(A)銀行業(yè)從業(yè)人員資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理-19

1、（A）銀行業(yè)從業(yè)人員資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理 -19（總分：100.00，做題時(shí)間：90分鐘）一、B單選題/B（ 總題數(shù)：30,分?jǐn)?shù)：60.00）1. 有效資本監(jiān)管的起點(diǎn)是商業(yè)銀行 。A.監(jiān)管部門的有效監(jiān)管« B.風(fēng)險(xiǎn)處置體系« C.自身嚴(yán)格的資本約束« D.合理風(fēng)險(xiǎn)評級體系的建立（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析有效資本監(jiān)管的起點(diǎn)是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束，其他均為干擾項(xiàng)，故選Co2. 下列指標(biāo)計(jì)算公式中，不正確的是 o* A.操作風(fēng)險(xiǎn)損失率為操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比B.撥備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備”貸款余

2、額C.關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間 減少金額）X100%* D.市值敏感度為修正持續(xù)期缺口乘以1%/年（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析拔備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）。故選Bo3. 根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議內(nèi)部評級法，下列說法正確的是 o* A.非違約風(fēng)險(xiǎn)暴露相關(guān)性隨違約概率（PD）增加而增加* B.非違約風(fēng)險(xiǎn)暴露相關(guān)性隨公司規(guī)模增加而降低C.資本要求為95%置信水平下特定風(fēng)險(xiǎn)暴露的非預(yù)期損失* D.期限調(diào)整隨期限增加而調(diào)整幅度增大（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B.C.D. V

3、解析：解析非違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的相關(guān)性隨PD增加而降低，隨公司規(guī)模增加而提高，資本要求為99.9%置信水平下特定風(fēng)險(xiǎn)暴露的非預(yù)期損失。故選Do4. 下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法不正確的是 o« A.銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部 分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成« B.信息披露是巴塞爾新資本協(xié)議提出的三大支柱之一* C.市場約束是巴塞爾新資本協(xié)議提出的三大支柱之一D.市場約束機(jī)制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降 低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析三大支柱是指最低資本要求、外

4、部監(jiān)管和市場約束。故選Bo5. 對于商業(yè)銀行來說，市場風(fēng)險(xiǎn)中最重要的是 o« A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.股票風(fēng)險(xiǎn)« C.商品風(fēng)險(xiǎn)« D.匯率風(fēng)險(xiǎn)（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析銀行的收益絕大部分來自于利息的收入，所以利率風(fēng)險(xiǎn)對商業(yè)銀行來說是最重要的。故選A6. 按照由表及里的原則，操作風(fēng)險(xiǎn)具體可劃分為非流程風(fēng)險(xiǎn)、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和o* A.控制派生風(fēng)險(xiǎn)* B.人力資源配置不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)* C.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)D.操作失誤風(fēng)險(xiǎn)（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析按照由表及里的原則，操作風(fēng)險(xiǎn)具體可劃分為非流程風(fēng)險(xiǎn)、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和控制派生風(fēng)險(xiǎn)。故選Ao7. 馬柯維

5、茨提岀的 描繪岀了資產(chǎn)組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實(shí)踐的主流方法。 A.均值方差模型«B.資本資產(chǎn)定價(jià)模型«C.套利定價(jià)理論«D.二叉樹模型（分?jǐn)?shù):2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析馬柯維茨提岀的均值一方差模型描繪岀了資產(chǎn)組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實(shí)踐的主流方法。故選Ao8. 健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容?« A.強(qiáng)化內(nèi)控意識，樹立內(nèi)控優(yōu)先理念* B.完善激勵(lì)約束機(jī)制«C.提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力 D.以上都是（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析健全和完善我

6、國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括：強(qiáng)化內(nèi)控意識，樹立內(nèi)控優(yōu)先理念；完善激勵(lì)約束機(jī)制；提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力。三項(xiàng)都符合。故選Do9. 久期是用來衡量金融工具的價(jià)格對什么因素的敏感性指標(biāo)?« A.利率* B.匯率4C.股票指數(shù)D.商品價(jià)格指數(shù)（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析久期是用來衡量金融工具的價(jià)格對利率的敏感性。故選Ao10. 若借款人甲、乙內(nèi)部評級1年期違約概率分別為 0.02%和0.04%，則根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議定義的二者的違約概率分別為o* ，0.04%* ，0.03%* ，0.03%D. 0.03%, 0.04%（分?jǐn)?shù):2.00 ）A.B.C.D. V0.03

7、% 中解析：解析根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議，違約概率被定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與的較高者。故選Do11. 在進(jìn)行現(xiàn)金流量分析的時(shí)候往往還需要分析考慮不同發(fā)展時(shí)期的現(xiàn)金流特性，這是因?yàn)?#171; A.企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人可能隨著時(shí)間的變化而發(fā)生變更« B.企業(yè)的經(jīng)營狀況在一年四季都會有不同的變化* C.企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或者衰退期等不同時(shí)期D.企業(yè)的貸款和還貸有著時(shí)間上的高峰和低潮（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析在進(jìn)行現(xiàn)金流量分析的時(shí)候往往還需要分析考慮不同發(fā)展時(shí)期的現(xiàn)金流特性，這是因?yàn)槠髽I(yè) 可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或者衰退期等不同時(shí)期。故選C

8、o12. 以下不屬于銀行監(jiān)管原則中公開原則內(nèi)容的是 o* A.監(jiān)管程序和流程標(biāo)準(zhǔn)公開« B.臨管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開C.監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開* D.行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析銀行監(jiān)管原則中公開原則的內(nèi)容包括三個(gè)方面：監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開、監(jiān)管執(zhí)法和行為 標(biāo)準(zhǔn)公開、行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開。A項(xiàng)不屬于其原則，故選 A13. 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作是 o* A.推行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和確保各類風(fēng)險(xiǎn)被正確識別、優(yōu)先排序* B.制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理計(jì)劃并努力保證實(shí)施效果* C.改善聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系并定期提交聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告*

9、D.定期進(jìn)行自我評估，綜合采用因果分析法、情景分析法等對聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析評估（分?jǐn)?shù)：2.00 ）B.C.D.解析：解析聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作是推行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和確保各類風(fēng)險(xiǎn)被正確識別、優(yōu)先 排序，其他均為干擾項(xiàng)，故選 A。14. 下列關(guān)于EAD（違約風(fēng)險(xiǎn)暴露）說法錯(cuò)誤的是。« A.EAD是指債務(wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額。B.EAD包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利息、未使用額度的預(yù)期提款數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān) 費(fèi)用« C.如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為其債務(wù)的賬面價(jià)值« D.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露可分為公司風(fēng)險(xiǎn)暴露、零售風(fēng)險(xiǎn)暴露、其他主要風(fēng)險(xiǎn)

10、暴露（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析如果客戶已經(jīng)違約，則違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為其違約時(shí)的債務(wù)賬面價(jià)值；如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險(xiǎn)暴露對于表內(nèi)項(xiàng)目為債務(wù)賬面價(jià)值，對于表外項(xiàng)目為：已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)X已承諾未提取金額。C項(xiàng)錯(cuò)誤，故選Co15. 絕對信用價(jià)差是指oA.不同債券或貸款的收益率之間的差額B.債券或貸款的收益率同無風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率的差額* C.固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額« D.以上都不對（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析絕對信用價(jià)差是指債券或貸款的收益率同無風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率的差額。故選B16. 按標(biāo)的物劃分金融期貨包括三大類 oA.利率

11、期貨、貨幣期貨、商品期貨* B.貨幣期貨、商品期貨、指數(shù)期貨* C.利率期貨、商品期貨、指數(shù)期貨* D.利率期貨、貨幣期貨、指數(shù)期貨（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B.C.解析：解析按標(biāo)的物劃分金融期貨包括利率期貨、貨幣期貨、指數(shù)期貨三類，商品期貨不屬于金融期貨。故選Do17. 以下關(guān)于市值重估方法的表述中錯(cuò)誤的是 oA.商業(yè)銀行在進(jìn)行市場重估時(shí)通常采用盯市和盯模兩種方法« B.盯市是指按市場價(jià)格計(jì)值，其對市值頭寸的計(jì)算應(yīng)當(dāng)每小時(shí)計(jì)算一次« C.盯模是指當(dāng)市場價(jià)格岀現(xiàn)困難時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)按照數(shù)理模型確定的價(jià)值計(jì)值D.在進(jìn)行市值重估時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)盡可能按照市場價(jià)值計(jì)值（分?jǐn)?shù)：2.00 ）

12、A.B. VC.D.解析：解析盯市是指按市場價(jià)格計(jì)值，其對市值頭寸的計(jì)算應(yīng)當(dāng)每天（而非每小時(shí)）計(jì)算一次。故選 Bo18. 根據(jù)所給岀的結(jié)果和對應(yīng)到實(shí)數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，隨機(jī)變量分為 oA.確定型隨機(jī)變量和不確定型隨機(jī)變量 B.跳躍型隨機(jī)變量和連貫型隨機(jī)變量«C.離散型隨機(jī)變量和跳躍型隨機(jī)變量«D.離散型隨機(jī)變量和連續(xù)型隨機(jī)變量（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析根據(jù)所給岀的結(jié)果和對應(yīng)到實(shí)數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，隨機(jī)變量分為離散型隨機(jī)變量和連續(xù)型隨機(jī)變量。故選Do19. 下列情況會引發(fā)基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)的是 o* A.利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準(zhǔn)利率，該利率波動劇烈*

13、 B.利息收入和利息支岀依據(jù)相同的基準(zhǔn)利率，該利率較穩(wěn)定* C.利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準(zhǔn)利率，兩種利率變動一致* D.利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準(zhǔn)利率，兩種利率不同步變化（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析弓I發(fā)基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)的是利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準(zhǔn)利率，兩種利率不同步變化。其余三項(xiàng)不符合。故選Do20. 限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。« A.凈頭寸« B.總頭寸«C.交易«D.頭寸（分?jǐn)?shù):2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析總頭寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭寸限額對多頭頭

14、寸和 空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。故選Ao21. 以下關(guān)于流動性分析方法中缺口分析法的說法中錯(cuò)誤的是 o«A.融資缺口由未來特定時(shí)段內(nèi)的貸款平均額和核心存款平均額之間的差額構(gòu)成二借入* B.如果缺口為正，商業(yè)銀行通常需要岀售流動性資產(chǎn)或在資金市場進(jìn)行融資，即融資缺口 資金+流動性資產(chǎn)«C.借入資金=貸款平均額-核心存款平均額+ 流動性資產(chǎn)«D.融資缺口擴(kuò)大可能意味著商業(yè)銀行的存款流失增加，貸款因客戶增加而上升（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析如果缺口為正，商業(yè)銀行通常需要岀售流動性資產(chǎn)或在資金市場進(jìn)行融資，即融資缺口 流動性資產(chǎn)+借入資金。故選

15、B22. 以下關(guān)于銀行監(jiān)管原則中公正原則內(nèi)容表述錯(cuò)誤的是 oA.公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進(jìn)行監(jiān)管活動時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對待 所有參與者* B.公正原則包括實(shí)體公正和程序公正兩個(gè)方面的內(nèi)容4C.實(shí)體公正要求平等對待監(jiān)管對象D.程序公正要求履行法定的完整程序，不同監(jiān)管對象應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況適用不同監(jiān)管程序（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析程序公正要求履行法定的完整程序，不同監(jiān)管對象應(yīng)適用相同的監(jiān)管程序。故選Do23. 擔(dān)保業(yè)務(wù)計(jì)入外匯敞口頭寸的條件不包括 o* A.以外幣計(jì)價(jià)* B.可能被動使用«C.數(shù)額較大D.不可撤銷（分?jǐn)?shù):2.00 ）A.B.C.

16、 VD.解析：解析擔(dān)保業(yè)務(wù)計(jì)入外匯敞口頭寸的條件不包括數(shù)額較大。故選Co24. 貨幣互換交易與利率互換交易的不同點(diǎn)是 o«A.貨幣互換需要在起初交換本金，但不需在期末交換本金«B.貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金«C.貨幣互換需要在期初和期末交換本金«D.以上都不對（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析貨幣互換交易與利率互換交易的不同點(diǎn)是貨幣互換需要在期初和期末交換本金。故選Co25. 如果商業(yè)銀行對市場利率的上升和下降都不那么敏感，那么商業(yè)銀行傾向于持有什么樣的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)?* A.將短期借款與長期貸款匹配* B.將長

17、期借款與長期貸款匹配* C.將短期借款與短期貸款匹配* D.資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)比較平衡（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析商業(yè)銀行對市場利率的上升和下降都不那么敏感時(shí)傾向于持有資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)比較平 衡。故選Do26. 以下關(guān)于信用聯(lián)動票據(jù)的論述，正確的是 o* A.信用聯(lián)動票據(jù)可以人為安排沒有信用等級的貸款資產(chǎn)，并承擔(dān)這些資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)* B.商業(yè)銀行是信用聯(lián)動票據(jù)的中介* C.如果商業(yè)銀行資產(chǎn)發(fā)生違約，那么損失由SPV承擔(dān)* D.信用聯(lián)動票據(jù)不能夠分散商業(yè)銀行資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)（分?jǐn)?shù)：2.00 ）B.C.D.解析：解析信用聯(lián)動票據(jù)可以人為安排沒有信用等級的貸款資產(chǎn)，并承擔(dān)這

18、些資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)。SPV是信用聯(lián)動票據(jù)的中介，如果商業(yè)銀行資產(chǎn)發(fā)生違約，那么損失由商業(yè)銀行承擔(dān)，信用聯(lián)動票據(jù)能夠分散商 業(yè)銀行資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)。故選 Ao27. 現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動性。現(xiàn)金指標(biāo)的計(jì)算公式為oA.（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款”總資產(chǎn)«B.現(xiàn)金頭寸/總資產(chǎn)«C.現(xiàn)金頭寸/總負(fù)債D.（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款”總負(fù)債（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析應(yīng)收存款的流動性與現(xiàn)金相當(dāng)，兩者之和占總資產(chǎn)的比例可衡量資產(chǎn)的流動性。（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款”總資產(chǎn)=現(xiàn)金頭寸指標(biāo)。故選 Ao28. 采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)等于 oA.前

19、5年中各年總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值* B.前5年中各年正的總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值«C.前3年中各年正的總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值D.前3年中各年總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)等于前三年中各年正的總收入乘以一個(gè) 固定比例加總后的平均值。故選Co29. 融資缺口的公式是 o* A.貸款平均額一存款平均額* B.核心貸款平均額一存款平均額* C.貸款平均額一核心存款平均額* D.核心貸款平均額一核心存款平均額（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B.C. VD.解析：

20、解析融資缺口 =貸款平均額-核心存款平均額。故選 Co30. 根據(jù)1988年巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，商譽(yù)應(yīng)從核心資本中扣除的比例是«A.0«B.50%«C.75%«D.100%（分?jǐn)?shù)：2.00）A.B.C.D. V解析：解析商譽(yù)應(yīng)該從核心資本中全部扣除。故選Do二、B多選題/B（ 總題數(shù)：13,分?jǐn)?shù)：30.00）31. 內(nèi)部控制作為一個(gè)有機(jī)系統(tǒng)，包括的環(huán)節(jié)有 o* A.決策«B.建設(shè)與管理 C.執(zhí)行與操作«D.監(jiān)督與評價(jià)« E.改進(jìn)（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A. VB. VC. VD. VE. V解析：解析內(nèi)部控制作為一個(gè)有機(jī)系統(tǒng)，

21、包括的環(huán)節(jié)有決策、建設(shè)與管理、執(zhí)行與操作、監(jiān)督與評價(jià)和改進(jìn)。故選ABCDE32. 下列關(guān)于因果分析模型的說法，不正確的有 o* A.由鄧肯威爾遜開發(fā)* B.用于分析檢驗(yàn)損失事件與風(fēng)險(xiǎn)誘因* C.是定性分析* D.運(yùn)用了 VaR技術(shù)對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量* E.不能確定哪一種或哪些因素與風(fēng)險(xiǎn)具有最高的關(guān)聯(lián)度（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B.C. VD.E. V解析：解析C項(xiàng)，因果分析模型應(yīng)為定量分析；E項(xiàng)，可以確定一些因素與風(fēng)險(xiǎn)具有最高的關(guān)聯(lián)度；A、B、D三項(xiàng)均正確。故選 CE33. 按照馬柯維茨理論的假設(shè)和結(jié)論，下列說法正確的有 。A.市場上的投資者都是理性的« B.市場上的投資者是風(fēng)險(xiǎn)中性的

22、« C.存在一個(gè)可以用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數(shù)D.無差異曲線與有效集的切點(diǎn)就是投資者的最優(yōu)資產(chǎn)組合E.理性投資者可以獲得自己所期望的最優(yōu)資產(chǎn)組合（分?jǐn)?shù)：2.00）A.VB.C.VD.VE.V解析：解析市場上的投資者有風(fēng)險(xiǎn)中性的，也有風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的，也有風(fēng)險(xiǎn)愛好的。B項(xiàng)錯(cuò)誤；A、C、D E四項(xiàng)均正確。故選 ACDE34. 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要目標(biāo)包括 。A.確保遵守國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行« B.建立健全監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制« C.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)« D.確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性

23、1; E.確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整（分?jǐn)?shù)：2.00）A.VB.C.VD.VE.V解析：解析商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價(jià)的目標(biāo)主要包括：確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫 徹執(zhí)行；確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)；確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性： 確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。故選ACDE35. 貸款重組可以采取的措施有 。* A.減少貸款額度* B.調(diào)整貸款利率* C.增加控制措施* D.調(diào)整信貸產(chǎn)品E.調(diào)整信貸業(yè)務(wù)的期限（分?jǐn)?shù)：2.00）A.VB.VC.VD.VE.V解析：解析貸款重組可以采取的措施有：減少貸款額度，調(diào)整貸款

24、利率，增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營 活動；調(diào)整信貸產(chǎn)品和調(diào)整信貸業(yè)務(wù)的期限。故選ABCDE36. 根據(jù)2001年我國監(jiān)管當(dāng)局出臺的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則，借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān) 保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于 。« A.關(guān)注類貸款«B.次級類貸款«C.可疑類貸款«D.損失類貸款« E.不良貸款（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.B.C. VD.D. V解析：解析根據(jù)2001年我國監(jiān)管當(dāng)局出臺的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則，借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于可疑類貸款和不良貸款。故選CE37. 產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷是指商

25、業(yè)銀行為公司、個(gè)人、金融機(jī)構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在 等方面存在不完善、健全等問題。* A.業(yè)務(wù)管理框架* B.數(shù)據(jù)信息質(zhì)量* C.風(fēng)險(xiǎn)管理要求D.權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)* E.內(nèi)部系統(tǒng)安全（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A.VB.C.VD.VE.解析：解析產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個(gè)人、金融機(jī)構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架、風(fēng)險(xiǎn)管理要求和權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)等方面存在不完善、不健全等問題。故選ACD38. 對企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分析的 5Cs指標(biāo)包括哪些方面?* A.品德* B.資本* C.還款能力* D.抵押D. 經(jīng)營環(huán)境（分?jǐn)?shù):2.00 ）A. VB. VC. VD. VE. V解析：解析對企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分析的 5Cs指標(biāo)包

26、括：品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營環(huán)境。故選ABCDE 39.2001年，我國監(jiān)管當(dāng)局出臺了貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的指導(dǎo)原則，把貸款分為五類。下列定義正確的有 。« A.正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還B.關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素C.次級貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失D.可疑貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息， 即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失E.損失貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法

27、收回，或只能收 回極少部分（分?jǐn)?shù)：2.00 ）A. VB. VC.D.C. V解析：解析次級類貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款 本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款?？梢深愘J款：借款人無法足額償還貸款本息，即使 執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失貸款。故選ABE40. 商業(yè)銀行進(jìn)行貸款轉(zhuǎn)讓的目的有 。A.轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)* B.增加收益* C.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)單一化* D.提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率* E.集中風(fēng)險(xiǎn)（分?jǐn)?shù)：3.00 ）A. VB. VC.C. VE.解析：解析商業(yè)銀行進(jìn)行貸款轉(zhuǎn)讓的目的是為了分散風(fēng)險(xiǎn)、增加收益、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化和提高經(jīng)濟(jì)資本 配置效率

28、，貸款轉(zhuǎn)讓可以實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。故選ABD41. 商業(yè)銀行在全行范圍內(nèi)開展操作風(fēng)險(xiǎn)的自我評估，關(guān)于其價(jià)值體現(xiàn)的表述正確的是。 A.優(yōu)化和完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，平衡風(fēng)險(xiǎn)與效益，提高服務(wù)效率和盈利能力C.在自我評估的基礎(chǔ)上建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)庫，構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)平臺B.為建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系奠定基礎(chǔ) D.風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移，在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生和風(fēng)險(xiǎn)惡化前對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別并推動對其進(jìn)行防范，從源頭上 控制風(fēng)險(xiǎn)隱患E.促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)文化的轉(zhuǎn)變，提高員工參與操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主動性和積極性（分?jǐn)?shù)：3.00）A.VB.C.VD.VE.V解析：解析選項(xiàng)B表述不完整，正確的是“為建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系和操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量奠 定基礎(chǔ)”。除此以外，商業(yè)銀行在全行范圍內(nèi)開展操作風(fēng)險(xiǎn)的自我評估，還可以建立覆蓋商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng) 營管理活動和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)動態(tài)識別和評估機(jī)制，實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的主動識別與內(nèi)部控制持續(xù)優(yōu)化。故選ACDE42. 操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋是在量化發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分布、發(fā)生概率和損失程度的基礎(chǔ)上，采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ摺⑾拗?、降低或分散操作風(fēng)險(xiǎn)。最主要的操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段是 。« A.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃&