024.河南省省屬企業(yè)重大投資事項(xiàng)備案程序(試行)(1)(精)

1、關(guān)于印發(fā)河南省省屬企業(yè)重大投資事項(xiàng)備案程序（試行的通知豫國資文20052005162162 號各省屬企業(yè)：為有效履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，建立省屬企業(yè)投資事項(xiàng)監(jiān)管制度，規(guī)范重大投 資行為，促進(jìn)依法決策、科學(xué)決策、民主決策，合理規(guī)避或減少投資風(fēng)險(xiǎn)。省政府國 資委在深入調(diào)查研究和廣泛征求意見的基礎(chǔ)上， 參照其他省市有關(guān)政策規(guī)定， 組織制 定了 河南省省屬企業(yè)重大投資事項(xiàng)備案程序 （試行，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。河南省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)二 OCOC 五年十二月二十二日河南省省屬企業(yè)重大投資事項(xiàng)備案程序（試行第一條為有效履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，建立重大投資事項(xiàng)監(jiān)管制度，把握省屬 企業(yè)投資方

2、向，規(guī)范投資行為，合理規(guī)避或減少投資風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)中華人民共和國公 司法和企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例等法律法規(guī) ，結(jié)合省屬企業(yè)實(shí)際，制定 本程序。第二條本程序所稱的省屬企業(yè)，是指由省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以 下簡稱省政府國資委履行出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)。第三條企業(yè)重大投資事項(xiàng)是指企業(yè)年度投資計(jì)劃和用價(jià)值超過30003000 萬元或相當(dāng)于企業(yè)上年度凈資產(chǎn) 5%5%以上額度的貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)、有價(jià)證券或無形資產(chǎn) 等實(shí)施投資行為的單項(xiàng)投資項(xiàng)目。主要內(nèi)容包括 ：（一基本建設(shè)和技術(shù)改造等固定資產(chǎn)投資；（二收購、兼并、合資、合作投資；（三設(shè)立子企業(yè)或?qū)Τ鲑Y企業(yè)追加投資；1 1。（四證券、

3、期貨、委托理財(cái)類投資（五商譽(yù)、商標(biāo)、專利權(quán)、專有技術(shù)等無形資產(chǎn)類投資。第四條企業(yè)董事會(huì)負(fù)責(zé)審議、決定投資事項(xiàng)，未設(shè)立董事會(huì)的企業(yè)，按照公司章 程規(guī)定的程序做出決議，并對投資計(jì)劃與投資項(xiàng)目實(shí)施、資金使用、經(jīng)濟(jì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn) 承擔(dān)責(zé)任。第五條省政府國資委對企業(yè)重大投資事項(xiàng)實(shí)行備案制，備案以經(jīng)省政府國資委 備案的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃為基本依據(jù)，規(guī)劃外投資項(xiàng)目按重大投資項(xiàng)目進(jìn)行備 案。除開展前期工作外，規(guī)劃外投資項(xiàng)目未經(jīng)省政府國資委備案，不得進(jìn)行實(shí)際投資 或簽訂具有法律約束力的文件。第六條省政府國資委對企業(yè)重大投資事項(xiàng)的備案以健全制度、規(guī)范程序、監(jiān)管 與服務(wù)相結(jié)合為原則，促進(jìn)企業(yè)建立起依法決策、科學(xué)決策、民主

4、決策和面向市場的投資風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。第七條企業(yè)年度投資計(jì)劃和重大投資項(xiàng)目必須報(bào)省政府國資委備案。年度投資 計(jì)劃在每年 1212 月底前，重大投資項(xiàng)目在董事會(huì)做出決議后 1010 個(gè)工作日內(nèi)報(bào)省政府 國資委備案。年度投資計(jì)劃和重大投資項(xiàng)目應(yīng)包含全資子企業(yè)和控股子企業(yè)的項(xiàng) 目。第八條企業(yè)年度投資計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容：（一投資規(guī)模與資金來源；（二投資結(jié)構(gòu)與投資方式；（三進(jìn)度安排與保障措施；（四投資項(xiàng)目表，包括項(xiàng)目內(nèi)容、投資額度、實(shí)施年限、預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益等 （附表第九條企業(yè)重大投資項(xiàng)目主要報(bào)送以下材料（一必備文件：1 1、省屬企業(yè)重大投資項(xiàng)目備案申請表（附表 2;2;2 2、投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和專家論

5、證意見；3 3、董事會(huì)決議及董事會(huì)會(huì)議記錄，或按公司章程規(guī)定程序做出的決議及會(huì)議記 錄；4 4、經(jīng)審計(jì)的近 3 3 年財(cái)務(wù)報(bào)告。匚附加文件：1 1、以實(shí)物或無形資產(chǎn)投資的資產(chǎn)評估報(bào)告及備案文件 ；2 2、合資合作、收購、兼并等對外投資項(xiàng)目中有關(guān)合作投資方、被并購方的情況說明和證明材料、投資合作合同或協(xié)議、法律意見書等文件；3 3、 按照國家和河南省有關(guān)規(guī)定需要審批、核準(zhǔn)和備案的項(xiàng)目，提供有關(guān)部門的審批、核準(zhǔn)和備案文件材料。（三需要報(bào)送的其他文件。第十條省政府國資委對企業(yè)報(bào)送的年度投資計(jì)劃和重大投資項(xiàng)目，分別在 2020 個(gè)工作日和 5 5 個(gè)工作日內(nèi)對其合規(guī)性進(jìn)行審核， 符合要求的予以備案，

6、不符合要求的， 提 出書面意見并反饋企業(yè)。必要時(shí)，省政府國資委可組織對企業(yè)重大投資項(xiàng)目進(jìn)行論 證。第十一條省政府國資委對企業(yè)年度投資計(jì)劃和重大投資項(xiàng)目備案審核的主要內(nèi) 容是：（一規(guī)范投資行為1 1、計(jì)劃和項(xiàng)目符合國家和省有關(guān)政策、法規(guī)，投資方向與國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu) 戰(zhàn)略性調(diào)整方向相一致，從優(yōu)化國有資產(chǎn)布局和結(jié)構(gòu)考慮，避免或減少過度、重復(fù)投 資。2 2、計(jì)劃和項(xiàng)目符合本企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，有利于突出主業(yè)，提高核心競爭力，有 利于節(jié)約資源和保護(hù)環(huán)境，有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值 增值。3 3、計(jì)劃和項(xiàng)目嚴(yán)格履行規(guī)定的決策程序，備案文件和材料符合本程序的規(guī)定。（二限制違規(guī)投資1

7、 1、以財(cái)政預(yù)算撥款、銀行貸款、職工集資和專項(xiàng)資金等各種非企業(yè)自有資金從事委托理財(cái)、期貨投資以及在二級市場上購買股票、基金和債券；2 2、未經(jīng)省政府國資委批準(zhǔn)對資不抵債、扭虧無望的子企業(yè)增加投資或劃入資 產(chǎn)、股權(quán)；3 3、 與信譽(yù)不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合資合作；4 4、企業(yè)對外投資不計(jì)或少計(jì)資源資本；5 5、與企業(yè)經(jīng)營管理人員有關(guān)聯(lián)的投資項(xiàng)目。（三控制風(fēng)險(xiǎn)投資1 1、 企業(yè)及其獨(dú)資和控股子企業(yè)的對外投資總量超過國家法律、法規(guī)的規(guī)定， 繼續(xù)對外投資的；2 2、使用自有資金在二級市場進(jìn)行股票、基金、債券、期貨投資 ，確有必要的；3 3、非銀行金融企業(yè)代客理財(cái)?shù)模? 4、收購

8、、兼并資產(chǎn)質(zhì)量和財(cái)務(wù)狀況較差或主營業(yè)務(wù)差距較大的企業(yè)的第十二條企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行年度投資計(jì)劃和加強(qiáng)對重大投資項(xiàng)目的管理。如遇下 列情況確需調(diào)整年度投資計(jì)劃和重大投資項(xiàng)目內(nèi)容的 ，要及時(shí)說明原因及調(diào)整內(nèi)容 并按原程序重新報(bào)省政府國資委備案。（一對投資額、資金來源及構(gòu)成進(jìn)行較大調(diào)整的；（二參、控股比例發(fā)生重大變化，導(dǎo)致控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；（三投資合作方嚴(yán)重違約，出現(xiàn)損害出資人利益情況的或項(xiàng)目不能按計(jì)劃要求完 成的。第十三條備案后的重大投資項(xiàng)目一年內(nèi)仍未實(shí)施的，企業(yè)應(yīng)向省政府國資委申 請延期或注銷。未辦理相應(yīng)手續(xù)的，原備案文件自行作廢。第十四條企業(yè)應(yīng)編制年度投資分析報(bào)告，全面反映資本結(jié)構(gòu)調(diào)整情況、年度投 資計(jì)劃執(zhí)行情況、金融機(jī)構(gòu)投資情況、項(xiàng)目投資回報(bào)情況等 ，并于下年度 1 1 月底前 以書面形式向省政府國資委報(bào)告。第十五條省政府國資委對企業(yè)投資項(xiàng)目建立季報(bào)制度 ，企業(yè)應(yīng)按要求及時(shí)報(bào)送 年度投資計(jì)劃執(zhí)行情況、項(xiàng)目進(jìn)度和存在問題。第十六條在重大投資項(xiàng)目完成（或竣工一年后，企業(yè)應(yīng)組織投資決策后評估工作 并將后評估報(bào)告報(bào)省政府國資委備案。第十七條省政府國資委對企業(yè)已實(shí)施的重大