營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件

1、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件儲蓄業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識儲蓄業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件課程目標(biāo)課程目標(biāo)u儲蓄業(yè)務(wù)涉及面廣影響大，必須嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)政策并按制度辦理業(yè)務(wù)u熟悉儲蓄政策和原則，熟練掌握儲蓄業(yè)務(wù)的基本規(guī)定u具備辦理儲蓄業(yè)務(wù)的能力營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件課程內(nèi)容課程內(nèi)容第一章儲蓄的基本概念和規(guī)定第二章個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第一章 儲蓄的基本概念和規(guī)定 一、基本概念 1、 儲蓄概念 儲蓄是指個(gè)人將屬于其所有的人民幣或者外幣存入儲蓄機(jī)構(gòu)，儲蓄機(jī)構(gòu)開具存折或者存單作為憑證，個(gè)人憑存折或者存單可以支取存款本金和利息，儲蓄機(jī)構(gòu)依照規(guī)定支

2、付存款本金和利息的活動(dòng)。 任何單位和個(gè)人不得將公款以個(gè)人名義轉(zhuǎn)為儲蓄存款。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第一章 儲蓄的基本概念和規(guī)定 2、儲蓄政策 國家保護(hù)個(gè)人合法儲蓄存款的所有權(quán)及其他合法權(quán)益，鼓勵(lì)個(gè)人參加儲蓄。 3、 儲蓄原則 存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第一章 儲蓄的基本概念和規(guī)定 二、基本規(guī)定 （一） 儲蓄存款利息計(jì)算的基本規(guī)定 1、 儲蓄存款利率分為年利率、月利率、 日利率。一年按360天計(jì)算，一月按 30天計(jì)算。 2、儲蓄存款的計(jì)息起點(diǎn)以“元”為單位， 元以下角、分不計(jì)息。 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第一章 儲蓄的基本概念和規(guī)定 3、利息金

3、額計(jì)算至分位，分位以下四舍 五入，分段計(jì)息的計(jì)至厘位，各段利 息相加后再四舍五入。 4、存期計(jì)算采用“算頭不算尾”的方法，即 存入日計(jì)息，支取日不計(jì)息。 5、活期儲蓄每季末20日按當(dāng)天掛牌公告的 活期 存款利率計(jì)付利息，結(jié)息后的利息 于次日并入本金起息。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第一章 儲蓄的基本概念和規(guī)定 6、各種定期儲蓄存款的到期日，以對年、 對月、對日為準(zhǔn)。如遇到到期日為開 戶日所沒有的，則以該月最后一天為 到期日。 7、利息計(jì)算公式： 利息=本金存期利率 利息=存款累計(jì)月積數(shù)月利率 利息=存款累計(jì)日積數(shù)日利率營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第一章 儲蓄的基本概念和規(guī)定 （二）儲蓄存款利息

4、所得稅基本規(guī)定 1、 我國于1999年11月1日起對儲蓄存款 利息征收個(gè)人所得稅，稅率為20。 2、我國于2007年8月15日起對儲蓄存款 利息所得稅的稅率調(diào)整為5。 3、我國于2008年10月9日起對儲蓄存款 利息暫免征收個(gè)人所得稅。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第一章 儲蓄的基本概念和規(guī)定 4、外籍居民憑有效證件由儲蓄機(jī)構(gòu)報(bào)送 稅務(wù)部門審核確認(rèn)后準(zhǔn)予享受稅收協(xié) 定待遇。 5、凡屬開立教育儲蓄的儲戶，正在接受 非義務(wù)教育的在校生憑存折和身份證 明，每個(gè)學(xué)習(xí)階段可分別享受一次2萬 元教育儲蓄免稅優(yōu)惠。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第一章 儲蓄的基本概念和規(guī)定（三） 存單、存折掛失止付的規(guī)定 1、

5、儲戶必須憑本人有效身份證件辦理 掛失手續(xù)。 2、 口頭掛失有效期為五天，儲戶必須在五天內(nèi) 辦理書面掛失申請手續(xù)，否則掛失不再有效。 3、 書面掛失七天后方可辦理補(bǔ)領(lǐng)存單、折或者 結(jié)清手續(xù)。 4、受理掛失前或口頭掛失失效后，儲蓄存款已 被他人支取的，儲蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)賠償責(zé)任。 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定 一、 個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定 個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定由國務(wù) 院頒布，自2000年4月1日起實(shí)施。（一）存款人開立個(gè)人賬戶提供的證件 1、 居住在境內(nèi)的中國公民，為居民身份 證或者臨時(shí)居民身份證； 2、居住在境內(nèi)的16周歲以下的中國公民， 為戶口簿；營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提

6、升課件第二章個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定 3、中國人民解放軍軍人，為軍人身份證 件；中國人民武裝警察，為武裝警察 身份證件； 4、香港、澳門居民，為港澳居民往來內(nèi)地 通行證；臺灣居民為來往大陸通行證或 者其他有效旅行證件； 5、外國公民，為護(hù)照。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定（二） 開立個(gè)人存款賬戶的有關(guān)規(guī)定 1、個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng) 出示本人身份證件，使用實(shí)名。 2、代理他人在金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶時(shí)， 代理人應(yīng)出示被代理人和本人的身份證件。 3、單位代理個(gè)人開戶應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé) 任，出示單位負(fù)責(zé)人、授權(quán)經(jīng)辦人及被代理 人的有效身份證件。 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)

7、現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定 4、在開立個(gè)人存款賬戶時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求其 出示本人身份證件，進(jìn)行核對并登記其身份證 件上的姓名和號碼。代理他人開立個(gè)人存款賬 戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求其出示倆人的身份證 件，進(jìn)行核對并登記其倆人身份證件上的姓名 和號碼。 5、 不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件 上的姓名的，金融機(jī)構(gòu)不得為其開立個(gè)人賬戶。 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定（三） 儲蓄存款查詢、凍結(jié)、扣劃的規(guī)定 1、 儲蓄機(jī)構(gòu)不代任何單位和個(gè)人查詢、 凍結(jié)或者劃撥儲蓄存款，國家法律、 行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。 2、 有權(quán)查詢、凍結(jié)、劃轉(zhuǎn)個(gè)人儲蓄存款

8、 的部門：縣級（含）以上人民法院、 人民檢察院、公安機(jī)關(guān)、國家安全機(jī) 關(guān)。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定 3 3、凍結(jié)個(gè)人存款的期限最長不超過6月，逾期 自動(dòng)撤銷。有特殊原因需要延長的，應(yīng)重 新辦理凍結(jié)手續(xù)。 4、儲蓄存款的所有權(quán)發(fā)生爭議，涉及辦理過 戶的，儲蓄機(jī)構(gòu)依據(jù)人民法院發(fā)生法律效 力的判決書、裁定書或者調(diào)解書辦理手續(xù)。 5、人民法院判決沒收罪犯儲蓄存款時(shí)，儲蓄 機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)已經(jīng)發(fā)生法律效力的人民法院 判決書辦理，將本金轉(zhuǎn)賬至人民法院賬戶。 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定 二、 個(gè)人銀行結(jié)算賬戶有關(guān)規(guī)定（一） 概念 個(gè)人銀行結(jié)算賬戶是指銀

9、行為存款人開立的辦理資 金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。存款人憑本人 身份證件以實(shí)名開立的銀行結(jié)算賬戶為個(gè)人銀行結(jié) 算賬戶。（二）主要功能 存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、異地匯款、代理業(yè)務(wù) 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定（三） 主要規(guī)定 1、 開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶時(shí)，必須遵照 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的要 求開立。 2、一元起存（外幣不低于人民幣二十元的 等值外幣或外匯。 3、可以辦理現(xiàn)金存取、轉(zhuǎn)賬等結(jié)算業(yè)務(wù)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定 4、從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié) 算賬戶的款項(xiàng)，每筆超過5萬元的開戶行 應(yīng)要求其提供相應(yīng)的付款依據(jù)。 5、

10、個(gè)人客戶有尚未清償銀行債務(wù)，或有在 途未清算資金的，不得申請撤銷個(gè)人結(jié) 算賬戶。個(gè)人客戶未按規(guī)定自行銷戶 的，因此造成的損失由客戶自行承擔(dān)。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定（四）轉(zhuǎn)賬規(guī)定 1、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶與個(gè)人銀行結(jié)算賬戶 之間可以轉(zhuǎn)賬； 2、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶與同一戶名相同證件 號的活期儲蓄賬戶之間可以轉(zhuǎn)賬； 3、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶與單位銀行結(jié)算賬戶 之間可以轉(zhuǎn)賬。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 一、個(gè)人活期儲蓄存款（一）概念 活期儲蓄存款是指開戶時(shí)不確定存期，儲戶可以隨時(shí) 存取的一種儲蓄形式。（二）適應(yīng)范圍 1、生活待用款 2、暫時(shí)閑置的資

11、金（三）特點(diǎn) 1、適應(yīng)面廣 2、靈活方便 3、安全性好 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（四）主要規(guī)定 1、開戶金額：一元起存（外幣不低于人民 幣二十元的等值外幣或外匯）。 2、儲戶預(yù)留密碼，由銀行簽發(fā)存折，儲戶憑存 折和預(yù)留密碼存取人民幣或外幣。 3、賬戶密碼輸錯(cuò)累計(jì)10次，則不能取款，須先 進(jìn)行密碼掛失后才能辦理取款業(yè)務(wù)。 4、個(gè)人活期儲蓄只能辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)和同名 賬戶轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 5、每季末20日結(jié)息，利息于次日并入本金 起息。外幣結(jié)息各銀行有所不同，有的 同人民幣結(jié)息，有的一年結(jié)一次。 6、未到結(jié)息日銷戶者

12、，按銷戶日掛牌公告 的活期利率計(jì)算至銷戶前一天止。 7、會(huì)計(jì)科目：活期儲蓄存款 8、空白存折列入表外科目控制營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（五）開戶處理手續(xù)（續(xù)存處理手續(xù)） 1、審核憑證和身份證件并摘入相關(guān)信息 2、清點(diǎn)鈔券并摘入票面，要求：卡點(diǎn)卡 3、簽發(fā)存折，打印憑證 4、憑證交客戶簽名并收回 5、將存折交客戶 6、會(huì)計(jì)核算 借：現(xiàn)金 貸：活期儲蓄存款營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（六）取款處理手續(xù) 1、問清取款金額 2、打印存折，打印憑證 3、憑證交客戶簽名并收回 4、根據(jù)憑證配款并摘入票面 5、將存折和鈔券交客戶 6、會(huì)計(jì)核算 借：活

13、期儲蓄存款 貸：現(xiàn)金營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（七）銷戶處理手續(xù) 1、問清取款金額 2、打印存折，打印憑證 3、憑證交客戶簽名并收回 4、打印利息清單 5、根據(jù)利息清單配款并摘入票面 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 6、將存折首頁和磁條剪下后，將存折、利 息清單和鈔券交客戶。 7、會(huì)計(jì)核算 借：活期儲蓄存款 利息支出 貸：現(xiàn)金營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 二、整存整取定期儲蓄存款（一）概念 整存整取定期儲蓄存款是指開戶時(shí)約定存期、 本金一次存入、到期一次支取本金和利息的 一種儲蓄形式。（二）適應(yīng)范圍 1、較長時(shí)

14、間不用的資金 2、數(shù)額較大的資金 3、資金有明確的使用時(shí)間營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（三）特點(diǎn) 1、金額大 2、存期長 3、利率高（四）主要規(guī)定 1、開戶金額：五十元起存（或等額外幣）。 2、開戶時(shí)儲戶預(yù)留密碼，由銀行簽發(fā)存折，儲 戶到期憑存折和預(yù)留密碼支取本金和利息。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 3 、人民幣存期分三個(gè)月、半年、一年、二年、 三年和五年，外幣存期分一個(gè)月、三個(gè)月、半 年、一年和二年。 4、開戶時(shí)按當(dāng)天掛牌公告的相應(yīng)存期的利率計(jì)息。 5、客戶開戶時(shí)可約定到期自動(dòng)轉(zhuǎn)存或不轉(zhuǎn)存。 6、中途如有急用可憑本人身份證件辦理提前支取

15、 或部分提前支取手續(xù)，如本人不能前來可委托 他人前來辦理并提供代理人的身份證件。 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 7、提前支取的存款按支取日掛牌公告的活 期存款利率計(jì)算利息；未支取部分按原 存單、折的利率計(jì)息。 8、會(huì)計(jì)科目 整存整取定期儲蓄存款 9、空白憑證列入表外科目控制營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（五）開戶處理手續(xù) 1、審核憑證和身份證件并摘入相關(guān)信息 2、清點(diǎn)鈔券并摘入票面，要求：卡點(diǎn)卡 3、簽發(fā)存單、折，打印憑證 4、憑證交客戶簽名并收回 5、將存折交客戶 6、會(huì)計(jì)核算 借：現(xiàn)金 貸：整存整取定期儲蓄存款、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升

16、課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（六）銷戶處理手續(xù) 1、審核憑證和身份證件（5萬元以上） 2、打印存折，打印憑證 3、憑證交客戶簽名并收回 4、打印利息清單 5、根據(jù)利息清單配款并摘入票面營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 6、將存折、利息清單和鈔券交給客戶。 （如是存單則收回） 7、會(huì)計(jì)核算 借：整存整取定期儲蓄存款 利息支出 貸：現(xiàn)金營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（七）提前支取處理手續(xù) 1、全部提前支取處理手續(xù)同銷戶處理，僅 利息計(jì)算的利率不同。 2、部分提前支取處理手續(xù)，支取部分處理 手續(xù)同上處理，未支取部分處理手續(xù)同 開戶處理手續(xù)，按原開

17、戶日原存單的利 率起息。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定三、零存整取定期儲蓄存款（一）概念零存整取定期儲蓄存款是指開戶時(shí)約定存期，每月存儲一次，金額固定，到期一次支取本金和利息的一種儲蓄形式。（二）適應(yīng)范圍1、收入不高2、每月略有節(jié)余營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（三）特點(diǎn) 1、計(jì)劃性強(qiáng) 2、積零成整 3、具有約束性（四）主要規(guī)定 1、開戶金額：五元起存金額固定（每月一次） 2、開戶時(shí)儲戶預(yù)留密碼，由銀行簽發(fā)存折，儲 戶到期憑存折和預(yù)留密碼支取本金和利息。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 3、存期分一年三年和五年 4、開

18、戶時(shí)按當(dāng)天掛牌公告相應(yīng)的利率計(jì)息 5、中途如有漏存應(yīng)在次月補(bǔ)齊 6、中途如有急用可憑本人身份證件辦理提 前支取手續(xù)，如本人不能前來可委托他 人前來辦理并提供代理人的身份證件。 7、會(huì)計(jì)科目：零存整取定期儲蓄存款 8、空白憑證列入表外科目控制營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（五）開戶處理手續(xù) 同整存整取定期儲蓄存款開戶處理手續(xù)（六）銷戶處理手續(xù) 同整存整取定期儲蓄存款銷戶處理手續(xù)（七）提前支取處理手續(xù) 同整存整取定期儲蓄存款全部提前支取 處理手續(xù)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 四、個(gè)人通知存款（一）概念 個(gè)人通知存款是指開戶時(shí)不約定存期支 取時(shí)需提前