治理結(jié)構(gòu)改革是商業(yè)銀行健康發(fā)展的根本保證

1、治理結(jié)構(gòu)改革是商業(yè)銀行健 康發(fā)展的根本保證摘要文章以治理結(jié)構(gòu)改革的作用和意義為基礎(chǔ)介紹了中國建設(shè) 銀行股份制改造和治理結(jié)構(gòu)改革的進(jìn)展對改革過程中取得的一些成 績和遇到的問題結(jié)合建行實(shí)踐工作進(jìn)行了深入的分析并指出進(jìn)一步 發(fā)展的方向和目標(biāo)以期能給商業(yè)銀行的公司治理和股份制改造以新 的啟迪關(guān)鍵詞商業(yè)銀行；治理結(jié)構(gòu)；股份制一、問題的提出商業(yè)銀行是現(xiàn)代金融活動的重要組成部分是國民經(jīng)濟(jì)循環(huán) 的血管是政府調(diào)控經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)壓器銀行的健康發(fā)展在某種程度上決定 著整個國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定隨著我國加入世貿(mào)銀行業(yè)在內(nèi)的金融市場在 兩年后將全面開放將以國際通行的游戲規(guī)則和市場機(jī)制推進(jìn)經(jīng)濟(jì)運(yùn) 行融入經(jīng)濟(jì)全球化市場的開放外資銀行的準(zhǔn)

2、入帶來激烈的競爭帶來 生存的壓力同時也帶來了我國銀行業(yè)改革和發(fā)展的機(jī)遇對處于我國 金融體系中主體地位的國有商業(yè)銀行來說更是如此國有商業(yè)銀行的 股份制是大勢所越我們只有順應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制下商業(yè)銀行運(yùn)作的客 觀要求大力推動國有商業(yè)銀行的股份制改造；實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)多元化深化 體制改革；盡快完善公司治理結(jié)構(gòu)建立穩(wěn)健、高效的公司治理制度 才能激流勇進(jìn)直面競爭和挑戰(zhàn)二、對治理結(jié)構(gòu)改革的認(rèn)識和需要解決的問題（一）治理結(jié)構(gòu)改革是商業(yè)銀行股份制改造的核心 所謂公司治理結(jié)構(gòu)是用以處理股東、董事會、經(jīng)理層、債 權(quán)人和職工等不同利益相關(guān)者關(guān)系的一整套制度安排其目的是通過 建立合理、科學(xué)的治理結(jié)構(gòu)明晰各方權(quán)責(zé)實(shí)現(xiàn)權(quán)利制衡確保有

3、效監(jiān) 督實(shí)現(xiàn)長遠(yuǎn)發(fā)展建立現(xiàn)代商業(yè)銀行制度首要的就是要在國有商業(yè)銀 行的所有者與經(jīng)營者之間建立起分權(quán)與制衡關(guān)系的公司治理結(jié)構(gòu)良 好的公司治理是金融機(jī)構(gòu)信譽(yù)的先決條件良好的公司治理可以為股 東和相關(guān)利益者在保證透明度、公正責(zé)任制等方面提供更好的條件 增進(jìn)彼此的信心和信任也為科學(xué)管理和有效監(jiān)督提供了有力保證所 以股份制改造就是要引入戰(zhàn)略投資人和實(shí)現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化直接結(jié) 果就是促進(jìn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的明晰其本質(zhì)則是借助單一產(chǎn)權(quán)關(guān)系的改變促 進(jìn)國有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的改革強(qiáng)化銀行內(nèi)部管理健全內(nèi)外部監(jiān)督 機(jī)制增強(qiáng)銀行的技術(shù)創(chuàng)新力、風(fēng)險(xiǎn)掌控力提升銀行的核心競爭力1999（二）商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)改革的重點(diǎn) 公司治理結(jié)構(gòu)的實(shí)

4、質(zhì)就是要解決因?yàn)楣舅袡?quán)和經(jīng)營權(quán) 相分離而產(chǎn)生的權(quán)責(zé)問題妥善處理所有者和經(jīng)理層之間潛在利益不 一致、信息不對稱、風(fēng)險(xiǎn)不對稱的矛盾巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)管委員會 年發(fā)布了加強(qiáng)銀行組織的公司治理從銀行價值取向、戰(zhàn)略目標(biāo)、 責(zé)權(quán)劃分、管理者相互關(guān)系、內(nèi)控體系、特殊風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、激勵機(jī)制 和信息透明等八個方面闡述了良好的銀行公司治理機(jī)制應(yīng)具備的要 素商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)改革的目標(biāo)就是要建立以銀行公司章程及治理 目標(biāo)為指引符合內(nèi)外部治理和監(jiān)管要求保證自身健康發(fā)展需要的公司治理結(jié)構(gòu)模式在合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)之上建立規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會以及高級管理層制度合理界定和配置其中的責(zé)權(quán)利關(guān)系建立規(guī)范、透明的組織結(jié)構(gòu)和運(yùn)行

5、機(jī)制保證在利益相關(guān)者之間 建立起相互獨(dú)立、權(quán)責(zé)明確、相互協(xié)調(diào)又相互制衡的關(guān)系國有商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)改革涉及到銀行各個層面無論是經(jīng)營管理還是業(yè)務(wù)流程都將因?yàn)橹卫斫Y(jié)構(gòu)的改革而發(fā)生巨大且深刻 的變化這是一個龐雜的金融系統(tǒng)工程在此筆者以建設(shè)銀行股份制改 造進(jìn)展情況為例逐一講述（三）建設(shè)銀行股份制改造進(jìn)展情況 作為國務(wù)院確定的股份制改造試點(diǎn)銀行從 2006 年下半年 建設(shè)銀行股份制改造工作啟動以來已在公司治理結(jié)構(gòu)改革方面取得 了階段性重要成果一是嚴(yán)格按照公司法對股份有限公司設(shè)立的要求選定發(fā)起人股東實(shí)現(xiàn)投資主體多元化解決股權(quán)結(jié)構(gòu)單一問題國有商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)建立必須改變目前單一的股權(quán)結(jié)構(gòu)促進(jìn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的明晰

6、合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)要能使股東權(quán)益與經(jīng)營利益 保持一致的方向并能使股東之間以及利益相關(guān)各方的利益關(guān)系能在 相互制衡的基礎(chǔ)上共同發(fā)展根據(jù)國務(wù)院對建設(shè)銀行實(shí)行股份制改革的時間要求并兼顧建設(shè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、行業(yè)特點(diǎn)、今后主營業(yè)務(wù)的發(fā)展以及股份有限公司設(shè)立程序等因素綜合考慮除中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司、中國建銀投資有限責(zé)任公司這兩家當(dāng)然發(fā)起人股東外建設(shè)銀行選定了國家電網(wǎng)公司、上海寶鋼集團(tuán)公司、中國長江電力股份有限公司共 同作為發(fā)起人股東完全滿足了公司法等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章 對設(shè)立股份有限公司發(fā)起人股東的要求并初步實(shí)現(xiàn)了投資主體多元 化從產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)上解決了股權(quán)單一問題同時為依法合規(guī)地開展各項(xiàng)經(jīng) 營活動奠定了一個

7、良好的基礎(chǔ)二是以股份有限公司的章程等公司治理文件的制定為主線 建立規(guī)范的治理制度體系積極構(gòu)建既能滿足中外監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管要求 又符合自身特點(diǎn)的公司治理結(jié)構(gòu)模式在建行股份治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)過 程中原中國建設(shè)銀行作為代起草人除嚴(yán)格遵循法律、法規(guī)、規(guī)章的 有關(guān)規(guī)定和境外監(jiān)管的要求外還認(rèn)真征詢了中國人民銀行總行、上 海證券交易所等監(jiān)管機(jī)構(gòu)、各家發(fā)起人股東、中外一些知名的中介 服務(wù)機(jī)構(gòu)的意見現(xiàn)行的建行股份公司章程和與章程有關(guān)的公司治理 文件均具有較強(qiáng)的可操作性能夠在建設(shè)銀行的公司治理實(shí)踐中真正 發(fā)揮作用三是建立規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會以及高級管理 層制度合理界定和配置其中的責(zé)權(quán)利關(guān)系并據(jù)以建立清晰的組織結(jié)

8、 構(gòu)和決策機(jī)制在合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)形成后借鑒國外股份制銀行治理模式和 我國銀行管理經(jīng)驗(yàn)建行股份設(shè)立了股東大會、董事會、監(jiān)事會選定 了高級管理層建立起規(guī)范、高效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制以確保各 方獨(dú)立有效地運(yùn)作股東大會下設(shè)董事會執(zhí)行股東大會的決議并按照法律、法 規(guī)、規(guī)章、公司章程的規(guī)定和股東大會的授權(quán)行使職權(quán)董事會下設(shè) 戰(zhàn)略與提名委員會和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會分別負(fù)責(zé)擬訂銀行中長期戰(zhàn)略 發(fā)展規(guī)劃和全面的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體制；同時下設(shè)薪酬與考核委員 會專注于銀行高管人員和決策層的業(yè)績考評和薪酬管理體系；建立 獨(dú)立董事制度強(qiáng)化對經(jīng)理層的監(jiān)督約束切實(shí)維護(hù)廣大中小股東的各 項(xiàng)權(quán)利和利益制定了獨(dú)立董事制度實(shí)施辦法充分發(fā)揮

9、獨(dú)立董事 制度制約機(jī)制的作用設(shè)立并完善了監(jiān)事會制度真正賦予監(jiān)事會權(quán)利 有效發(fā)揮監(jiān)事會作用真正實(shí)現(xiàn)決策權(quán)、經(jīng)營控制權(quán)、監(jiān)督權(quán)三權(quán)分 立相互制衡四是穩(wěn)步推進(jìn)發(fā)展戰(zhàn)略、人事、經(jīng)營管理機(jī)制和組織架構(gòu) 等的配套制度改革建設(shè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)改革是一項(xiàng)牽動銀行各方和各個 層面的系統(tǒng)工程因此建設(shè)銀行推進(jìn)現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)改革的同時必 須同時啟動與公司治理結(jié)構(gòu)有關(guān)的各項(xiàng)配套制度改革首先在確定銀行總體發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)上要準(zhǔn)確認(rèn)識和把握銀 行發(fā)展戰(zhàn)略與公司治理之間的關(guān)系公司治理結(jié)構(gòu)本身就是股份制商 業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略的基本組成部分同時發(fā)展戰(zhàn)略一系列措施也必須以 良好的公司治理結(jié)構(gòu)為依托健全的公司治理促使經(jīng)營管理制度設(shè)計(jì) 的

10、科學(xué)化通過成立各種專門委員會以確?？傮w戰(zhàn)略目標(biāo)以及風(fēng)險(xiǎn)控 制、審計(jì)監(jiān)督、激勵約束等關(guān)鍵職能得到有效實(shí)施和執(zhí)行不久前建 設(shè)銀行與國際知名咨詢公司合作根據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)測等模型確定了今后五 至十年發(fā)展戰(zhàn)略和分步驟戰(zhàn)略規(guī)劃其次在人力資源管理上積極向市場化、商業(yè)化方面邁進(jìn)并 力求取得一些實(shí)質(zhì)性突破目前已聘請?jiān)晒?shí)施日本新生銀行重組 復(fù)蘇的新生銀行董事長八城政基先生擔(dān)任銀行獨(dú)立董事八城先生的 豐富經(jīng)驗(yàn)將有助于建設(shè)銀行正在推進(jìn)的改革與發(fā)展計(jì)劃下一步還將 根據(jù)建設(shè)銀行的崗位空缺采取公開招聘方式從海內(nèi)外引入銀行高級 管理人員再次推進(jìn)組織結(jié)構(gòu)的扁平化、按業(yè)務(wù)流程和產(chǎn)品線實(shí)行垂 直化管理也是建行股份在公司治理方面改革的

11、重大進(jìn)展例如聘請了 國際知名的咨詢機(jī)構(gòu)對建行組織結(jié)構(gòu)改革進(jìn)行診斷分析已經(jīng)在一些 省市進(jìn)行改革的試點(diǎn)并計(jì)劃向全行逐步推廣等建設(shè)銀行目前正在對銀行管理的關(guān)鍵流程和組織進(jìn)行重整 和梳理爭取在較短時間內(nèi)在人力資源管理、組織機(jī)構(gòu)、審計(jì)體制、 風(fēng)險(xiǎn)控管、財(cái)務(wù)管理、資金與保全體制、信息技術(shù)等諸多領(lǐng)域取得 突破性的進(jìn)展總之建設(shè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)的框架已經(jīng)基本搭建起來股 份公司的章程、“三會”的議事規(guī)則、有關(guān)管理層權(quán)力與義務(wù)的各 項(xiàng)規(guī)范制度等也已經(jīng)具備并已經(jīng)開始有效運(yùn)作三、建設(shè)銀行今后一段時間的工作重點(diǎn)建設(shè)銀行將在已取得的階段性成果的基礎(chǔ)上進(jìn)一步深化公 司治理結(jié)構(gòu)改革繼續(xù)高度重視并抓好現(xiàn)代企業(yè)公司治理機(jī)制的建立 與完善工作尤其是公司治理有關(guān)法律文件的完善、組織機(jī)構(gòu)的規(guī)范 設(shè)置、“三會”和高級管理層之間的職責(zé)界定、董事會及所屬各專門委員會的成立和有效運(yùn)作