中小企業(yè)發(fā)展的需要。同時，中小銀

29、行和中小企業(yè)二者之間有著共同之處，相互比較了解對方的運營機制，雙方的信譽建立在成本較低的基礎上，產權設置相近，這一點是大銀行所不具備的。發(fā)展中小商業(yè)銀行服務于中小企業(yè)，在發(fā)達國家已有成功的經驗。其中以美國最為典型。4.2.2 轉變金融機構的經營觀念目前在國有商業(yè)銀行的信用等級評定標準中，經營規(guī)模指標占有較高比例，這使經營規(guī)模較小的中小企業(yè)在信用評級中處于不利地位。因此，商業(yè)銀行在觀念上的突破，修改企業(yè)信用等級評定標準，建立一套針對中小企業(yè)的信用評估體系，實現(xiàn)自身效益的穩(wěn)定增長。在信貸資金和金融服務上，調整國有商業(yè)銀行的信貸政策，強化和健全為中小企業(yè)服務的信貸機構。走出以企業(yè)規(guī)模和性質作為判斷標

30、準的誤區(qū)。國有商業(yè)銀行應建立健全支持中小企業(yè)貸款的規(guī)章制度和政策，重視企業(yè)規(guī)模為重視企業(yè)經營效益，提倡公平信貸。對很多成長型中小企業(yè)進行信貸融資，雖然會帶來高收益，但是也具有高風險。如果將收益的一部分變?yōu)闄嘁嫒谫Y，不僅可以給銀行獲得中小企業(yè)發(fā)展帶來的收益，也降低了信貸的整體風險。4.2.3 完善金融服務體系，建立健全中小企業(yè)信用評價機構從客觀實際出發(fā)，建立健全適合中小企業(yè)發(fā)展需要的信貸支持和金融服務體系，完善適合中小企業(yè)特點的評估、授權授信制度，適當下放流動資金貸款審批權，放寬對基層銀行的貸款限制，制定便捷高效的審批程序，組織建立專為中小企業(yè)服務的信貸部。在結算、匯兌及財務管理、咨詢評估等方面

31、為其提供積極有效的服務。同時，建立適合中小企業(yè)的信用評價機構，可以是人行帶頭，匯集商業(yè)銀行，工商部門，司法或者稅務部門，對中小企業(yè)的合同信用，質量信用，勞動信用，司法信用等進行全面的評價，減少對企業(yè)財務報表的過分依賴而產生的信息不對稱，減少相關的審查難度和監(jiān)督成本，實事求是地做出風險評估和信用等級評優(yōu)。積極主動幫助企業(yè)和銀行建立經常性的溝通機制，不斷完善銀企合作形式，促使銀行信貸資金及時投放，為中小企業(yè)解燃眉之急。積極做好項目的選取論證工作，認真選取技術含量高、市場競爭力強、有發(fā)展前景的項目向金融部門推介，爭取金融機構的支持。4.3政府應該采取的措施4.3.1加強對中小企業(yè)的扶持政策政府應該鼓

32、勵中小企業(yè)技術創(chuàng)新，擴大中小企業(yè)擔保的受惠面；要為那些有市場、有發(fā)展前景的符合國家產業(yè)政策的中小企業(yè)進行貸款擔保，對處于創(chuàng)業(yè)初期的中小企業(yè)，財稅部門要給予減免營業(yè)稅和所得稅，出臺相關扶持中小企業(yè)的發(fā)展政策，積極鼓勵設立中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金和發(fā)展投資基金。專門用于中小企業(yè)的創(chuàng)建和發(fā)展，扶持和資助中小企業(yè)新產品開發(fā)、技術創(chuàng)新、人員培訓和開拓市場。允許和鼓勵公司制中小企業(yè)進行股權融資，對發(fā)展前景好的中小企業(yè)要積極爭取上市，通過股票發(fā)行募集社會資金，拓寬中小企業(yè)的融資渠道。另外，通過加強中央到地方的政府職能部門的建設，在全國范圍內形成一個完整的政府指導體系，從而在中小企業(yè)和金融機構之間搭設一個信息共享

33、的平臺，政府幫助中小企業(yè)獲得貸款的方式有貸款擔保、貸款貼息、政府直接的優(yōu)惠貸款等等。幫助中小企業(yè)解決融資困難問題。 4.3.2健全中小企業(yè)信用擔保體系，尋求有效擔保由于中小企業(yè)自身的限制，難以找到規(guī)模大、符合銀行要求的擔保機構為其貸款提供擔保，同時向銀行提供的貸款抵押和質押資產有限，解決中小企業(yè)擔保問題可以設置中小企業(yè)信用擔?；?，不僅要建立政府出資的擔保機構，還要發(fā)揮民間資本的潛力，更多的建立民間投資的擔保公司或者機構，也可以建立政府與民間資金有效集合的股份制擔保機構，充分發(fā)揮兩者的作用。向符合融資條件但是擔保資產缺乏的中小企業(yè)提供信用保證，彌補其信用不足，并為銀行分擔貸款風險，建立評估和決策信息，制定風險防范措施。同時也可以為中小企業(yè)提供互助性擔?；鸷兔駹I商業(yè)性擔保基金，為中小企業(yè)取得