存貨管理制度1841443

1、存貨管理制度一、總則1、為規(guī)范公司存貨進出管理、堆放管理，確保存貨帳實相符， 以及加快存貨盤活管理等，特制定本制度。2、存貨包括原料、輔助配料、包裝物、外購餐具、外購糕點以 及各門店的相關(guān)存貨等。3、存貨應(yīng)當(dāng)制定各品種最高庫存量（前期統(tǒng)計觀察分析后確定 存貨量）。凡是庫存已達到最高庫存量的存貨，倉管應(yīng)當(dāng)拒絕收貨。4、倉庫分原料區(qū)、輔料區(qū)、易碎區(qū)、辦公用品區(qū)（可放行政容 易管理的區(qū)域）、次品區(qū)、退貨區(qū)、門店家具區(qū)。5、公司也可設(shè)置廢品區(qū)，并由倉管員建立廢品臺帳。應(yīng)當(dāng)定期 清理。6、倉庫進出物資必須辦理出入庫手續(xù)，涉及的所有票據(jù)都必須 經(jīng)倉庫管理員簽字確認才是有效的單據(jù)； 沒有經(jīng)過倉庫的物資，倉管

2、 員不得給予開具票據(jù)，也不得給予簽字確認。7、倉庫所有票據(jù)的內(nèi)容必須填寫完整、書寫工整，不得涂改。 否則，視同票據(jù)無效。會計收到倉庫傳來的票據(jù)，必須認真審核，發(fā) 現(xiàn)不符合要求的必須及時退回和糾正，確保票據(jù)書寫規(guī)范。二、存貨進出管理1、存貨進出倉庫，倉管員應(yīng)當(dāng)和當(dāng)事人當(dāng)面點清數(shù)量，當(dāng)面開 具單據(jù)（包括入庫單、出庫單和發(fā)票或收據(jù)證明單據(jù)），做到單據(jù)和 數(shù)量完全相符。2、存貨進出倉庫時，倉管員必須嚴格按照公司審核審批制度的 有關(guān)要求執(zhí)行，在確保財務(wù)審核審批人員和相關(guān)經(jīng)辦人都簽字確認 后，才能入庫或出庫。3、出庫要遵循先進先出法。三存貨堆放和日常管理1、倉庫鑰匙必須專人保管，除了倉庫以外的人員不得私自

3、進出。2、倉庫做好清潔、整齊、防霉、防蛀、防潮等工作。倉管員必 須經(jīng)常定期及不定期的抽查物資，如發(fā)現(xiàn)問題及時上報上級主管并會 同有關(guān)部門及時采取補救措施。3、物資擺放要講究科學(xué)、合理，區(qū)域要分開、清晰，擺列要整 齊、有序，高低要適當(dāng)、均衡；每堆物資前要統(tǒng)一使用公司的標識牌， 并在標識卡上寫明物資的名稱、品種和數(shù)量，保證帳、卡、物相符。4、標識卡書寫要工整，必須要做到物卡同步變化，杜絕以任何 客觀理由影響“物卡”相符。一般標識卡內(nèi)容包含：物資的名稱、規(guī) 格、數(shù)量、保質(zhì)期、生產(chǎn)廠家等。5、經(jīng)常對倉庫物資進行灰塵清理，從而減少因污染帶來的質(zhì)量 問題。6、倉管員應(yīng)當(dāng)定期對物資的生產(chǎn)日期、 保質(zhì)日期進行

4、全面整理, 屬于已過保質(zhì)日期的物資應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入次品區(qū)域，并掛上藍色標識卡。7、倉管員有權(quán)拒絕閑雜人員隨意進出倉庫。8、倉管員應(yīng)對內(nèi)、外搬運工進行指導(dǎo)、監(jiān)督、確保物資堆放符 合要求。9、必須嚴格檢查或督導(dǎo)進出倉庫的人員，及時關(guān)好門窗確保倉 庫和物資的安全。10、保守倉庫業(yè)務(wù)秘密，杜絕向供應(yīng)商等其他人透露物資庫存等 有關(guān)業(yè)務(wù)信息。11、未經(jīng)上級同意，不得隨意復(fù)制、摘抄公司資料。作廢文稿應(yīng) 及時妥善處理，以防泄密。四、存貨帳表管理1、開好單、登好帳、編好表、對好帳，是倉庫帳表管理的總要 求，是倉管員應(yīng)當(dāng)具備的基本素質(zhì)和基本職責(zé)。 倉管員必須做到以帳 管物，必須重視帳表在倉庫管理工作中的重要性。2、入庫單

5、和出庫單杜絕涂改，要求使用復(fù)寫紙書寫，書寫工整， 字跡要清晰。如果書寫出現(xiàn)錯誤，要求作廢并完整保留每一聯(lián)次。入 庫單和出庫單每日要報送給相關(guān)人員。3、倉庫的賬簿和各種報表要按各區(qū)域的物資類別進行編制，要 求書寫工整，字跡要清晰，以供有關(guān)人員及時了解倉庫存貨的庫存結(jié) 構(gòu)。同時，賬簿每天要登記入賬，各種報表要按時保質(zhì)保量報送給相 關(guān)人員。4、加強帳、卡、物的核對管理，定期核對帳、卡是否相符，如 果出現(xiàn)不符，必須及時查明原因，確保帳、卡時刻相符，以充分發(fā)揮 卡在日常管理中的作用。5、倉庫賬務(wù)和各種報表編制由會計負責(zé)管理和指導(dǎo)，倉管員必 須服從，不得自行設(shè)置賬簿或設(shè)計報表五、存貨盤點管理1、存貨盤點包

6、括器具、設(shè)備、原料、配料、辦公用品及固定資 產(chǎn)等的盤點。2、倉庫物資盤點分為月度、季度、半年度、年度及不定期和特殊盤點。鑒于我公司屬損耗性大、保質(zhì)期短的情況，制定盤點時間：（門店同樣適用）a、門店所有物資每月盤點一次；b、辦公用品每季度盤點一次；c、電子設(shè)備及其他固定資產(chǎn)季度盤點一次；d、年度終了全面大的盤點一次。3 、每次倉庫物資盤點結(jié)果，應(yīng)當(dāng)確認存貨盤盈或盤虧，應(yīng)當(dāng)提 出處理意見和明確責(zé)任人，并按相關(guān)流程處理或?qū)徟?，由財?wù)部門于 月終進行賬務(wù)處理。4 、倉庫物資盤點盤盈或盤虧，根據(jù)截至存貨盤點日期的賬務(wù)賬 面結(jié)余數(shù)和實際盤點數(shù)的差數(shù)進行確認。5 、倉庫物資盤點時，倉管員、財務(wù)人員及參與盤點

7、人員應(yīng)當(dāng)同 時在現(xiàn)場。6 、倉庫物資盤點結(jié)束后，參與盤點的人員應(yīng)當(dāng)在盤點表上簽字 確認，并于期終由分管副總裁簽字確認。7 、倉庫物資盤點表及相關(guān)資料的數(shù)據(jù)和文字應(yīng)當(dāng)書寫工整，同 時應(yīng)當(dāng)歸檔管理8 、倉庫物資盤點工作由物流管理部門負責(zé)組織，由財務(wù)人員進 行監(jiān)盤和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。9 、倉庫物資盤點前，物資管理部門應(yīng)當(dāng)提前一天通知有關(guān)部門 或人員，有關(guān)部門或人員應(yīng)當(dāng)積極配合或參與。10、盤點一般流程：a、物流管理部下發(fā)倉庫物資盤點通知，并做好各項盤點準備工作b、財務(wù)人員和倉管員對需盤點的存貨進行賬面確認，必須在賬賬（財務(wù)與倉庫明細賬）相符的前提下才能盤點。c、盤點時，倉管員和財務(wù)人員應(yīng)當(dāng)獨立記錄，經(jīng)核對雙方記錄數(shù) 一致后，才能確認為盤點數(shù)。d、盤點結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)整理盤點資料，并由參與盤點的人員在盤點 表上簽字確認，同時上分管總裁簽字確認。e、財務(wù)人員和物流管理部對盤點結(jié)果出現(xiàn)的盤盈或盤虧進行賬務(wù)處 理（調(diào)整），倉管人