財(cái)務(wù)部流程大全

1、資金計(jì)劃管理資金計(jì)劃管理會(huì)計(jì)主管收集各部門(mén)資金計(jì)劃，和預(yù)算比較、稽核、匯總資金會(huì)計(jì)編制月資金計(jì)劃財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)行政主管副總財(cái)務(wù)行政主管副總部門(mén)資金計(jì)劃超預(yù)算資金計(jì)劃 是否同意是否在預(yù)算內(nèi)否否是是財(cái)務(wù)主管審核并對(duì)現(xiàn)金流簽署意見(jiàn)已審批的月資金計(jì)劃超預(yù)算資金計(jì)劃各部門(mén)編制部門(mén)資金計(jì)劃/超預(yù)算資金計(jì)劃相關(guān)部門(mén)經(jīng)理審批是否同意財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批財(cái)務(wù)行政主管副總審批是否權(quán)限內(nèi)是A否視權(quán)限報(bào)至總經(jīng)理以至董事會(huì)審批 是否同意否是返回修改是否AA經(jīng)審核的月資金計(jì)劃超預(yù)算資金計(jì)劃財(cái)務(wù)主管審核是否準(zhǔn)確否是總經(jīng)理總經(jīng)理返回修改依據(jù)月資金計(jì)劃超預(yù)算資金計(jì)劃進(jìn)行資金管理抄送相關(guān)部門(mén)和董辦相關(guān)部門(mén)相關(guān)部門(mén)是否預(yù)算內(nèi)主管副總審

2、批是否是否同意否是月底統(tǒng)計(jì)超預(yù)算數(shù)，分析原因，納入部門(mén)考核主管副總參閱C-12-001-001付款管理流程銀行貸款的申請(qǐng)和貸款合同簽訂流程銀行承兌匯票貼現(xiàn)管理收款管理流程付款管理付款管理經(jīng)辦人依據(jù)合同提出付款申請(qǐng)相關(guān)部門(mén)相關(guān)部門(mén)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部結(jié)合部門(mén)資金計(jì)劃按權(quán)限審核是否同意付款申請(qǐng)書(shū)已經(jīng)審核的付款申請(qǐng)書(shū)是否是否預(yù)算內(nèi)付款是否會(huì)計(jì)主管依據(jù)資金計(jì)劃和預(yù)算審核資金計(jì)劃管理流程C-12-002-001應(yīng)付會(huì)計(jì)查詢應(yīng)付款、依據(jù)合同相關(guān)條款，核對(duì)單據(jù)是否通過(guò)是否拒付通知應(yīng)付會(huì)計(jì)通知申請(qǐng)部門(mén)拒付匯票付款等支票付款出納登記支票領(lǐng)用本并開(kāi)具支票經(jīng)辦人在支票領(lǐng)用本上簽字后領(lǐng)用支票支票領(lǐng)用本出納付款匯款更新財(cái)務(wù)帳承

3、兌付款、以貨抵賬付款應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)辦理付款手續(xù)財(cái)務(wù)帳應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)/費(fèi)用會(huì)計(jì)制證交出納進(jìn)行付款操作經(jīng)批準(zhǔn)的付款申請(qǐng)審批單是否在權(quán)限內(nèi)按權(quán)限審批是否批準(zhǔn)是否是加蓋印鑒出納填寫(xiě)相應(yīng)憑證和票據(jù)否已蓋章支票支付憑證會(huì)計(jì)主管核對(duì)支付憑證及相關(guān)單據(jù)財(cái)務(wù)主管在付款申請(qǐng)書(shū)上注明付款方式和時(shí)間相關(guān)部門(mén)相關(guān)部門(mén)簽字后的個(gè)人借款單費(fèi)用會(huì)計(jì)查詢個(gè)人預(yù)支款明細(xì)及費(fèi)用預(yù)算確認(rèn)庫(kù)存現(xiàn)金是否滿足支付出納前往銀行提取現(xiàn)金填寫(xiě)借款人、借款用途、金額、經(jīng)辦人個(gè)人借款單及相關(guān)支持文件按權(quán)限審批是否同意借支結(jié)束是否備用金管理備用金管理出納支付現(xiàn)金、借款人簽字財(cái)務(wù)處財(cái)務(wù)處經(jīng)簽字的借款單現(xiàn)金支付憑證更新財(cái)務(wù)帳財(cái)務(wù)系統(tǒng)否是是否預(yù)算內(nèi)付款是否部門(mén)

4、資金計(jì)劃及資金計(jì)劃管理流程是否個(gè)人限額內(nèi)借支是否退回修改A會(huì)計(jì)主管核對(duì)支付憑證經(jīng)簽字的借款單AC-12-002-002會(huì)計(jì)主管核對(duì)借款單費(fèi)用會(huì)計(jì)編制部門(mén)人員借款余額一覽表財(cái)務(wù)報(bào)表和管理報(bào)表的編制費(fèi)用會(huì)計(jì)查備用金帳并辦理報(bào)銷(xiāo)是否預(yù)算內(nèi)列支是否借有預(yù)支款否是否將原始票據(jù)整理并填制報(bào)銷(xiāo)單按權(quán)限審核是否同意報(bào)銷(xiāo)是結(jié)束相關(guān)部門(mén)相關(guān)部門(mén)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部是否符合審批后的報(bào)銷(xiāo)單及發(fā)票等單據(jù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理費(fèi)用會(huì)計(jì)審核票據(jù)合規(guī)性會(huì)計(jì)主管審核報(bào)銷(xiāo)單報(bào)銷(xiāo)單AA費(fèi)用會(huì)計(jì)審核是否符合費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)政策資金計(jì)劃管理流程費(fèi)用會(huì)計(jì)審核是否在預(yù)算內(nèi)是否合規(guī)沒(méi)收相關(guān)單據(jù)，或退回?fù)Q合格票據(jù)出納依據(jù)現(xiàn)金收付憑證收款付款，報(bào)銷(xiāo)人簽字費(fèi)用會(huì)計(jì)用差額法沖銷(xiāo)個(gè)人借款現(xiàn)金收付款憑證更新財(cái)務(wù)帳財(cái)務(wù)系統(tǒng)會(huì)計(jì)主管核對(duì)支付憑證經(jīng)簽字的報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單是否是否C-12-002-003是否財(cái)務(wù)報(bào)表和管理報(bào)表編制流程財(cái)務(wù)報(bào)表和管理報(bào)表編制流程各會(huì)計(jì)匯總分析填表財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)主管審核其準(zhǔn)確性財(cái)務(wù)經(jīng)理審核并判斷是否需要補(bǔ)充說(shuō)明財(cái)務(wù)系統(tǒng)是否準(zhǔn)確是否需要補(bǔ)充說(shuō)明審閱并決策分析并提出意見(jiàn)按存放時(shí)間登記存貨匯總 物資收付存表物資按貨齡庫(kù)存表工程施工進(jìn)度表統(tǒng)計(jì)施工情況是否儲(chǔ)運(yùn)部?jī)?chǔ)運(yùn)部各各副總經(jīng)理副總經(jīng)理工程項(xiàng)目組工程項(xiàng)目組財(cái)務(wù)