工程款結(jié)算及支付管理制度

1、。工程款結(jié)算及支付管理制度（試行）一、目的為規(guī)范公司所有建設(shè)工程款結(jié)算、支付過(guò)程的監(jiān)控，特制定本制度。二、適用范圍適用于本公司所有的大、中、小型工程項(xiàng)目及零星工程的工程款結(jié)算及支付。三、職責(zé)（1）公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)工程款結(jié)算及支付的領(lǐng)導(dǎo)工作。工程部負(fù)責(zé)具體實(shí)施。（2）工程部：組織對(duì)工程款進(jìn)行結(jié)算，對(duì)結(jié)算文件的合理性、嚴(yán)密性負(fù)責(zé)。（ 3）本制度的制定及主控為公司分管副總經(jīng)理。分管副總經(jīng)理負(fù)責(zé)本細(xì)則實(shí)施的監(jiān)督、檢查和維持。四、工作程序（一）進(jìn)度款階段計(jì)量結(jié)算1、合同工程計(jì)量結(jié)算（ 1）工程量計(jì)算方式和計(jì)價(jià)方式嚴(yán)格按公司與各承包商簽訂的承包合同執(zhí)行；（ 2）承包商每月 25 日前上報(bào)本月實(shí)際已完成并經(jīng)驗(yàn)

2、收合格的工程量報(bào)表至監(jiān)理單位；（ 3）監(jiān)理單位應(yīng)在 7 日內(nèi)審核完畢（暫不開具支付證書） ，并報(bào)工程部；。1。（4）工程部經(jīng)理根據(jù)本月完成工程質(zhì)量、進(jìn)度、安全等情況進(jìn)行復(fù)審后，5 日內(nèi)上報(bào)給公司總工程師；（ 5）總工程師對(duì)上報(bào)的進(jìn)度計(jì)量書進(jìn)行審核，并傳遞至給公司分管副總經(jīng)理；（ 6）公司分管副總經(jīng)理對(duì)進(jìn)度計(jì)量書進(jìn)行審批，計(jì)量的最終審批權(quán)為公司分管副總經(jīng)理。經(jīng)最終審批的進(jìn)度計(jì)量報(bào)表發(fā)至監(jiān)理工程師，進(jìn)入支付程序。2、零星工程的結(jié)算，按以下程序計(jì)量：（ 1）工程量計(jì)算方式和計(jì)價(jià)方式嚴(yán)格按公司與各承包商簽訂的承包合同執(zhí)行；（ 2）工程完工后，由承包人上報(bào)實(shí)際已完成并經(jīng)驗(yàn)收合格的工程量結(jié)算書至工程部；（

3、 3）工程部經(jīng)理根據(jù)完成工程質(zhì)量、進(jìn)度、安全等情況進(jìn)行審核后，5日內(nèi)上報(bào)公司總工程師；（ 4）總工程師對(duì)上報(bào)的工程量結(jié)算書進(jìn)行審查，并傳遞至給公司分管副總經(jīng)理；（ 5）公司分管副總經(jīng)理對(duì)工程量結(jié)算書進(jìn)行審批，計(jì)量的最終審批權(quán)為公司分管副總經(jīng)理。經(jīng)最終審批的工程量結(jié)算書發(fā)至工程部，進(jìn)入支付程序。（二）竣工驗(yàn)收計(jì)量結(jié)算1、工程量計(jì)算方式和計(jì)價(jià)方式嚴(yán)格按公司與各承包單位簽訂的承包合同。2。執(zhí)行；2、單位工程經(jīng)竣工驗(yàn)收后，由承包單位在3 個(gè)月內(nèi)上報(bào)竣工結(jié)算書至監(jiān)理單位；3、監(jiān)理單位應(yīng)在1 個(gè)月內(nèi)審核完畢，并報(bào)工程部；4、工程部經(jīng)理根據(jù)竣工工程實(shí)施情況進(jìn)行初審后，委托造價(jià)咨詢中介機(jī)構(gòu)或龍巖市財(cái)政投資評(píng)審

4、中心審核；5、工程部經(jīng)理組織財(cái)務(wù)管理部依據(jù)結(jié)算書審核結(jié)果扣除工程進(jìn)度款、質(zhì)量保證金和其它應(yīng)扣除的款項(xiàng)（預(yù)付款、水、電費(fèi)、違約金等）確定最后的支付金額。然后上報(bào)公司總工程師；6、公司總工程師簽署意見后，傳遞至給公司分管副總經(jīng)理；7、公司分管副總經(jīng)理簽署意見后，報(bào)公司總經(jīng)理審批；竣工結(jié)算的最終審批權(quán)為公司總經(jīng)理；8、經(jīng)最終審批的竣工結(jié)算書發(fā)至監(jiān)理工程師，進(jìn)入支付程序。（三）工程款支付的規(guī)定1、工程款支付的原則：（ 1）嚴(yán)格按合同執(zhí)行，按時(shí)間節(jié)點(diǎn)不得超付；（ 2）應(yīng)支付的款項(xiàng)必須要有經(jīng)公司分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批的結(jié)算證明材料；（ 3）支付的款項(xiàng)必須已列入本月的支付計(jì)劃；。3。（4）充分尊重監(jiān)理單位

5、與工程部意見，以利于監(jiān)理、工程部的現(xiàn)場(chǎng)管理。2、按月支付進(jìn)度款的支付程序：（ 1）每月財(cái)務(wù)管理部應(yīng)根據(jù)工程部提供的相關(guān)進(jìn)度說(shuō)明，編制工程款支付額度計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理審批后執(zhí)行；（ 2）監(jiān)理工程師收到經(jīng)公司分管副總經(jīng)理審批的進(jìn)度結(jié)算證明后，開具工程進(jìn)度款支付證書；（ 3）承包單位根據(jù)監(jiān)理工程師的支付證書，填寫支付工程款支付申請(qǐng)審批表，報(bào)給工程部；（ 4）工程部在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署意見后，上報(bào)給公司總工程師；（ 5）公司總工程師在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署意見后，傳遞至給公司分管總經(jīng)理；（ 6）公司分管副總經(jīng)理在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署意見后，傳遞至給財(cái)務(wù)管理部；（ 7）財(cái)務(wù)管理部在工程款支

6、付申請(qǐng)審批表上簽署意見后，上報(bào)給公司總經(jīng)理；（ 8）公司總經(jīng)理在工程款支付申請(qǐng)審批表簽署同意支付的意見后，進(jìn)入支付。（ 9）財(cái)務(wù)管理部出納根據(jù)審批后的工程款支付申請(qǐng)審批表中的工程。4?？钪Ц额~，通知承包單位到公司辦理領(lǐng)款手續(xù)。3、零星工程款的支付：對(duì)于本月結(jié)算的零星工程計(jì)量款，下月月初才予以支付的原則進(jìn)行處理。（ 1）每月財(cái)務(wù)管理部制定的工程款支付額度計(jì)劃，應(yīng)單列一項(xiàng)用于零星工程款的支付項(xiàng)目；（ 2）承包人根據(jù)經(jīng)公司分管副總經(jīng)理審批的工程量結(jié)算證明，填寫支付工程款支付申請(qǐng)審批表 ，上報(bào)給工程部；（ 3）工程部在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署意見后，上報(bào)給公司總工程師；（ 4）公司總工程師在工程款支

7、付申請(qǐng)審批表上簽署意見后，傳遞至給公司分管總經(jīng)理；（ 5）公司分管副總經(jīng)理在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署意見后，傳遞至給財(cái)務(wù)管理部；（ 6）財(cái)務(wù)管理部在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署意見后，上報(bào)給公司總經(jīng)理；（ 7）公司總經(jīng)理在工程款支付申請(qǐng)審批表簽署同意支付的意見后，進(jìn)入支付。（ 8）財(cái)務(wù)管理部出納根據(jù)審批后的工程款支付申請(qǐng)審批表中的工程款支付額，通知承包單位到公司辦理領(lǐng)款手續(xù)。5。4、竣工結(jié)算工程款的支付程序：（ 1）財(cái)務(wù)管理部應(yīng)根據(jù)工程部提供的相關(guān)情況說(shuō)明，編制竣工工程款支付額度計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理審批后執(zhí)行；（ 2）監(jiān)理工程師收到經(jīng)公司總經(jīng)理審批的工程竣工結(jié)算證明后，開具竣工工程款支付證書；（ 3

8、）承包單位根據(jù)監(jiān)理工程師的支付證書，填寫支付工程款支付申請(qǐng)審批表，上報(bào)給工程部；（ 4）工程部經(jīng)理根據(jù)竣工項(xiàng)目情況在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署意見后，上報(bào)給公司總工程師；（ 5）公司總工程師在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署意見后，傳遞至給公司分管總經(jīng)理；（ 6）公司分管副總經(jīng)理在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署意見后，傳遞至給財(cái)務(wù)管理部；（ 7）財(cái)務(wù)管理部在工程款支付申請(qǐng)審批表上簽署意見后，上報(bào)給公司總經(jīng)理；（ 8）公司總經(jīng)理在工程款支付申請(qǐng)審批表簽署同意支付的意見后，進(jìn)入支付。（ 9）財(cái)務(wù)管理部出納根據(jù)審批后的工程款支付申請(qǐng)審批表中的工程款支付額，通知承包單位到公司辦理領(lǐng)款手續(xù)。6。5、工程質(zhì)量保修金

9、的支付：（ 1）收集工程在保修期內(nèi)的質(zhì)量保修資料、保修記錄；（ 2）工程部收到承包單位提交的申請(qǐng)支付質(zhì)量保修金的報(bào)告后，應(yīng)組織綜合管理部、財(cái)務(wù)管理部、監(jiān)理工程師進(jìn)行審查，并征求公司領(lǐng)導(dǎo)和使用單位意見后，確認(rèn)承包單位是否按保修書規(guī)定執(zhí)行工程質(zhì)量保修；（ 3）若認(rèn)為保修期承包單位按保修書承諾的，已全面履行了保修義務(wù)，即可通知承包單位到公司填寫工程款支付申請(qǐng)審批表；按第 4 條規(guī)定程序申請(qǐng)審批；（ 4）若保修期內(nèi)承包商未按保修書承諾進(jìn)行保修，則由工程部提出保修期業(yè)主花費(fèi)的費(fèi)用，再由工程部、財(cái)務(wù)管理部、監(jiān)理單位與承包商一起核定保修金應(yīng)退還的額度，然后按第 4 條規(guī)定程序申請(qǐng)審批后，由財(cái)務(wù)管理部支付剩余的質(zhì)量保修金。五、本制度自發(fā)文之日起執(zhí)行。7。工程名稱支付對(duì)象本次支付的工程實(shí)施內(nèi)容合同造價(jià)至上次支付止累計(jì)已支付額本次申請(qǐng)