固定資產(chǎn)管理流程(共32個(gè))93.ppt

1、流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程流程編號(hào)：2.3.6 流程擁有者：財(cái)務(wù)部時(shí)間根據(jù)固定資產(chǎn)新增需要采購(gòu)部開(kāi)始采購(gòu)計(jì)劃儲(chǔ)運(yùn)部采購(gòu)合同財(cái)務(wù)部固定資產(chǎn)入庫(kù)單供應(yīng)商將發(fā)票提供給財(cái)務(wù)部發(fā)票采購(gòu)合同收貨入庫(kù)，更新庫(kù)存帳固定資產(chǎn)入庫(kù)單核對(duì)單據(jù)A1 12 23 34 4設(shè)備驗(yàn)收單機(jī)動(dòng)部流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程（續(xù)上頁(yè)）流程編號(hào)：2.3.6流程擁有者：財(cái)務(wù)部時(shí)間財(cái)務(wù)副總財(cái)務(wù)部A應(yīng)付帳款維護(hù)固定資產(chǎn)帳務(wù)維護(hù)固定資產(chǎn)折舊計(jì)算更新折舊試算登記簿折舊試算報(bào)表折舊是否正確？折舊修改否是折舊轉(zhuǎn)帳更新折舊登記簿折舊報(bào)表B憑證根據(jù)固定資產(chǎn)折舊需要6 67 78 89 91010111112121313流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程（續(xù)上

2、頁(yè)）流程編號(hào)：2.3.6 流程擁有者：財(cái)務(wù)部時(shí)間總經(jīng)理機(jī)動(dòng)部?jī)?chǔ)運(yùn)部財(cái)務(wù)部更新庫(kù)存帳B填寫(xiě)報(bào)廢申請(qǐng)單部門(mén)經(jīng)理審核財(cái)務(wù)副總固定資產(chǎn)報(bào)廢憑證結(jié)束根據(jù)固定資產(chǎn)報(bào)廢需要141415151616171720201919審批審批審批1818是否是否是否地方稅務(wù)審批是否2121流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程說(shuō)明流程編號(hào)：2.3.6 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.采購(gòu)部將經(jīng)過(guò)審批的采購(gòu)合同提交財(cái)務(wù)部采購(gòu)部將經(jīng)過(guò)審批的采購(gòu)合同提交財(cái)務(wù)部采購(gòu)合同采購(gòu)合同2.儲(chǔ)運(yùn)部將設(shè)備入庫(kù)單提交財(cái)務(wù)部?jī)?chǔ)運(yùn)部將設(shè)備入庫(kù)單提交財(cái)務(wù)部設(shè)備入庫(kù)單設(shè)備入庫(kù)單設(shè)備入庫(kù)單設(shè)備入庫(kù)單3.供應(yīng)商將發(fā)票提供給財(cái)務(wù)

3、部供應(yīng)商將發(fā)票提供給財(cái)務(wù)部發(fā)票發(fā)票4.機(jī)動(dòng)部將設(shè)備驗(yàn)收單提交給財(cái)務(wù)部機(jī)動(dòng)部將設(shè)備驗(yàn)收單提交給財(cái)務(wù)部設(shè)備驗(yàn)收單設(shè)備驗(yàn)收單5.財(cái)務(wù)部驗(yàn)收所有單據(jù)是否齊全財(cái)務(wù)部驗(yàn)收所有單據(jù)是否齊全采購(gòu)合同采購(gòu)合同設(shè)備入庫(kù)單設(shè)備入庫(kù)單發(fā)票發(fā)票設(shè)備驗(yàn)收單設(shè)備驗(yàn)收單單據(jù)匹配結(jié)單據(jù)匹配結(jié)果果6.財(cái)務(wù)部進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)付帳款維護(hù)財(cái)務(wù)部進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)付帳款維護(hù)7.財(cái)務(wù)部進(jìn)行固定資產(chǎn)帳務(wù)維護(hù)財(cái)務(wù)部進(jìn)行固定資產(chǎn)帳務(wù)維護(hù)8.財(cái)務(wù)部進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊計(jì)算財(cái)務(wù)部進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊計(jì)算9.財(cái)務(wù)部更新折舊試算登記簿財(cái)務(wù)部更新折舊試算登記簿,制定折舊試算報(bào)表制定折舊試算報(bào)表10.財(cái)務(wù)副總審核折舊是否正確財(cái)務(wù)副總審核折舊是否正確流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程說(shuō)明

4、(續(xù)上頁(yè))流程編號(hào)：2.3.6 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單11.財(cái)務(wù)部進(jìn)行折舊修改財(cái)務(wù)部進(jìn)行折舊修改12.財(cái)務(wù)部進(jìn)行折舊轉(zhuǎn)帳財(cái)務(wù)部進(jìn)行折舊轉(zhuǎn)帳13.財(cái)務(wù)部更新折舊登記簿財(cái)務(wù)部更新折舊登記簿,產(chǎn)生折舊報(bào)表產(chǎn)生折舊報(bào)表折舊報(bào)表折舊報(bào)表14.機(jī)動(dòng)部填寫(xiě)報(bào)廢申請(qǐng)單機(jī)動(dòng)部填寫(xiě)報(bào)廢申請(qǐng)單報(bào)廢申請(qǐng)單報(bào)廢申請(qǐng)單15.部門(mén)經(jīng)理審批部門(mén)經(jīng)理審批報(bào)廢申請(qǐng)單報(bào)廢申請(qǐng)單審批結(jié)果審批結(jié)果16.財(cái)務(wù)部審批財(cái)務(wù)部審批報(bào)廢申請(qǐng)單報(bào)廢申請(qǐng)單審批結(jié)果審批結(jié)果17.財(cái)務(wù)副總審批財(cái)務(wù)副總審批報(bào)廢申請(qǐng)單報(bào)廢申請(qǐng)單審批結(jié)果審批結(jié)果18.總經(jīng)理審批總經(jīng)理審批報(bào)廢申請(qǐng)單報(bào)廢申請(qǐng)單審批結(jié)果審批結(jié)果19.地方稅務(wù)審批地方稅務(wù)審批報(bào)廢申請(qǐng)單報(bào)廢申請(qǐng)單審批結(jié)果審批結(jié)果20.儲(chǔ)運(yùn)部登記庫(kù)存帳簿儲(chǔ)運(yùn)部登記庫(kù)存帳簿報(bào)廢申請(qǐng)單報(bào)廢申請(qǐng)單審