我國保理業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題及對策分析(共4頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上我國保理業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題及對策分析我國保理業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題及對策分析 【摘要】保理是一種集客戶資信調(diào)查、融資、銷售賬戶管理、賬款催收以及壞賬擔保于一體的綜合性金融服務(wù)。作為一項新興的金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)，近年來在歐洲、北關(guān)及亞太地區(qū)得到迅猛發(fā)展。我國的保理業(yè)務(wù)還處于發(fā)展階段，業(yè)務(wù)量低，開展的區(qū)域有限，隨著我國金融市場發(fā)展，正確認識和恰當?shù)剡\用保理業(yè)務(wù)，對改善我國銀行等金融機構(gòu)經(jīng)營環(huán)境以及提高我國企業(yè)的競爭力，都具有積極的推動作用。 【關(guān)鍵詞】保理 業(yè)務(wù)優(yōu)勢 存在問題 一、保理業(yè)務(wù)優(yōu)勢 保理指銷貨方將其銷售商品、提供服務(wù)或其他原因產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行為其提供

2、應(yīng)收賬款融資及商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理的綜合性金融服務(wù)。相比傳統(tǒng)的融資或收賬管理方式，保理業(yè)務(wù)具有以下方面優(yōu)勢： （一）企業(yè)開展保理業(yè)務(wù)的益處 第一，加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，改善財務(wù)狀況。銷貨方應(yīng)收賬款由商業(yè)銀行買斷后，商業(yè)銀行會立即或按約定的時間將融資交付應(yīng)收賬款所有方使用，避免了資金占用，保證了企業(yè)資金的流動性有，利于企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營。 第二，風險轉(zhuǎn)移優(yōu)勢。保理不僅僅具有融資功能，更重要的是保理商對企業(yè)風險的轉(zhuǎn)移和分擔。企業(yè)應(yīng)收賬款由商業(yè)銀行買斷后，這批應(yīng)收賬款就具有無追索性，即使買方到期不還貸款，商業(yè)銀行也不能向應(yīng)收賬款的賣方進行追索，由此，企業(yè)的壞賬風險轉(zhuǎn)移到了保理商身上，應(yīng)收賬款風險被鎖

3、定。當保理商向保險公司再投保后，壞賬損失的風險由保理商和保險公司共同分擔。 第三，保理是一種全程信用管理系統(tǒng)，從交易之前的客戶資信調(diào)查開始，經(jīng)過事中的銷售賬款回收階段，一直到最后的賬款回收和壞賬擔保，銀行和保理公司依托其豐富的客戶資源、眾多的分支機構(gòu)和合作伙伴，能夠在應(yīng)收賬款全程管理中對風險進行控制。 （二）商業(yè)銀行開展保理業(yè)務(wù)的益處 第一，商業(yè)銀行獲取較豐厚的利潤。通過辦理保理業(yè)務(wù)商業(yè)銀行一方面可以從保理業(yè)務(wù)預(yù)付融資款的發(fā)放中獲取貸款利息，另一方面可以收取保理業(yè)務(wù)手續(xù)費和保理費等中間業(yè)務(wù)收入。第二，豐富商業(yè)銀行業(yè)務(wù)品種滿足企業(yè)多樣化需求?，F(xiàn)代商業(yè)銀行十分注重客戶需求，在營銷實踐中強調(diào)為客戶量

4、身訂做合適的金融產(chǎn)品，并設(shè)計出全面的融資解決方案，保理業(yè)務(wù)的推出豐富了銀行的產(chǎn)品線，并在此基礎(chǔ)上可以發(fā)展出多樣化的結(jié)構(gòu)性融資方案，為客戶實際解決融資難題，滿足客戶需要，提高商業(yè)銀行競爭力。第三，銀行通過保理業(yè)務(wù)可以更好的把握信貸風險。通過辦理保理業(yè)務(wù)，銀行可深入了解賣方現(xiàn)金流量狀況，同時可以連續(xù)性地觀察客戶出貨和回款變化，有利于更全面客觀地評價客戶的經(jīng)營狀況，為銀行更好的把控信貸風險，進行融資決策提供依據(jù)。 二、我國保理業(yè)務(wù)發(fā)展的問題及對策研究 目前我國保理業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀與我國的經(jīng)濟發(fā)展極不相稱，發(fā)展的速度較為緩慢，業(yè)務(wù)操作過程本身業(yè)務(wù)存在著較多的風險。這有待于企業(yè)、商業(yè)銀行、還是政府部門共同

5、努力，進一步強化內(nèi)部條件和外部環(huán)境的建設(shè)，促進我國保理的快速發(fā)展。 （1）完善企業(yè)信用風險管理體系，在保理業(yè)務(wù)中，銀行主要的風險就是信用風險，而信用風險來源于企業(yè)。企業(yè)經(jīng)營狀況不佳、無法償還到期債務(wù)，或者由于道德風險，不履行償債義務(wù)，信用問題的出現(xiàn)使得商業(yè)銀行辦理保理業(yè)務(wù)后經(jīng)濟利益受損，從而產(chǎn)生“恐貸”心理，擾亂了正常的金融市場經(jīng)濟秩序，建立一套全面的企業(yè)信用風險管理制度，是保證保理順利發(fā)展的關(guān)鍵。 加強企業(yè)的信用建設(shè)，建立和完善企業(yè)信用咨詢系統(tǒng)，通過工商系統(tǒng)、金融系統(tǒng)、稅務(wù)系統(tǒng)，海關(guān)系統(tǒng)等多部門網(wǎng)絡(luò)技術(shù)聯(lián)網(wǎng)，收集企業(yè)的信用信息，利用檢索平臺網(wǎng)絡(luò)對不良資信企業(yè)及其管理者予以公布。各個部門可以在

6、辦理業(yè)務(wù)是可以隨時對該企業(yè)的信用信息進行查詢，一旦企業(yè)有欺詐、瞞騙等行為，就將其列入黑名單，使其違約成本大于違約收益，從而杜絕企業(yè)的不誠實行為。 （2）加強銀保合作，分散銀行風險。目前在我國，還沒有商業(yè)性的保險公司或擔保公司承擔保理的再保險業(yè)務(wù)，保理業(yè)務(wù)辦理后，全部風險由銀行一家承擔，風險相對較大，嚴重制約了我國保理業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大。因此，應(yīng)積極探索銀保合作的新途徑，加強商業(yè)銀行與保險公司的合作，開展保理業(yè)務(wù)保險，一是商業(yè)銀行辦理保理業(yè)務(wù)時，向保險機構(gòu)繳納保險費，保險公司為商業(yè)銀行辦理保險；二是實行比例保險制，即保險公司按照商業(yè)銀行辦理的保理業(yè)務(wù)融資額的60%80%來承保，這樣保理業(yè)務(wù)的風險可以

7、由商業(yè)銀行和保險公司共同承擔。 （3）進一步完善保理業(yè)務(wù)相關(guān)法律、法規(guī)和業(yè)務(wù)操作流程。一是對原有的法律條款進行修改，使之對保理業(yè)務(wù)所涉及的各方面的權(quán)力和義務(wù)根據(jù)明確，建立有關(guān)保理業(yè)務(wù)的專門法律，如：保理業(yè)務(wù)合同法、保理業(yè)務(wù)監(jiān)管法等，以明確規(guī)范保理業(yè)務(wù)的活動；二是要嚴格按照法律程序操作應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓，確保保理業(yè)務(wù)的文書具有法律效力，及時通過人民銀行征信中心應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記手續(xù)，設(shè)定應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓權(quán)，確定優(yōu)先受償?shù)捻樞?。三是金融監(jiān)管當局要依據(jù)國家的相關(guān)法律和我國商業(yè)銀行辦理保理業(yè)務(wù)過程中遇到的問題，盡快制定出符合我國國情的保理業(yè)務(wù)管理辦法和實施細則，并隨著保理業(yè)務(wù)的開展情況進行

8、相應(yīng)調(diào)整，以使我國法規(guī)能夠符合保理業(yè)務(wù)的實際，更好的規(guī)范保理業(yè)務(wù)。 （4）加強銀行的自身建設(shè)，為保理業(yè)務(wù)的開展創(chuàng)造前提。一是提高員工素質(zhì)，專業(yè)的保理業(yè)務(wù)人員應(yīng)充分了解有關(guān)保理業(yè)務(wù)的公約和相關(guān)法規(guī)，應(yīng)懂得如何分析客戶的財務(wù)報表，制定出一套切實可行的授信辦法，深入了解貿(mào)易產(chǎn)品的市場狀況，加強市場調(diào)查，杜絕那些以融資為目的的投機商，不斷提高作業(yè)水平，防范保理業(yè)務(wù)的經(jīng)營風險。二是強化銀行業(yè)協(xié)會在保理業(yè)務(wù)方面的職能，制定嚴格的行業(yè)規(guī)范，首先通過商業(yè)銀行之間的信息交流，加強行業(yè)內(nèi)聯(lián)系動作，共同防范風險；其次通過協(xié)會規(guī)范會員店經(jīng)營行為，維持市場秩序，避免惡性競爭，再者通過引進國外先進經(jīng)營理念和管理方法，提高會員的抗風