現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)培訓(xùn)課件(共49頁).ppt

1、第第 四四 章章 現(xiàn)現(xiàn) 金金 資資 產(chǎn)產(chǎn) 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 2本章目錄本章目錄n 學(xué)習(xí)指引學(xué)習(xí)指引n第一節(jié)第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用n第二節(jié)第二節(jié) 資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)n第三節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的管理第三節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的管理n 復(fù)習(xí)思考題復(fù)習(xí)思考題 3學(xué)習(xí)指引學(xué)習(xí)指引主要內(nèi)容：主要內(nèi)容：掌握現(xiàn)金資產(chǎn)掌握現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成、作用及管理，了解庫存的構(gòu)成、作用及管理，了解庫存現(xiàn)金的日常管理和資金頭寸及同現(xiàn)金的日常管理和資金頭寸及同業(yè)存款的管理。業(yè)存款的管理。n學(xué)習(xí)重點(diǎn)：學(xué)習(xí)重點(diǎn)：現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及作用、現(xiàn)金頭寸的概念成及作用、現(xiàn)金頭寸的概念 、資金頭寸的預(yù)測(cè)資金頭寸的預(yù)測(cè)

2、 4第一節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用第一節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：n 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成n 現(xiàn)金資產(chǎn)的作用現(xiàn)金資產(chǎn)的作用 5一、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成一、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。 （一）庫存現(xiàn)金 （二）在中央銀行存款 （三）存放同業(yè)存款 （四）在途資金 二、現(xiàn)金資產(chǎn)的作用二、現(xiàn)金資產(chǎn)的作用 （一）保持清償力 （二）保持流動(dòng)性 6 7本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：n 資金頭寸及其構(gòu)成資金頭寸及其構(gòu)成n 資金頭寸的預(yù)測(cè)資金頭寸的預(yù)測(cè)第二節(jié)第二節(jié) 資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè) 8一、資金頭寸及其構(gòu)成n

3、商業(yè)銀行的資金頭寸：n是指商業(yè)銀行能夠運(yùn)用的資金。n包括時(shí)點(diǎn)頭寸和時(shí)期頭寸兩種。n時(shí)點(diǎn)頭寸是指銀行在某一時(shí)點(diǎn)上的可用資金；n時(shí)期頭寸則是指銀行在某一時(shí)期的可用資金。 9n（一）基礎(chǔ)頭寸及其構(gòu)成n基礎(chǔ)頭寸：基礎(chǔ)頭寸基礎(chǔ)頭寸= =庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金+ +超額準(zhǔn)備金超額準(zhǔn)備金= =庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金+ + 備付金存款備付金存款在基礎(chǔ)頭寸中，庫存現(xiàn)金和超額準(zhǔn)備金可以相互轉(zhuǎn)化；n但在經(jīng)營管理中庫存現(xiàn)金和超額準(zhǔn)備金的運(yùn)動(dòng)狀態(tài)又有所不同。 10（二）可用頭寸及其構(gòu)成n可用頭寸：可用頭寸可用頭寸= =基礎(chǔ)頭寸基礎(chǔ)頭寸+ +存放同業(yè)款項(xiàng)存放同業(yè)款項(xiàng)n可用于應(yīng)付客戶提存和滿足債權(quán)債務(wù)清償需要的頭寸，一般稱之為支付準(zhǔn)備

4、金（備付金），可貸頭寸，是指商業(yè)銀行可以用來發(fā)放貸款和進(jìn)行新的投資的資金，它是形成銀行盈利資產(chǎn)的基礎(chǔ)?？少J頭寸可貸頭寸= =可用頭寸可用頭寸- -備付金限額備付金限額 11二、資金頭寸的預(yù)測(cè)：1、銀行流動(dòng)性需要量的預(yù)測(cè)l流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理:銀行每天都要進(jìn)行的日常管理。l積極的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：要求銀行準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)未來一定時(shí)期內(nèi)的資金頭寸需要量或流動(dòng)性需要量銀行資金頭寸或流動(dòng)性準(zhǔn)備的變化，取決于銀行存貸款資金運(yùn)動(dòng)的變化。（存款的支出和貸款的增加，減少頭寸） 12表表4-1 4-1 銀行主要資金來源與資金運(yùn)用銀行主要資金來源與資金運(yùn)用資金來源（增加頭寸） 資金運(yùn)用（減少頭寸） 貸款利息和本金變現(xiàn)債券及到期

5、債券存款增加其他負(fù)債增加發(fā)行新股 新發(fā)放的貸款購買債券存款減少其他負(fù)債減少收購股份 13（1）預(yù)測(cè)存款的變化趨勢(shì)。 可以把存款按其變化規(guī)律分為三類：l一定會(huì)提取的存款，如到期不能自動(dòng)轉(zhuǎn)期的定期存款和金融債券，這類存款因?yàn)橛衅跫s，所以無需預(yù)測(cè)；l可能會(huì)提取的存款，如定活兩便存款、零存整取存款，以及到期可以自動(dòng)轉(zhuǎn)存的存款等，這類存款有可能提取，但又不能肯定；l隨時(shí)可能提取的存款，如活期存款。存款預(yù)測(cè)的對(duì)象主要是第二類和第三類，為易變性存款。 14表表4-2 4-2 某銀行資金頭寸需要量預(yù)測(cè)某銀行資金頭寸需要量預(yù)測(cè)月份月份 存款總額存款總額 存款的變化存款的變化 所需準(zhǔn)備金的所需準(zhǔn)備金的變化變化 貸

6、款總額貸款總額 貸款的變化貸款的變化 頭寸剩余（頭寸剩余（+ +）或）或不足（不足（- -） 12 121 12 23 34 45 56 67 78 89 910 1011 1112 12593593587587589589586586591591606606620620615615616616655655635635638638643643-6.0-6.0+2.0+2.0-3.0-3.0+5.0+5.0+15.0+15.0+14.0+14.0-5.0-5.0+1.0+1.0+39.0+39.0-20.0-20.0+3.0 +3.0 +5.0 +5.0 -0.6-0.6+0.2+0.2-0.3

7、-0.3+0.5+0.5+1.5+1.5+1.4+1.4-0.5-0.5+0.1+0.1+3.9+3.9-2.0-2.0+0.3+0.3+0.5+0.5351351356356359359356356365365357357345345330330341341341341361361375375386 386 +5.0+5.0+3.0+3.0-3.0-3.0+9.0+9.0-8.0-8.0-12.0-12.0-15.0-15.0+11.0+11.0+0.0+0.0+20.0+20.0+14.0+14.0+11.0+11.0-10.4-10.4-1.2-1.2-3.0-3.0-4.5-4.5+2

8、1.5+21.5+24.6+24.6+10.5+10.5-10.1-10.1+35.1+35.1-38.0-38.0-11.3-11.3- 6.5 - 6.5 15把存款的最低點(diǎn)連接起來，就形成了核心存款線，核心存款線以上的曲線為易變性存款線。易變性存款線易變性存款線 核心存款線核心存款線存存款款量量存存款款量量0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12圖圖41 41 存款變化趨勢(shì)圖存款變化趨勢(shì)圖 16 圖圖42 42 貸款變化趨勢(shì)圖貸款變化趨勢(shì)圖 貸款變化趨勢(shì)線由貸款需求的最高點(diǎn)連接而成，它表示商業(yè)銀行貸貸款變化趨勢(shì)線由貸款需求的最高點(diǎn)連接而成，它表示商業(yè)銀行貸款需要量的變化趨

9、勢(shì)。而波動(dòng)線則在趨勢(shì)線以下，表示不同點(diǎn)上貸款需要量的變化趨勢(shì)。而波動(dòng)線則在趨勢(shì)線以下，表示不同點(diǎn)上貸款需要量變化的幅度和期限。在一定時(shí)期內(nèi)低于上限的貸款數(shù)，是款需要量變化的幅度和期限。在一定時(shí)期內(nèi)低于上限的貸款數(shù)，是商業(yè)銀行為滿足季節(jié)性和周期性變化需要而應(yīng)持有的可貸頭寸。商業(yè)銀行為滿足季節(jié)性和周期性變化需要而應(yīng)持有的可貸頭寸。貸貸款款量量貸貸款款量量趨勢(shì)線趨勢(shì)線波動(dòng)線波動(dòng)線0 1 2 3 4 5 6 7 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 128 9 10 11 12 172、綜合預(yù)測(cè)。在一定時(shí)期，某一商業(yè)銀行所需要的資金頭寸量，是存款增量和貸款增量之差，可用公式表示為：資金頭

10、寸需要量=預(yù)計(jì)的存款增量應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金增量預(yù)計(jì)的貸款增量結(jié)果為負(fù)數(shù)，表明銀行的貸款規(guī)模呈上升趨勢(shì)，銀行需要補(bǔ)充資金頭寸，若存款供給量不能相應(yīng)增加，就需要其他渠道借款籌資； 183、中長期頭寸預(yù)測(cè)：應(yīng)結(jié)合考慮其他資金來源和運(yùn)用的變化趨勢(shì)。預(yù)測(cè)的公式為：時(shí)期資金頭寸量 = 時(shí)點(diǎn)的可貨頭寸+存款增量+各種應(yīng)收債權(quán)+新增借入資金貸款增量法定準(zhǔn)備金增量各種應(yīng)付債務(wù) + 內(nèi)部資金來源與運(yùn)用差額l測(cè)算結(jié)果如果是正數(shù)，表明預(yù)測(cè)期末頭寸剩余，在時(shí)點(diǎn)可貸頭寸為正的情況下，可增加對(duì)盈利性資產(chǎn)的投放額度 19本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：n 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則n 庫存現(xiàn)金的日常管理庫存現(xiàn)金的日常管

11、理第三節(jié)第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 20 一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則 1.總量適度原則l是指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個(gè)適當(dāng)?shù)囊?guī)模上l為保持現(xiàn)金資產(chǎn)所付出的機(jī)會(huì)成本最低時(shí)的現(xiàn)金資產(chǎn)數(shù)量l是商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的最重要的原則。 212.適時(shí)調(diào)節(jié)原則l是指銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時(shí)的調(diào)節(jié)資金短缺頭寸，確保現(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。3.安全保障原則l銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)特別是庫存現(xiàn)金的管理中，必然健全安全保衛(wèi)制度，嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金的安全無損。 22二、庫存現(xiàn)金的日常管理 （一）影響銀行庫存現(xiàn)金的因素l現(xiàn)金收支規(guī)律l營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少 l后勤保障的條件 l與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條

12、件及發(fā)行庫的規(guī)定l商業(yè)銀行內(nèi)部管理 23（二）銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定 1、庫存現(xiàn)金需要量的匡算l(1)庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間l(2)庫存現(xiàn)金支出水平的確定l考慮作為支付準(zhǔn)備的現(xiàn)金需要 .l要考慮歷史上同時(shí)期的現(xiàn)金支出水平，以及一些季節(jié)性和臨時(shí)性因素的影響。l求出即期現(xiàn)金支出水平以后，將其與庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間相乘，再加減一些其它因素，即為庫存現(xiàn)金需要量。 24即期現(xiàn)金支出水平 = (前期平均現(xiàn)金支出水平保險(xiǎn)系數(shù))歷史同時(shí) 期平均發(fā)展速度前期平均現(xiàn)金支出水平=前30天現(xiàn)金支出累計(jì)發(fā)生額 / 30l保險(xiǎn)系數(shù) = 標(biāo)準(zhǔn)差置信概率度l l置信概率度根據(jù)要求的數(shù)字準(zhǔn)確程度來確定,如要求數(shù)字的準(zhǔn)確性達(dá)到95%，則置

13、信概率為0.95，以0.95作為F(t)去查正態(tài)概率表，t=1.96，此t值即為置信概率度 天天平均現(xiàn)金支出額平均現(xiàn)金支出額每天現(xiàn)金支出額每天現(xiàn)金支出額標(biāo)準(zhǔn)差標(biāo)準(zhǔn)差30/21 考考察察年年數(shù)數(shù)累累計(jì)計(jì)發(fā)發(fā)生生額額最最早早年年份份同同月月現(xiàn)現(xiàn)金金支支出出發(fā)發(fā)生生額額去去年年同同月月現(xiàn)現(xiàn)金金支支出出累累計(jì)計(jì)歷歷史史同同期期平平均均發(fā)發(fā)展展速速度度 252、最適送鈔量的測(cè)算l對(duì)運(yùn)送現(xiàn)金的成本收益作比較，以決定最適的送鈔量。即占用庫存現(xiàn)金和運(yùn)送鈔票所花費(fèi)的費(fèi)用之和最小。l我們可以運(yùn)用經(jīng)濟(jì)批量法來進(jìn)行測(cè)算。其公式為：T=CQ/2+AP/Q T=CQ/2+AP/QlT：總成本； A ：一定時(shí)期內(nèi)的現(xiàn)金收入

14、(或支出)量；lQ ：每次運(yùn)鈔數(shù)量； P ：每次運(yùn)鈔費(fèi)用；lC ：現(xiàn)金占有費(fèi)率； A/Q ： 運(yùn)鈔次數(shù)；l Q/2 ： 平均庫存現(xiàn)金量；PA/Q ：全年運(yùn)鈔總成本；l CQ/2 ：庫存現(xiàn)金全年平均占用費(fèi) 26根據(jù)以上方程序，用微分法來求經(jīng)濟(jì)批量的總成本T為極小值時(shí)的運(yùn)鈔數(shù)量Q，以及以Q為自變量，求T對(duì)Q的一階導(dǎo)數(shù)T，則：l T= dt/ dQ = C/2AP/Q2l 令T=0，則 C/2AP/Q2=0l Q2=2AP/ C ，即 Q=2AP/C 27例例: :工商銀行某市分行在距中心庫工商銀行某市分行在距中心庫3030公里處設(shè)一個(gè)分理處，根據(jù)往年公里處設(shè)一個(gè)分理處，根據(jù)往年有關(guān)數(shù)據(jù)測(cè)算，年投放

15、現(xiàn)金量為有關(guān)數(shù)據(jù)測(cè)算，年投放現(xiàn)金量為1 8251 825萬元，平均每天投放萬元，平均每天投放5 5萬元。每萬元。每次運(yùn)鈔需支出燃料費(fèi)、保安人員出差費(fèi)約次運(yùn)鈔需支出燃料費(fèi)、保安人員出差費(fèi)約5050元，資金占用費(fèi)率為年利元，資金占用費(fèi)率為年利率率6.6%6.6%，代入公式得：，代入公式得： 即每次運(yùn)鈔即每次運(yùn)鈔16.6316.63萬元，大約每萬元，大約每3 3天送一次，按此計(jì)算的總費(fèi)用為天送一次，按此計(jì)算的總費(fèi)用為 萬萬元元63.16%6 . 60050. 018252Q 萬萬元元0975. 163.160050. 01825263.16%6 . 6QAP2CQT如果每天運(yùn)鈔一次，每次運(yùn)鈔如果每天

16、運(yùn)鈔一次，每次運(yùn)鈔5萬元，其總費(fèi)用為萬元，其總費(fèi)用為 ：萬元萬元99. 150050. 018252%6 . 65如果每星期運(yùn)鈔一次，每次運(yùn)鈔如果每星期運(yùn)鈔一次，每次運(yùn)鈔3535萬元，其總費(fèi)用為：萬元，其總費(fèi)用為：萬萬元元416. 1350050. 018252%6 . 635 28 3、現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定 l即在什么時(shí)候在多大的庫存量時(shí)調(diào)撥現(xiàn)金l現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)=平均每天正常支出量提前時(shí)間 +保險(xiǎn)庫存量l 保險(xiǎn)庫存量=（預(yù)計(jì)每天最大支出平均每天正常支出）提前時(shí)間 29在上例中，該分理處的最適運(yùn)鈔量是16.63萬元，提前時(shí)間為一天，平均每天正常支出為5萬元，預(yù)計(jì)每天最大支出量為7萬元，則：l保

17、險(xiǎn)庫存量=（75）1=2萬元l現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn) = 51+2=7萬元l因此，當(dāng)該分理處的庫存現(xiàn)金降到7萬元時(shí)，就應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)調(diào)撥現(xiàn)金16.63萬元。 304、 銀行保持現(xiàn)金適度量的措施（1）應(yīng)將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤（2）應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作（3）要掌握儲(chǔ)蓄現(xiàn)金收支規(guī)律 在營業(yè)過程中，客戶取款的概率在正常情況下基本相等。在多數(shù)情況下，上午客戶取款的平均數(shù)一般大于下午。在一般情況下，每個(gè)月出現(xiàn)現(xiàn)金凈收入和凈支出的日期基本固定不變。 31(4) 解決壓低庫存現(xiàn)金的技術(shù)性問題l要掌握好現(xiàn)金的票面結(jié)構(gòu)；l要充分發(fā)揮中心庫作用；l各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的出納專柜要建立在當(dāng)天收現(xiàn)當(dāng)天清點(diǎn)，消滅主幣封

18、包，下班前各檔并捆的做法，盡可能把當(dāng)天收進(jìn)的現(xiàn)金全部用來抵用第二天的現(xiàn)金支出；l要?jiǎng)?chuàng)造條件，使儲(chǔ)蓄所上交的現(xiàn)金在當(dāng)日入賬；l要對(duì)加收的殘破幣及時(shí)清點(diǎn)上繳，以減少庫存現(xiàn)金。(5) 要在壓縮現(xiàn)金庫存所需增加的成本和所能提高的效益之間進(jìn)行最優(yōu)選擇 32（三）嚴(yán)格庫房安全管理措施l從經(jīng)營的角度講，銀行的庫存現(xiàn)金顯然是最為安全的資產(chǎn)。但事實(shí)上，庫存現(xiàn)金也有其特有的風(fēng)險(xiǎn)。因此，銀行在加強(qiáng)庫存現(xiàn)金適度性管理的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格庫房的安全管理，在現(xiàn)金清點(diǎn)、包裝、入庫、安全保衛(wèi)、出庫等環(huán)節(jié)，采取嚴(yán)密的責(zé)任制度等，確保庫房現(xiàn)金的無損。 33意大利兩輛運(yùn)鈔車遭到搶劫 千萬歐元被搶當(dāng)?shù)貢r(shí)間2013年4月8日，意大利Tu

19、rate附近，執(zhí)法人員在案發(fā)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。據(jù)報(bào)道，兩輛運(yùn)鈔車當(dāng)天上午在意北部高速路上遭劫，車上千萬歐元被搶。據(jù)報(bào)道，十幾名持槍劫匪用車逼停兩輛運(yùn)鈔車后封鎖路面，并開槍射擊迫使運(yùn)鈔車上的警衛(wèi)撤離。 這一搶劫案發(fā)生在米蘭到科莫的高速公路上，十幾名持槍劫匪用車逼停兩輛運(yùn)鈔車后封鎖路面，并開槍射擊迫使運(yùn)鈔車上的警衛(wèi)撤離。匪徒作案后乘三輛車逃離。沒有人在這起事件中受傷。警方隨后在幾公里外找到了三輛遺棄的逃跑用車。據(jù)現(xiàn)場(chǎng)目擊者說，現(xiàn)場(chǎng)附近約有50個(gè)彈孔。 34銀行可以做點(diǎn)什么呢 2012年1月6日上午南京市下關(guān)區(qū)東門街農(nóng)業(yè)銀行附近發(fā)生持槍搶劫銀行取款人案件。 2013年3月29日下午，南京銀行搶劫案又起，六合

20、一男子到銀行取款，剛走出門口即遭搶。 35三、存款準(zhǔn)備金的管理 存款準(zhǔn)備金包括兩個(gè)部分：l一是按照中央銀行規(guī)定的比例上交的法定存款準(zhǔn)備金：l二是準(zhǔn)備金賬戶中超過了法定存款準(zhǔn)備金的超額準(zhǔn)備金。存款準(zhǔn)備金的管理，包括滿足中央銀行法定存款準(zhǔn)備金要求和超額準(zhǔn)備金的適度規(guī)模控制兩個(gè)方面。 36（1）滿足法定存款準(zhǔn)備金要求l主要是準(zhǔn)確計(jì)算法定存款準(zhǔn)備金的需要量和及時(shí)上交的準(zhǔn)備金。西方國家商業(yè)銀行，計(jì)算法定存款準(zhǔn)備金需要量有兩種方法滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法：適用于對(duì)非交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金同步準(zhǔn)備金計(jì)算法：適用于對(duì)交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金 37l1)滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法：是根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金的需要量的方

21、法。l銀行根據(jù)兩周前的7天作為基期，以基期的實(shí)際存款余額為基礎(chǔ)，計(jì)算準(zhǔn)備金持有周應(yīng)持有的準(zhǔn)備金的平均數(shù)。l滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法： 第一周 第二周 第三周 計(jì)算基期周 準(zhǔn)備金保持周 l如某銀行在2月6日（星期四）至12日（星期三）期間的非交易性存款平均余額為50 000萬元，按照8%的存款準(zhǔn)備金率，該行在2月20日到26日這一周中應(yīng)保持的準(zhǔn)備金平均余額為4 000萬元。 382) 同步準(zhǔn)備金計(jì)算法：是指以本期的存款余額為基礎(chǔ)計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量 的方法。l做法：確定兩周為一個(gè)計(jì)算期，如從2 月4日(星期二)到2月17 日(星期一)為一個(gè)計(jì)算期，計(jì)算在這14天中銀行交易性帳戶存款的日平均余額。準(zhǔn)備金

22、的保持期從2月6日(星期四)開始，到2月19日(星期三)結(jié)束。在這14天中的準(zhǔn)備金平均余額以2月4日到17日的存款平均余額為基礎(chǔ)計(jì)算。 39按照滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法計(jì)算出來的準(zhǔn)備金需要量與按照同步準(zhǔn)備金計(jì)算法計(jì)算出來的準(zhǔn)備金需要量的合計(jì)，就是銀行在一定時(shí)期需要交納的全部存款準(zhǔn)備金。這個(gè)需要量與已交納的存款準(zhǔn)備金余額進(jìn)行比較，如果余額不足，銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以補(bǔ)足；如果已有的準(zhǔn)備金余額已超過了應(yīng)繳準(zhǔn)備金數(shù)，則應(yīng)及時(shí)從中央銀行調(diào)減準(zhǔn)備金,增加銀行的可用頭寸。 40（二） 超額準(zhǔn)備金的管理超額準(zhǔn)備金：是商業(yè)銀行在中央銀行準(zhǔn)備金帳戶上超過了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。是商業(yè)銀行最重要的可用頭寸，是銀行用來進(jìn)行

23、投資、貸款、清償債務(wù)和提取業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的準(zhǔn)備資產(chǎn)。 l1) 影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素 (1) 存款波動(dòng)商業(yè)銀行的存款包括對(duì)公存款和儲(chǔ)蓄存款。對(duì)公存款的變化主要是通過轉(zhuǎn)帳形式進(jìn)行的，對(duì)個(gè)人的儲(chǔ)蓄存款和部分對(duì)公存款的變化則主要是通過現(xiàn)金收支來表現(xiàn)的。 41銀行在分析存款波動(dòng)對(duì)超額準(zhǔn)備金需要量的影響時(shí)，重點(diǎn)應(yīng)分析導(dǎo)致存款下降的情況。存款下降取決于近期因素和歷史因素，受臨近若干旬的存款下降幅度和歷史上同期存款下降幅度的雙重影響。l存款變化的預(yù)算的計(jì)算方法： 每旬（月） 旬（月）中累計(jì) 其它因素 關(guān)鍵性存款降幅 = 存款下降額 （如貸款回收） 前三旬(月)平均關(guān)鍵性存款降幅 = 前三旬(月)累計(jì)關(guān)鍵性存

24、款降幅3 42保險(xiǎn)系數(shù)=標(biāo)準(zhǔn)差置信概率度本旬(月)存款波動(dòng)周轉(zhuǎn)金需要量=(前三旬平均關(guān)鍵性存款降幅+保險(xiǎn)系數(shù))歷史同期平均發(fā)展速度332旬旬平平均均關(guān)關(guān)鍵鍵性性存存款款降降幅幅前前每每旬旬關(guān)關(guān)鍵鍵性性存存款款降降幅幅標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)差差-1考考察察年年書書款款降降幅幅最最早早年年份份同同期期關(guān)關(guān)鍵鍵性性存存幅幅去去年年同同期期關(guān)關(guān)鍵鍵性性存存款款降降歷歷史史同同期期平平均均發(fā)發(fā)展展速速度度 （同期指從考察旬或月居中的三個(gè)旬或月）（同期指從考察旬或月居中的三個(gè)旬或月） 43（2）貸款的發(fā)放與收回l貸款的發(fā)放與收回對(duì)超額準(zhǔn)備金的影響主要取決與貸款使用的范圍。l同理，貸款的收回對(duì)超額準(zhǔn)備金的影響也因貸款對(duì)象

25、的不同而有所不同。l貸款發(fā)放對(duì)超額準(zhǔn)備金需要量的計(jì)算公式：貸款發(fā)放對(duì)超額準(zhǔn)備金的需要量=用于對(duì)他行 支付的貸款用于對(duì) 本行支付的貸款已收回貸款+()法定存款準(zhǔn)備金比率 44（3）其它因素對(duì)超額準(zhǔn)備金需要量的影響向中央銀行借款的因素;同業(yè)往來因素;法定存款準(zhǔn)備金因素;信貸資金調(diào)撥因素。 45四、同業(yè)存款的管理1.同業(yè)存款的目的l銀行在其它金融機(jī)構(gòu)保持一定數(shù)量的活期存款，即同業(yè)存款l較大的銀行具有雙重角色:一方面它作為其它銀行的代理行而接受其它銀行的存放同業(yè)款;另一方面，它又是被代理行，將一部分資金以活期存款形式存放在代理行。l銀行之間開展代理業(yè)務(wù)，需要花費(fèi)一定的成本，商業(yè)銀行在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)。 462.同行存款需要量的測(cè)算l商業(yè)銀行在同業(yè)的存款余額需要量，主要取決于以下幾個(gè)因素：使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項(xiàng)目。代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)?？赏顿Y余額的收益率。 47假設(shè)該銀行在一個(gè)月中需要購買代理行的以下一些業(yè)務(wù)：支票清