金龍工業(yè)有限公司為生產(chǎn)性增值稅一般納稅人

1、金龍工業(yè)有限公司為生產(chǎn)性增值稅一般納稅人，2011年2月生產(chǎn)經(jīng)營情況如下：(1)本期銷售產(chǎn)品并開具增值稅專用發(fā)票15份，其中號碼為0099555的發(fā)票為紅字發(fā)票；銷售產(chǎn)品并開具增值稅普通發(fā)票2張。詳見增值稅發(fā)票匯總表。(2)購買原材料取得增值稅專用發(fā)票，均在本期全部申報抵扣進項稅額；此外本期取得運費發(fā)票2份。要求：公司于2011年3月3日申報納稅，根據(jù)增值稅一般納稅人申報的要求計算填列增值稅納稅申報表及其相關附表。(金額需要四舍五入的保留兩位小數(shù))出題思路(1)防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票的銷項稅額=997100*17%=169507(詳見專用增值稅發(fā)票匯總表)(2)增值稅普通發(fā)票的銷項稅

2、額=49500*17%=8415(詳見普通增值稅發(fā)票匯總表)(3)本期認證相符的全部防偽稅控增值稅專用發(fā)票的進項稅額=710700*17%=120819(詳見認證結果通知書)(4)運輸費用結算單據(jù)的進項稅額=34500*7%=2415詳見認證結果通知書(運輸發(fā)票)(6)本期銷項稅額 =169507+8415=177922本期進項稅額=120819+2415=123234應納稅額=177922-123234=54688納稅人2別號：1101X717763729增值稅納稅申報表（適用于君值稅一般納稅人） 你H人名稱：金龍工It股份有鬧公司頊去日晚：20110303金湯單位:元（列至角分）吸目攔次（

3、-磔用稅率征稅貨物及勞號徜fl:藥1其中：應稅貨初消磨費2應稅勞分銷唇暴3藥稅皿i艇的銷怎雷4消（二按笈易征收辦法征稅時sgttis5S 其中：然枚植通贓的他任師6（三）免、抵、遺辦黜口莫ts畸經(jīng)而7（a）免稅貨物足以儲售8S8其中：免稅婀消各瓢9免稅鈕消磨累10語項收費11主項校8512上雌趣班13送項稅XW出14免、嵌、送貨物應遇校善15技適用稅章計算的納稅松磁禮受稅黑16零底出口稅用合計17-12+1J-14-15+16J病萩臃S518<«17<lb 則為 17,舌財 1Dl£tW»19-11-18由末行抵校滾20-17-18%窈征收辦法計H的應

4、捌銳»21按葡克彼收辦法計M除瞰收58應訃繳稅裝22G：納稅額啦Si23E：納稅照計24-1921-23也初未繳稅渤多繳為負如25姆出口開具專用歙款書退稅Si2627-28*29+30*316分次f掰稅的280出口開具專用豫歌書制戲的29所屬時琢20110201至 20110228一般綃物及勞務即征即送繳物及勞務本月藪 本年累計 本月數(shù) 本年半計增值稅納稅申報表（適用于堵伯猊一蹤納租入）臧人識§再：110137”763729的稅人金的：生龍工11舲何有四公司的即才卻 20）10201至 20110228埴黜期：20110303一&雙博及分為晚日世次本月嬉本年常計金東

5、華位：元G1至角力） 即證著俗鋤炭勞令 本月數(shù)本年£計一指通用機不征秘機及粉銷售第11046600.002203180.000.000.00其中；區(qū)校舔曲色踴2GZ校玻談首翻33046600.002153660X1040500)0W二，協(xié)引H跋辦法任農(nóng)陽歷MBS5隹 次越中：WfttiSUWJiWS#6三）免、柢、送辦法出口片蝌!KI7 23免機貨物£藥另匿酶8其中；免校轆曬色會9免秋芳月匿酶10徜“第110.000Q。,177922.0037454060義毓旗12上瞬雕的13湖照加士14樂樂退蝴（21國嫡151Z32»OO203470 80 -按注用說至計H的的

6、反也治應補結取成16筆應酬機等合計。-12+131445中16m初梅喉m中風7】，貝為1八麗為應確霞10=11-18期神臉期20-17-18算梃聯(lián)辦去討口的面射國21000123234.001Z3234.0020370300.000.0054688.00171069.800.000.000.000.00一技禧躺就辦法計出的納株臺宣山樸更改臥22應幀成日在頡23應嫡額合計24Tx2-23期般戢稅多妙為負軟25式妣口開尺專用據(jù)5：書是很我26王期已續(xù)祖徽2728,2處30鋁1多次加科標28功出口開口叁用at數(shù)書便凌女我29 54686.00116381.9017106900.000.0011638

7、1.801163815。0.000.00 一. 1 inai .tui1 ie.M41.MUU.UUUAW£防次嫁儂28妣口開具專用就款書附窗»29絡本瞰制上叵攤額30胱t期蝌欠方國的31豐密.愛？S （多最為負麴）32-24+25+26-27坤：欠領（0）33-25t26-27B期曲卜 i8）根的34=24-28-29一丁-TTT116381.80 116383.8054 的8.00， : 54688.000.000.000.000.005468B.OOOJO。正即班歷理校裝35蚓粗值補收腹36長期入庫笠?廂題37酥梆玄孫版/38T6+22鋁&”0.000.00增

8、值稅的稅申報表附列資料（表一）mnAiOJrt. nOI(M?J7TM7>3 所酬格 2OUI2M 至 20110221 一、tid田兜ru?史星匕收室!即第儂收整和林必慵1URWhC*3*?F<«v433句 g&»c*“7二，房霄作，»3匕窗，»的1«2何 wI加WW；kQJim!NE2m9HAMSB10tJ9n機*門wg 值33MHM三免iin國圖*說秀月 陽與川懈女城目股d«ftAIMft936稱同HP2”inunSffaEt8m«K15卯 188WtAXC： 0松峪2EQC 零Mte 出.)CWO

9、)H«03匕內(nèi)事M3BMT勵5tMNMWMt* NttNMM«MLH川-81*7 8I40S3XD6*!SXMI.H1 分1 28MiSOOCM I.M -1/)1 08。8-luezajxnITTTOflO -l.llI.It -08141 -IMUAODOl?D»DO«»*QM -1.11 -IQ1 -00008，4»»8 如吟agj.加 mawz77Va<A f .Mf .H 08川V)l(«0W6M 8*G>Mt»的E£橋4計znim 由， mpt-mnji040(.M0。8

10、141(M»i.ii o0 mim一0 00 LH 08l»B00004» 一Mll.ll 04»MlOM -MK -0-00，QIOjOOOjOO 一I.Ht.H (LOOIJ)I殳時像 IRIW為aww 悌wma 舟21的13MM8F幽”00814100-00 0M-owow 一M£ 0 Ml增值稅納稅申報表附列資料（附列表二）（本瞬啖根賴明韁）籍機人識界號：11。1。4”7763729納瓦人名稱:寶龍工北愛偽有俄公m生幽位:元（列至角分）WK81ffl：20 10201 至 20110228一、申報里知的諼騎我糠頂日"）注江慚珀

11、揚也惻法位很專用會里1-2+3-23+35«25罵中：本期認證4聆且本期申推核扣2-35-24育場工證相右且主明陽松低扣3-23+24-25（二）辛防的（酎刁8值近專用長期展廿例雨憑證4-56十10 丹中：分關進口冊揄自用他款書楊日股糜里或i世發(fā)球區(qū)|由唳發(fā)索詒的蝴箔/單據(jù)6潞耽金4府航與（三）外臾企11油5限的抵扣碉當復拜福琢施頃初覆白計12TK71頂目本喇質儂出城13-14-.4.21其中：免梃邠5用車（2硒目用、比儂名前、個人清給車正初失按漕易能收辦法證我貨物用免投送收電，土出口貨物不對推松g項祖敬蚓潴畫可施魏次未經(jīng)認證己珈的遂螭呢紅學專用良碼知樂連用的湖燃鈍項目（-）認證1照

12、瞄的近«堀而根守瞅我期汨己認證喻但未用機就扣本啾證”昭且砌睛中才殛ffl 域己認證相存但未用根就扣其中.代怖注俎定不允做a欄次 Wttft IS8710700.00120819.00d710700.00120s9.0000.00。8254500.002415.000.OT0.000.002345002415.COio11三、town遜喚校微欄次 份豹2223242526金移收費其中：年關班口瘠工瓶營用用者干 農(nóng)產(chǎn)品股購發(fā)星前在厝友事 周日枷磔草運餐署用暗苴單據(jù)例正獨奉 H琳EHIi耒照豐期認后叩存的全都防偽反I空JE值稅寺印發(fā)第硼已R1R就腐斷輛已證機器輻附市掰謹固定資產(chǎn)進項稅額抵扣

13、情況表郴人識別號:110104717763729所屬時期：201102。1至 20110226項目塢倡稅吉用發(fā)票海關進口愷信稅專用繳款犯合計綱稅人名稱:金龍工北股份有限公司其中專業(yè)理論知識內(nèi)容包括：保安理論知識、消防業(yè)務知識、職業(yè)道德、法律常識、保安禮儀、救護知識。作技能訓練內(nèi)容包括：崗位操作指引、勤務技能、消防技能、軍事技能。二.培訓的及要求培訓目的安全生產(chǎn)目標責任書為了進一步落實安全生產(chǎn)責任制，做到“責、權、禾/相結合，根據(jù)我公司2015年度安全生產(chǎn)目標的內(nèi)容，現(xiàn)與財務部簽訂如下安全生產(chǎn)目標:目標值:1、全年人身死亡事故為零，重傷事故為零，輕傷人數(shù)為零。2、現(xiàn)金安全保管，不發(fā)生盜竊事故。3

14、、每月足額提取安全生產(chǎn)費用，保障安全生產(chǎn)投入資金的到位。4、安全培訓合格率為100% 。二、本單位安全工作上必須做到以下內(nèi)容:1、對本單位的安全生產(chǎn)負直接領導責任，必須模范遵守公司的各項安全管理制度，不發(fā)布與公司安全管理制度相抵觸的指令，嚴格履行本人的安全職責，確保安全責任制在本單位全面落實，并全力支持安全工作。2、保證公司各項安全管理制度和管理辦法在本單位內(nèi)全面實施，并自覺接受公司安全部門的監(jiān)督和管理。3、在確保安全的前提下組織生產(chǎn)，始終把安全工作放在首位，當“安全與交貨期、質量”發(fā)生矛盾時，堅持安全第一的原則。4、參加生產(chǎn)碰頭會時，首先匯報本單位的安全生產(chǎn)情況和安全問題落實情況；在安排本單位生產(chǎn)任務時，必須安排安全工作內(nèi)容，并寫入記錄。5、在公司及政府的安全檢查中杜絕各類違章現(xiàn)象。6、組織本部門積極參加安全檢查，做到有檢查、有整改，記錄全。7、以身作則，不違章指揮、不違章操作。對發(fā)現(xiàn)的各類違章現(xiàn)象負有查禁的責任，同時要予以查處。8、虛心接受員工提出的問題，杜絕不接受或盲目指揮;9、發(fā)