內(nèi)賬會(huì)計(jì)崗位職責(zé)及工作細(xì)則

1、內(nèi)賬會(huì)計(jì)崗位職責(zé)及工作細(xì)則崗位職責(zé)： 對(duì)所管賬套的完整性、真實(shí)性、及時(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。1、負(fù)責(zé)公司日常業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)核對(duì)、核算、監(jiān)督。2、負(fù)責(zé)公司財(cái)、物的監(jiān)督管理。3、負(fù)責(zé)公司費(fèi)用的預(yù)算、審核、核算、監(jiān)控。4、負(fù)責(zé)公司管家婆與金蝶賬套的核對(duì)。5、負(fù)責(zé)協(xié)助行政對(duì)固定資產(chǎn)及低值易耗品、工具類物品建賬進(jìn)行監(jiān) 管，并定期盤點(diǎn)。6、負(fù)責(zé)對(duì)物品領(lǐng)用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查， 負(fù)責(zé)監(jiān)督換回舊物品的銷毀7、負(fù)責(zé)對(duì)庫(kù)存商品的實(shí)物盤點(diǎn)抽查、賬實(shí)核對(duì)。對(duì)庫(kù)存積壓貨品及 時(shí)督促（每月物流要上報(bào)財(cái)務(wù)積壓貨品，財(cái)務(wù)核實(shí)） 。8、負(fù)責(zé)公司總賬及所有明細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬、核對(duì)，并及時(shí)清 理應(yīng)收、應(yīng)付、其他應(yīng)收、其他應(yīng)付等往來(lái)賬。9、負(fù)

2、責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表以及編制各種明細(xì)表，并進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告分析， 并于每月 8 號(hào)之前將相關(guān)報(bào)表上報(bào)給公司財(cái)務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理。10、負(fù)責(zé)每月與出納進(jìn)行代收核對(duì)，現(xiàn)金銀行存款、往來(lái)欠條核對(duì)。11、負(fù)責(zé)根據(jù)公司具體經(jīng)營(yíng)情況向總經(jīng)理提出合理化建議。 工作細(xì)則：1、收出庫(kù)單，每日將機(jī)打出庫(kù)單與業(yè)務(wù)員所開(kāi)手工銷售單據(jù)進(jìn)行核 對(duì)，無(wú)誤入憑證。2、收入庫(kù)單，每日將入庫(kù)單與管家婆核對(duì)是否內(nèi)容一致，核對(duì)廠家出庫(kù)單與管家婆入庫(kù)是否一致，無(wú)誤編制憑證。3、每日簽收欠據(jù)及代收票據(jù)，核對(duì)無(wú)誤后與出納進(jìn)行簽字交接。4、每日編制客戶欠款回款情況表，并根據(jù)回款情況將已回款客戶進(jìn) 行回款清理，上報(bào)總經(jīng)理及副總經(jīng)理。5、收繼發(fā)需掛賬的票據(jù)（

3、稅點(diǎn)、運(yùn)費(fèi)、維修費(fèi)） ，并核對(duì)是否已入管 家婆，無(wú)誤后編制憑證入金碟賬。6、整理出納已經(jīng)登記完畢的憑證，并檢查是否附件齊全，將整理好 的憑證給外賬會(huì)計(jì)抽票子， 并根據(jù)憑證錄入金碟財(cái)務(wù)軟件。 附件不齊 全的做記錄并跟蹤收回。7、每周五上午對(duì)市內(nèi)調(diào)貨與客戶進(jìn)行核對(duì)， 查管家婆貨款是否已結(jié)， 貨是否有需要退回情況，核實(shí)后填制付款申請(qǐng)單并簽字。8、收業(yè)務(wù)員勞務(wù)明細(xì)，并審核是否低于限價(jià)，款是否已收回，勞務(wù) 費(fèi)是否符合公司規(guī)定（收單當(dāng)天發(fā)生或當(dāng)天以后發(fā)生的業(yè)務(wù)） ，合格 簽字并交總經(jīng)理批復(fù)。9、將審核后的業(yè)務(wù)員勞務(wù)費(fèi)申請(qǐng)單及低價(jià)申請(qǐng)單整理并填制交接單 交由銷售內(nèi)勤。10、收退貨、調(diào)賬、平賬及員工需報(bào)銷的單

4、據(jù)，到管家婆核實(shí)，無(wú)問(wèn) 題審核簽字。手續(xù)齊全后入賬。11、根據(jù)需要領(lǐng)用三聯(lián)收據(jù)， 在出納處蓋章后將三聯(lián)收據(jù)進(jìn)行號(hào)碼登 記管理，在三聯(lián)收據(jù)號(hào)碼登記本上出納簽字確認(rèn)， 內(nèi)賬會(huì)計(jì)簽字確認(rèn)， 待領(lǐng)用人領(lǐng)用時(shí)，初次領(lǐng)用對(duì)三聯(lián)收據(jù)進(jìn)行號(hào)嗎確認(rèn)方能簽字領(lǐng)用， 再領(lǐng)用要以舊換新， 內(nèi)賬會(huì)計(jì)對(duì)舊三聯(lián)收據(jù)的號(hào)碼驗(yàn)舊后方能領(lǐng)用新三聯(lián)收據(jù)，如有號(hào)碼不符， 要上報(bào)總經(jīng)理批示處理。舊三聯(lián)收據(jù)要返 回出納處確認(rèn)后，由出納保管。12、每月需對(duì)如下廠家往來(lái)并填寫對(duì)賬單 （寫清對(duì)賬情況） 進(jìn)行保管： 萬(wàn)佳安、偉昊、大華、?？?、普天視、東榮、鴻發(fā)光電、天目視迅、 亞安等。13、每月核對(duì)廠家返利明細(xì)，主要有大華、三星（月返、季返、年

5、返 等不定期返利及補(bǔ)差） ，及其他廠家的返利，將核對(duì)完的三星返利單 整理并填制交接單轉(zhuǎn)交給外賬會(huì)計(jì)。并將廠家應(yīng)兌現(xiàn)的返利掛賬管 理。14、每月月初管家婆與財(cái)務(wù)軟件應(yīng)收、 應(yīng)付進(jìn)行明細(xì)核對(duì)， 如不一致， 查明原因， 屬于正常應(yīng)調(diào)賬的進(jìn)行調(diào)賬， 如為不明原因或無(wú)法處理的 不一致，查明責(zé)任人，上報(bào)總經(jīng)理處理。15、每月管家婆結(jié)賬前要確認(rèn)管家婆中的成本、庫(kù)存、獲贈(zèng)、贈(zèng)送、 報(bào)損、報(bào)溢等金額，并錄入金碟。16、結(jié)賬前與出納及管家婆核對(duì)各項(xiàng)金額是否一致。17、每月不定期抽查出納庫(kù)存。18、每月 20 號(hào)做出業(yè)務(wù)員提成并經(jīng)審核無(wú)誤后將提成單交由王總批 復(fù)。19、每 2 個(gè)月協(xié)助行政對(duì)公司固定資產(chǎn)及低值易耗品

6、等進(jìn)行盤點(diǎn)。20、業(yè)務(wù)員如有銷售不良庫(kù)存的，按標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核并簽字。21、業(yè)務(wù)員如有月銷售安朋產(chǎn)品 10 臺(tái)以上的要按要求進(jìn)行審核并簽22、繼發(fā)與萬(wàn)邦往來(lái)業(yè)務(wù)要詳細(xì)核對(duì)， 將繼發(fā)的業(yè)務(wù)員銷售單與萬(wàn)邦 的入庫(kù)單進(jìn)行核對(duì)無(wú)誤后入賬 （萬(wàn)邦的入庫(kù)單由繼發(fā)的出庫(kù)單中的一 聯(lián)代替）。23、每月月末要核對(duì)繼發(fā)與萬(wàn)邦往來(lái)是否無(wú)誤。24、萬(wàn)邦的賬務(wù)要按工程進(jìn)行管理核算 （要求費(fèi)用、 工資及工程材料、 工程成本經(jīng)手人員記錄清晰，上報(bào)清晰） 。25、萬(wàn)邦與繼發(fā)之間有返利要進(jìn)行制表及審核， 經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后 入賬。26、萬(wàn)邦手工賬要與電子表格同步錄入。27、月末對(duì)完往來(lái)無(wú)誤后，將對(duì)賬數(shù)通知賬務(wù)經(jīng)理，管家婆結(jié)賬。28、繼發(fā)金碟結(jié)賬后倒出數(shù)據(jù)（科目余額表、損溢表、資產(chǎn)負(fù)債表、 費(fèi)用明細(xì)表、往來(lái)余額表等） ，并編制報(bào)表，每月于 10 日之前將報(bào)表 上報(bào)總