年上半年《個人理財》答案

1、一、單項選擇題1 解讀 答案為 C。根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十九條規(guī)定，銀行業(yè)金融機構有違法經營、經營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務院銀行監(jiān)督管理機構有權予以撤銷。2 解讀 答案為 A 。有形市場是指有固定的交易場所、有專門的組織機構和人員、有專門設備的、有組織的市場，交易所是典型的有形市場。3 解讀 答案為 C。銀行理財產品的流動性風險是指產品通常無法提前終止，其終止是事先約定的條件發(fā)生才出現(xiàn)，因此，結構性理財產品的流動性不及一些其他的銀行理財產品。4 解讀 答案為 C。根據(jù)信托法第二十五條規(guī)定可知，受托人應當遵守信托文件的規(guī)定，以受益人的最大利益為目的管理

2、信托資產。5 解讀 答案為 A 。保險的職能包括基本職能和派生職能，基本職能包括經濟給付職能和補償損失職能。6 解讀 答案為 B。利息資本化以后，資本化的利息就成了本金，即所謂利滾利，因此，資金時間價值的計算基金應采用復利。7 解讀 答案為 B。我國保險法第一百三十一條規(guī)定，因保險經紀人在辦理保險業(yè)務中的過錯，給投保人、被保險人造成損失的，由保險經紀人承擔賠償責任。8 解讀 答案為 D。客戶的資產和負債、收入與支出屬于財務信息，房地產升值預期和客戶風險厭惡系數(shù)屬于客戶的非財務信息，但是客戶的風險厭惡系數(shù)是影響理財決策的最重要信息。9 解讀 答案為C。根據(jù)中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守第七條規(guī)定可知

3、，C 選項符合題意。10 解讀 答案為C。根據(jù)信托法第四十三條規(guī)定，信托業(yè)務的受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。11 解讀 答案為 C。根據(jù)投資目標的不同，可以將基金分為成長型基金、收入型基金和平衡型基金。成長型基金以追求資本增值為基本目標，主要以具有良好增長潛力的股票為投資對象；收入型基金以追求穩(wěn)定的經常性收入為基本目標。主要以大盤藍籌股、公司債、政府債券等穩(wěn)定收益證券為投資對象；平衡型基金兼顧當期收入和未來長期增值，因此C選項正確。12解讀答案為D。實際利率=名義利率-通貨膨脹率=5%-7%=-2% 。13 解讀 答案為D 。個人金融業(yè)務以消費者收入為基礎，但是消費者不可能

4、將全部收入均用于購買金融產品，因此需要從不同角度衡量一個經濟體中的消費者的收入水平。衡量消費者收入水平的指標主要有：國民收入、人均國民收入、個人收入、個人可支配收入，不包括D選項的消費者物價指數(shù)。14 解讀 答案為C。根據(jù)外資銀行管理條例第三十一條規(guī)定可知，外國銀行可以吸收中國境內公民的人民幣定期存款，但每筆業(yè)務不得少于100萬元。15 解讀 答案為B。新公布的期貨交易管理條例規(guī)定期貨交易應當在規(guī)定的場所進行，禁止場外交易和變相期貨交易，B選項說法錯誤。16 解讀 答案為B。個人理財業(yè)務。是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規(guī)劃、投資顧問、資產管理等專業(yè)化服務活動。個人理財業(yè)務活動中法律

5、關系的主體是商業(yè)銀行和蓉產。17 解讀 答案為D ?；刭徖室话闶菂⒄胀瑯I(yè)拆借市場的利率水平決定的。在期限相同的情況下，回購協(xié)議利率與貨幣市場利率的關系是：短期政府債券利率< 回購協(xié)議利率<銀行承兌匯票利率<可轉讓定期存單利率<同業(yè)拆借利率。1/1118 解讀 答案為 D。流動負債是指將在1 年 (含 1 年 )或者超過1 年的一個營業(yè)周期內償還的債務。包括短期借款、應付賬款、應交稅金和1 年內到期的長期借款等。信用卡貸款的還款期限一般不能超過1 年，屬于流動負債工程；汽車貸款、教育貸款和住房抵押貸款的還教期限通常都超過1年，屬于長期負債工程。19 解讀 答案為A 。根

6、據(jù)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法第九條規(guī)定，在理財顧問服務活動中，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財顧問服務管理和運用資金，并承擔由此產生的收益和風險。20 解讀 答案為D 。投資工程的方向決定了該信托產品的收益率和風險，即使是同類投資產品，若其投資方向不同，獲得的收益和承受的風險也不同。21 解讀 答案為C。我國證券投資基金的監(jiān)管人是中國證監(jiān)會。基金管理人是負責基金的具體投資操作和日常管理的機構。基金管理人由依法設立的基金管理公司擔任。基金托管人是投資人權益的代表，是基金資產的名義持有人或管理機構。目前我國證券投資基金的托管人是具有相應資格的商業(yè)銀行。因此C項符合題意。22 解讀 答案為 A 。資

7、本市場亦稱 “長期金融市場 ”“長期資金市場 ”，期限在 1 年以上各種資金借貸和證券交易的場所。資本市場上的交易對象是1 年以上的長期證券。因為在長期金融活動中，涉及資金期限長、風險大，具有長期較穩(wěn)定收入，類似于資本投入，故稱之為資本市場。包括中長期借貸市場、股票市場和債券市場。債券回購市場屬于貨幣市場。23 解讀 答案為 B。根據(jù)證券投資基金法第十九條的規(guī)定，安全保管基金財產是基金托管人(而不是基金管理人)應當履行的職責。24 解讀 答案為 A 。股票分割對投資者持有股票的市值總額沒有直接影響，但是投資者持有的股票總數(shù)增加了，股價的上升空間更大，因此股票分割往往比增加股息派發(fā)對股價上漲的刺

8、激作用更大。25 解讀 答案為 D。垃圾債券一詞譯自英文JunkBond。 Junk 意指舊貨、假貨、廢品、哄騙等，之所以將其作為債券的一項形容詞，是因為這種投資利息高( 一般較國債高4個百分點) 、風險大，對投資人本金保障較弱。債券中，投資風險最小的是國債。26 解讀 答案為C。在基本金融工具中，一般而言，股票的投資風險最高。基金采取分散組合投資策略，可以分散非系統(tǒng)風險，不同類型的基金。風險差別較大。股票基金的風險低于股票，而高于債券。儲蓄通常被視為無風險投資。27 解讀 答案為 C。期貨交易具有高信用的特征，這種高信用特征集中表現(xiàn)為期貨交易的保證金制度。期貨交易需要交納一定的保證金。交易者

9、在進入期貨市場開始交易前，必須按照交易所的有關規(guī)定交納一定的履約保證金，并應在交易過程中維持一個最低保證金水平。以便為所買賣的期貨合約提供一種保證。保證金制度的實施，不僅使期貨交易具有 “以小博大，的杠桿原理，吸引眾多交易參與。而且使得結算所為交易所內達成并經結算后的交易提供履約擔保，確保交易者能夠履約。28 解讀 答案為A 。房地產價格受到很多因素的影響，其中行政因素指影響房地產價格的制度、政策、法規(guī)等方面的因素。本題屬于受行政因素影響。29 解讀 答案為C。CP1 是指消費者物價指數(shù)用來衡量物價指數(shù)的指標。物價指數(shù)持續(xù)上漲，意味著債券投資存在著通貨膨脹風險。30 解讀 答案為C。理財目標屬

10、于影響理財計劃中的微觀因素，不屬于經濟因素。31 解讀 答案為D。從債券的發(fā)行形式來看，我國的國債可以分為無記名( 實物 )國債、記賬式國債和憑證式國債。無記名式國債是一種票面上不記載債權人姓名或單位名稱的債券，通常以實物券形式出現(xiàn)，又稱實物券或國庫券；憑證式國債是指國家采取不印刷實物券，而用填制“國庫券收款憑證”的方式發(fā)行的國債。我國從1994 年開始發(fā)行憑證式國2/11債。記賬式國債又稱無紙化國債，它是指將投資者持有的國債登記于證券賬戶中，投資者僅取得收據(jù)或對賬單以證實其所有權的一種國債。32 解讀 答案為 B。資產負債表中 “凈資產 =總資產一負債 ”，現(xiàn)金償還債券的行為改變了總資產和負

11、債，凈資產沒有發(fā)生變化；用現(xiàn)金購買房產的行為改變了流動資產和固定資產，總資產沒有發(fā)生變化，凈資產也沒有發(fā)生變化。33 解讀 答案為C。期權是指在未來一定時期可以買賣的權力，是買方向賣方乏付一定數(shù)量的金額(指權利金 )后擁有的在未來一段時間內(指美式期權)或未來萊一特定日期(指歐式期權 )以事先規(guī)定好的價格(指履約價格 ) 向賣方購買或出售一定數(shù)量的特定標的物的權力，但不負有必須買進或賣出的義務。期權交易事實上是這種權利的交易。期權的賣方得到了期權費，因此具有將來為買方承兌選擇權的義務。34。 解讀 答案為 D 。衡量債券的投資收益率通常采用三個指標：即期收益率、到期收益類和提前贖回收益率。債券

12、價格波動率通常是用來衡量債券投資風險的指標。35 解讀 答案為A 。本題計算的是年金終值，查普通年金終值系數(shù)表可得：FVIFA(12%，30)=241.3327，因此，可知本題A選項正確。36 解讀 答案為B。根據(jù)個人生命周期理論可知，處于穩(wěn)定期時面臨著未來的子女教育、父母贍養(yǎng)、自己退休三大人生重任，主要的理財任務是盡可能多地儲備資產、積累財富， B 項符合題意；A 項是探索期及建立期的理財特征；C 項是人生退體期的理財特征；D項是人生處于高潮期的理財特征。37 解讀 答案為D 。保證收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產生的投資風險，或銀行按照約定條件向客

13、戶承諾最低收益并承擔相關風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險的理財計劃。這是一款典型的保證收益理財計劃，投資者獲得這一固定收益的條件是沒有權利提前終止理財計劃，銀行有權利根據(jù)市場狀況來決定是否提前終止理財計劃。38 解讀 答案為B。對于相同數(shù)量的資金的投資，有人會選擇高風險的投資產品，有人會選擇低風險的投資產品，這反映了人們具有不同的風險偏好。39 解讀 答案為A 。基金申購是指投資者在基金存續(xù)期內基金開放日申請購買基金的行為在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為是基金認購。40 解讀 答案為 B。個人外匯管理辦法實施細則第十九條規(guī)定，境內個人向境內經批準

14、經營外匯保險業(yè)務的保險經營機構支付外匯保費，應持保險合同、保險經營機構付款通知書辦理購付匯手續(xù)?？梢?B 項不必經外匯局核準。41 解讀 答案為 A 。投資者投資了優(yōu)先股就相當于取得了永續(xù)年金，作為股票它沒有到期日，其獲得的固定股利可視為永續(xù)年金。永續(xù)年金的現(xiàn)值計算公式為：V0=A/i ，其中， Vo 表示永續(xù)年金現(xiàn)值，A 表示每年可獲得的股利，i 表示市場利率。代入本題數(shù)據(jù)可得優(yōu)先股價格為85.71元。42 解讀 答案為A 。批準商業(yè)銀行設立分支機構屬于中國銀監(jiān)會的監(jiān)管職能，中國人民銀行無權執(zhí)行。43 解讀 答案為C。即期收益率的計算公式為：即期收益率=年息票利息 /債券市場價格×

15、100%=(1000×8%)/920×100%8.7%。44 解讀 答案為D 。信用卡是一種用銀行的短期借款來解決客戶臨時性資金短缺的方式。借款方便靈活，現(xiàn)在國內大多數(shù)銀行的信用卡短期內免收利息。45 解讀 答案為 B。商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法第二十條規(guī)定，商業(yè)銀行應根據(jù)有關規(guī)定建立健全個人理財人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制度。保證個人理財業(yè)務人員每年的培訓時間不少于20小時。3/1146。 解讀 答案為C。綜合理財服務與理財顧問服務的一個重要區(qū)別是：在綜合理財服務中，客戶授權銀行代表客戶按照合同約定的投資方式和方向，進行投資和資產管理，投資收益與風

16、險由客戶或客戶與銀行按照約定的方式承擔。與理財顧問服務相比，綜合理財服務更加強調個性化服務。47 解讀 答案為C。紙黃金指黃金的紙上交易，投資者的買賣交易記錄只在個人預先開立的 “黃金存折賬戶”上體現(xiàn)，而不涉及實物金的提取?？蛻粼阢y行辦理紙黃金業(yè)務，是按銀行公布的價格進行紙黃金的購買。48 解讀 答案為D 。證券投資基金銷售管理辦法第二十條規(guī)定，基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金合同生效不足6 個月的除外。基金宣傳推介材料登載過往業(yè)績，基金合同生效6 個月以上但不滿1 年的，應當?shù)禽d從合同生效之日起計算的業(yè)績；基金合同生效1 年以上但不滿10 年的，應當

17、登載自合同生效當年開始所有完整會計年度的業(yè)績，宣傳推介材料公布日在下半年的，還應登載當年上半年度的業(yè)績；基金合同生效10 年以上的，應當?shù)禽d最近10 個完整會計年度的業(yè)績。因此D項說法錯誤。49 解讀 答案為B 。根據(jù)個人資產負債表可知，凈資產=資產 -負債。 A 項中得到財產贈與，則總資產增加，相應地增加了凈資產；B 項中分期付款買房，資產增加，負債也增加了，則凈資產沒有變化；C 項中，總資產減少，則凈資產相應地減少了；D 項中，凈資產增加。50 解讀 答案為A。股票指數(shù)期貨(以下簡稱股指期貨)是一種以股票價格指數(shù)作為標的物的金融期貨合約。股市投資者在股票市場上面臨的風險可分為兩種：一種是股

18、市的整體風險，又稱為系統(tǒng)風險，即所有或大多數(shù)股票的價格一起波動的風險；另一種是個股風險，叉稱為非系統(tǒng)風險，即持有單個股票所面臨的市場價格波動風險。通過投資組合，即同時購買多種風險不同的股票，可以較好地規(guī)避非系統(tǒng)風險，但不能有效地規(guī)避整個股市下跌所帶來的系統(tǒng)風險。進入 20 世紀 70 年代之后，西方國家股票市場波動日益加劇，投資者規(guī)避股市系統(tǒng)風險的要求也越來越迫切。由于股票指數(shù)基本上能代表整個市場股票價格變動的趨勢和幅度，人們開始嘗試著將股票指數(shù)改造成一種可交易的期貨合約并利用它對所有股票進行套期保值，規(guī)避系統(tǒng)風險，于是股指期貨應運而生。51 解讀 答案為B。投資黃金也存在市場不充分風險和自然

19、風險，貴金屬的國際市場價格下降，投資者會面臨資產價值縮水的風險。52 解讀 答案為D 。被保險人是指其財產或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權的人，投保人可以為被保險人，故選D。53 解讀 答案為D 。為購買汽車、住房籌集專項資金屬于理財目標中的中期目標。54 解讀 答案為 B。根據(jù)商業(yè)銀行法第十九條規(guī)定，商業(yè)銀行可以在我國境內外設立分支機構，總行應當按照規(guī)定，向分行撥付營運資金。撥付給分支機構的營運資金額的總和不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的 60%。55 解讀 答案為 C。保障家庭生活的安全、穩(wěn)定是客戶進行保險規(guī)劃的目的，而非現(xiàn)金管理的目的。56 解讀 答案為D 。非常保守型的投資者往

20、往對于投資風險的承受能力很低。選擇一項理財產品或投資工具首要考慮的是是否能夠保本，然后才考慮追求收益。因此，這類客戶往往選擇國債、存款、保本型理財產品、投資連接險、貨幣與債券基金等低風險、低收益的產品、期貨風險較高，一般不會成為保守型投資者的投資理財工具。57 解讀 答案為D 。人生事件規(guī)劃是解決客戶住房、教育及養(yǎng)老等需要面臨的問題。包括教育規(guī)劃和退休規(guī)劃等。58 解讀 答案為 D 。記賬式國債以記賬形式記錄債權。通過證券交易所的交易系統(tǒng)4/11發(fā)行和交易，可以記名、掛失。投資者進行記賬式證券買賣必須在證券交易所設立賬戶。59 解讀 答案為 D 。預期收益率是指投資對象未來可能獲得的各種收益率

21、的平均值必要收益率是指投資某投資對象所要求的最低回報率也稱必要回報率。投資者的必要收益率包括真實收益率(貨幣的純時間價值)、通貨膨脹率和風險報酬三部分。60 解讀 答案為 A 。商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引第二十九條規(guī)定，商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業(yè)銀行銷售的各類投資產品介紹，以及商業(yè)銀行對客戶投資情況的評估和分析等都應包含相應的風險揭示內容。風險揭示應當充分、清晰、準確，確?？蛻裟軌蛘_理解風險揭示的內容。商業(yè)銀行通過理財服務銷售的其他產品，也應進行明確的風險揭示。因此可知A 選項正確， BC 選項說法錯誤。由商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引第三十條規(guī)定可知，

22、D 項說法錯誤。61 解讀 答案為 D 。根據(jù)立法法的規(guī)定，涉及個人理財?shù)姆伞⒎ㄒ?guī)從法律法規(guī)制定的主體來分，可以分為三個層次，即由全國人大或全國人大常委會制定和修改的法律、由國家最高行政機關即國務院制定的行政法規(guī)和由國務院組成部門及直屬機構在它們的職權范圍內制定的部門規(guī)章。個人理財業(yè)務活動涉及相關法律包括民法通則合同法商業(yè)銀行法銀行業(yè)監(jiān)督管理法證券法證券投資基金法保險法信托法個人所得稅法；個人理財業(yè)務活動涉及的相關行政法規(guī)包括外資銀行管理條例期貨交易管理條例；個人理財業(yè)務活動涉及的相關部門規(guī)章及解釋包括商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法證券投資基金銷售管理辦法保險兼業(yè)代理管理暫行辦法關

23、于規(guī)范銀行代理保險業(yè)務的通知個人外匯管理辦法個人外匯管理辦法實施細則。62 解讀 答案為 B。我國境內的主要股票價格指數(shù)有：滬深300 指數(shù)、上證綜合指數(shù)、深主要目的是看好公司的長期發(fā)展，獲得穩(wěn)定的股息收入，因此，理論上股息與股價的變化成正比。78 解讀 答案為 C。期貨交易管理條例第十一條規(guī)定，期貨交易所應當按照國家有關規(guī)定建立、健全下列風險管理制度：保證金制度；當日無負債結算制度；漲跌停板制度；持倉限額和大戶持倉報告制度；風險準備金制度；國務院期貨監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他風險管理制度。實行會員分級結算制度的期貨交易所，還應當建立、健全結算擔保金制度。由此可知，C項不符合題意。79 解讀 答案

24、為 B。我國個人所得稅法規(guī)定，個稅起征點以上不超過500 元部分，適用稅類為5%，逐級遞增，超過100000 元的部分，適用稅率45% ；因此，我國個人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是5%45%，因此8 選項正確。80 解讀 答案為 D 。預期未來經濟處于景氣周期，則企業(yè)利潤增加，股票價格上漲，此時應減少儲蓄、增加基金股票配置。D 選項正確。預期未來通貨緊縮，則企業(yè)利潤減少，股價下跌，不應該增加股票配置；預期未來本幣貶值，則應增加外匯配置；預期未來利率上升，可增加儲蓄配置。81 解讀 答案為 D 。梭鏢型資產結構幾乎沒有什么低風險的保障資產與中風險的理性投資資產，幾乎將所有的資產全部放在

25、了高風險、高收益的投資市場上，屬于賭徒型的資產配置。這種資產結構的穩(wěn)定性差，風險度高。82 解讀 答案為 B。根據(jù)證券投資基金法規(guī)定，基金托管人對基金資產僅具有保管權，沒有權利決定資金投向。84 解讀 答案為D 。保險法規(guī)定，保險經紀人是基于投保人的利益為投保人與5/11保險人簽訂保險合同提供中介服務，依法收取傭金。85 解讀 答案為B。證券投資基金是一種間接的證券投資方式，投資者是通過購買基金而間接投資于證券市場的。86 解讀 答案為 D 。商業(yè)銀行應對理財產品的市場變化做出科學合理的預測，并明確產品的期限及產品期限內有關市場的監(jiān)測和管控措施。商業(yè)銀行不得銷售無市場分析預測、無產品期限、無風

26、險管控預案的理財產品。87 解讀 答案為C。持有期收益率等于持有期間內所獲得的收益額與初始投資之間的比率。本題中，期初投資25×1000=25000( 元 )，年底股票價格為30×1000=30000( 元 )，現(xiàn)金紅利0.20 ×1000=200( 元 )，則持有期收益為200+(30000-25000)=5200( 元 ) 。持有期收益率為5200÷25000×100%=20.8%。88 解讀 答案為C。銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守第二十九條規(guī)定，從業(yè)人員與同事之間負有互相監(jiān)督的義務，對同事在工作中違反紀律、內部規(guī)章制度的行為應當予以提示，并根據(jù)

27、情況向所在機構、行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門、司法機關報告。89 解讀 答案為 C。商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引第三十四條規(guī)定，商業(yè)銀行應綜合分析所銷售的投資產品可能對客戶產生的影響，確定不同投資產品或理財計劃的銷售起點。保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在 5 萬元以上，外幣應在 5 千美元 (或等值外幣 )以上；其他理財計劃和投資產品的銷售起點金額應不低于保證收益理財計劃的起點金額，并依據(jù)潛在客戶群的風險認識和承受能力確定。90 解讀 答案為 A 。根據(jù)證券法第二百零二條規(guī)定可知，證券交易活動中涉及內幕消息的，要沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款。二、多項選擇題1 解讀 答

28、案為ADE 。根據(jù)合約標的物的不同，期貨合約分為商品期貨合約和金融期貨合約。商品期貨合約的標的物包括農產品、工業(yè)品、能源和其他商品及相關指數(shù)產品；金融期貨合約的標的物包括有價證券、利率、匯率等金融產品及其相關指數(shù)產品。2 解讀 答案為 ABCE 。個人所得稅第四條規(guī)定，下列各項個人所得，免納個人所得稅：省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā)的科學、教育、技術、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護等方面的獎金；國債和國家發(fā)行的金融債券利息；按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼；福利費、撫恤金、救濟金；保險賠款；軍人的轉業(yè)費、復員費；按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費

29、、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費；依照我國有關法律規(guī)定應予免稅的各國駐華使館、領事館的外交代表、領事官員和其他人員的所得；中國政府參加的國際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得；經國務院財政部門批準免稅的所得。由此可知，ABCE選項正確。3 解讀 答案為ACD 。代銷機構不得委托其他機構代為辦理基金的銷售?；鸸芾砣?、代銷機構應當在有證券投資基金托管業(yè)務資格的商業(yè)銀行開立與基金銷售有關的賬戶，并由該銀行對賬戶內的資金進行監(jiān)督。4 解讀 答案為 ABCD 。我國金融業(yè)實行分業(yè)經營，商業(yè)銀行不可以經營期貨業(yè)務。投資者可以通過期貨公司進行黃金期貨的投資。5 解讀 答案為ABC 。稅收規(guī)劃由于

30、其依據(jù)的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分為三類：即避稅規(guī)劃、節(jié)稅規(guī)劃和轉嫁規(guī)劃。6解讀答案為ABCE。以單利計算，第三年年底的本利和=50000×(1+3 ×4%)+50000× (1+2 ×4%)+50000× (1+4%)=162000( 元 )；以復利計算，第三年年底的本利和=50000×(1+4%)3+50000× (1+4%)2+50000× (1+4%)=162323( 元 ) ；購買汽車的理財規(guī)劃屬于中期目標。6/117 解讀 答案為AD 。銀行代理理財產品銷售的基本原則是適用性原則和客觀性

31、原則。適用性原則是在銷售代理理財產品時，要綜合考慮客戶所處的人生周期以及相匹配的風險承受能力、客戶的投資目標、投資期限長短、產品流動性等因素，為客戶推薦適合的產品；客觀性原則是，在向客戶推薦產品時，銀行業(yè)從業(yè)人員應客觀地向客戶說明產品的各種要素，讓客戶在購買產品前對產品類型、特點、購買方式、投資方向、收益預期、市場風險等有全面的了解。8 解讀 答案為 ABDE 。商業(yè)銀行法明確規(guī)定，商業(yè)銀行不得向客戶提供超出人民銀行規(guī)定的貸款利率浮動范圍發(fā)放貸款。9 解讀 答案為 BCE 。根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員操守第二十一條規(guī)定可知，A 選項中信息披露不完全，誤導了消費者。D 選項中，銀行職員不能利用銀行的聲譽

32、對所代理的產品進行合約以外的承諾。10 解讀 答案為ABE 。家庭投資前的現(xiàn)金儲備包括家庭基本生活支出、家庭意外支出和家庭短期債券儲備等，因此一般可以選擇銀行活期存款、七天通知存款或者短期定期存款，或者貨幣基金等流動性、安全性好的產品。絕不能用于進行股票、外匯保證金交易等高風險的投資，否則，一旦出現(xiàn)虧損或者被套，將極大地影響到家庭的正常生活。11 解讀 答案為ABE 。根據(jù)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引關于綜合理財服務的風險管理規(guī)定，商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應當充分了解和認識綜合理財服務的高風險性，建立健全綜合理財服務的內部管理與監(jiān)督體系、客戶授權檢查與管理體系和風險評估與報告體系，并及

33、時對相關體系的運行情況進行檢查。內部監(jiān)督部門和審計部門應當獨立于理財計劃的運營部門，適時對理財計劃的運營情況進行監(jiān)督檢查和審計，并直接向董事會和高級管理層報告。12 解讀 答案為 AD ?？蛻粼u估報告認為某一客戶不適宜購買某一產品時，但客戶堅持要求購買的，商業(yè)銀行應尊重客戶意愿，但必須列明商業(yè)銀行的意見，因此B 項說法錯誤；商業(yè)銀行不應主動向未進行過衍生金融產品交易的客戶推薦銷售此類產品，因此C項說法錯誤；商業(yè)銀行應用通俗易懂的語言說明相關產品的投資風險，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結果，因此 E項說法錯誤。13 解讀 答案為 ABCE 。根據(jù)證券法第七十五條對內幕信息作的具體列

34、舉可知，已公開的消息不屬于內幕消息。14 解讀 答案為AC 。 A 產品的實際收益率=5%× 300/360=4.17% ， 8產品的實際收益率 =6%× 240/360=4% ；在其他條件相同的情況下，由于協(xié)議規(guī)定的利率范圍不同，名義收益率高的產品實際收益率反而有可能低一些。15 解讀 答案為ABD 。結構性外匯理財產品的風險主要是利率風險、匯率風險和流動性風險，不涉及股指的波動和債券市場的運行狀況。16 解讀 答案為ABCE 。根據(jù)信托法規(guī)定，信托機構通過管理和處理信托財產而獲得的收益，全部歸受益人所有。17 解讀 答案為ABCDE 。理財顧問服務特點包括：顧問性。在理

35、財顧問服務中，商業(yè)銀行不涉及客戶財務資源的具體操作，商業(yè)銀行只提供建議，最終決策權在客戶。專業(yè)性。理財顧問服務是一項專業(yè)性很強的服務，商業(yè)銀行應區(qū)分一般性業(yè)務咨詢活動與顧問服務，商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產品、信貸產品等進行的產品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務咨詢活動，不屬于理財顧問服務。綜合性。理財顧問服務涉及的內容非常廣泛，要求能夠兼顧客戶財務的各個方面。制度性。商業(yè)銀行提供理財顧問服務應具有標準的服務流程、健全的管理體系、明確的管理部門和相應的管理規(guī)章制度以及明確的相關部門和人員的責7/11任。長期性。商業(yè)銀行提供理財顧問服務尋求的就是和客戶建立一個長期的關系，不能只追求短期的收益。18 解讀

36、 答案為ABE 。商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法第四十六條規(guī)定，商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務，應向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準：保證收益理財計劃；為開展個人理財業(yè)務而設計的具有保證收益性質的新的投資性產品。由此可知，ABE正確。19 解讀 答案為ABCD 。商業(yè)銀行法第五條規(guī)定：“商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務往來，應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。” 20解讀答案為 ABDE 。終值和時間正相關，現(xiàn)值和時間反相關。21 解讀 答案為ACDE 。商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法第六十四條規(guī)定，商業(yè)銀行違反審慎經營規(guī)則開展個人理財業(yè)務，或利用個人理財業(yè)務進行不公平競爭的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應

37、依據(jù)有關法律法規(guī)責令其限期改正；逾期未改正的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依據(jù)有關法律法規(guī)可以采取下列措施：暫停商業(yè)銀行銷售新的理財計劃或產品；建議商業(yè)銀行調整個人理財業(yè)務管理部門負責人；建議商業(yè)銀行調整相關風險管理部門、內部審計部門負責人。由此可知，ACDE 項正確。22 解讀 答案為 ADE 。按照客戶獲取收益方式的不同，理財計劃可以分為保證收益型理財計劃和非保證收益型理財計劃。非保證收益理財計劃按照客戶是否保本又分為保本浮動收益理財計劃和非保本浮動收益理財計劃。因此ADE 項正確；而銀行理財產品(計劃 )通常不保證最高收益。23 解讀 答案為 ACE 。通常將一定數(shù)量的貨幣在兩個不同時點之間的價值

38、差異稱為貨幣時間價值。貨幣之所以具有時間價值是因為：貨幣可以滿足當前消費或用于投資而產生回報，因此貨幣占用具有機會成本；通貨膨脹可能造成貨幣貶值；投資可能產生投 資風 險 ，需 要 提供 風 險補償 。因 此ACE 正確 。24 解讀 答案為 ABC 。根據(jù)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法第六十一條和第六十二條規(guī)定可知，中國銀監(jiān)會可依據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十七條的規(guī)定和金融違法行為處罰辦法的相關規(guī)定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構成犯罪的，依法追究刑事責任。包括：違規(guī)開展個人理財業(yè)務造成銀行或客戶重大經濟損失的；為建立相關風險管理制度和管理體系，或雖建立了相關制度但

39、未實際落實風險評估、監(jiān)測與監(jiān)控措施，造成銀行重大損失的；泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的；利用個人理財業(yè)務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的；挪用單獨管理的客戶資產的。、25 解讀 答案為ABDE 。根據(jù)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法和商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引的規(guī)定可知，ABDE項是符合監(jiān)管規(guī)定的。商業(yè)銀行在開展有關理財業(yè)務時未經許可不可以使用信托權利，因此C 選項說法錯誤。26 解讀 答案為BCE 。公募基金和私募基金的區(qū)別有以下幾點：公募基金募集的對象通常是不固定的，而私募基金募集的對象是確定的。公募基金的最小金額要求較低，且投資者眾多；私募基金要求比較高的投資

40、金額，投資者人數(shù)不多。公募基金的運作必須嚴格遵循相關的法律和法規(guī)，并受監(jiān)管機構的嚴格監(jiān)管，一般只投資于中低風險的產品；私募基金受的管制較少，不需公開披露信息，往往會投向衍生金融工具等高風險產品。27 解讀 答案為 ABD 。證券投資基金銷售管理辦法第十九條規(guī)定，基金宣傳推介材料必須真實、準確。與基金合同、基金招募說明書相符，不得有下列情形：預測該基8/11金的證券投資業(yè)績；違規(guī)承諾收益或者承擔損失；登載單位或者個人的推薦性文字。因此， ABD 選項內容不符合規(guī)定。第二十條規(guī)定，基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金合同生效不足6 個月的除外。E 項行為符合規(guī)

41、定。根據(jù)第二十四條規(guī)定C項行為符合規(guī)定。28 解讀 答案為ABCD 。根據(jù)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引第十九條規(guī)定可知，ABCD選項正確。29 解讀 答案為ABCD 。債券票面上有四個基本要素：債券的票面價值即票面金額，債券的到期期限，債券的票面利率和債券發(fā)行者的名稱。30解讀答案為ABCDE。略31 解讀 答案為CDE 。在進行保險規(guī)劃時，會面臨很多風險。這些風險可能來自投?？蛻羲峁┑馁Y料不準確、不完全，或者是來自對保險產品的了解不夠充分。保險規(guī)劃風險體現(xiàn)在以下幾個方面：未充分保險的風險、過分保險的風險和不必要保險的風險。32 解讀 答案為 BCD 。商業(yè)銀行提供理財顧問服務尋求的是和

42、客戶建立一個長期的關系，不能只追求短期的利益；銀行提供建議，最終決策權在客戶，所有權益或風險均由客戶擁有或承擔。故AE錯誤。33 解讀 答案為 BC 。和客戶交談獲取的信息為初級信息，因為客戶的個人和財務材料只能通過與客戶溝通獲得，所以也稱之為初級信息。從業(yè)人員和客戶初次見面時，通過交談的方式收集信息是不夠的，通常還要采用數(shù)據(jù)調查表來幫助收集定量信息，故 B 、 C 選項正確。建立數(shù)據(jù)庫，平時多注意收集和積累、收集政府部門和金融機構公布的信息是次級信息的收集方法。34 解讀 答案為ABE 。根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守第二條規(guī)定，本職業(yè)操守所稱銀行業(yè)從業(yè)人員是指在中國境內設立的銀行業(yè)金融機構工作

43、的人員。因此ABE 項的從業(yè)人員適用銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守?；鸸芾砉镜膹臉I(yè)人員適用證券業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守?；ㄆ煦y行不屬于我國境內的金融機構，但是它在中國境內設立的分行也需要遵守我國的銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。35 解讀 答案為 ABC ?？蛻魠⒓颖ｋU的目的就是為了客戶和家庭生活的安全、穩(wěn)定。從這個目的出發(fā)，銀行業(yè)從業(yè)人員為客戶設計保險規(guī)劃時主要應掌握以下原則：轉移風險的原則。 量力而行的原則。分析客戶保險需要。36 解讀 答案為 ABE 。商業(yè)銀行應當將銀行資產與客戶資產分開管理；除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經客戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的相關資料和服務與交易記錄，所以CD選項錯誤

44、。37 解讀 答案為ABDE 。證券法第七十九條規(guī)定，禁止證券公司及其從業(yè)人員從事下列損害客戶利益的行為：違背客戶的委托為其買賣證券；不在規(guī)定時間內向客戶提供交易的書面確認文件；挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金；未經客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券；為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣；利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導投資者的信息；其他違背客戶真實意思表示，損害客戶利益的行為。欺詐客戶行為給客戶造成損失的，行為人應當依法承擔賠償責任。C 選項中，挪用公款買賣證券是證券法禁止的其他行為，不屬于欺詐行為。38 解讀 答案為 ABC ?；刭弲f(xié)議并沒有稅收優(yōu)惠，回購協(xié)議中所交易的證券主要是政府債券，DE兩項不符合題意。39 解讀 答案為ACD 。根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守第十一條規(guī)定，銀行業(yè)從9/11業(yè)人員在業(yè)務活動中應當樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示誘導客戶規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。因此可知，ACD 項中的行為違反了監(jiān)管規(guī)避準則。根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守十五條規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務活動中應當遵守有關禁止內幕交易的規(guī)定不得將內幕信息以明示或暗示的形式告知法律和所在機構允許范圍