全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引

1、中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引的通知銀監(jiān)發(fā)201644號(hào)各銀監(jiān)局，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲(chǔ)銀行， 外資銀行，金融資產(chǎn)管理公司，其他會(huì)管金融機(jī)構(gòu)：tjEA2K8?，F(xiàn)將銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照 執(zhí)行。2016年9月27日（此件發(fā)至銀監(jiān)分局與地方法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引第一章 總則第一條為提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)銀行業(yè)體系安全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法等法律法規(guī)，制定本指引。AGZury7。第二條 本指引適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的銀行 業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

2、本指引所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的 商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)、政策性銀行 以及國家開發(fā)銀行。efKvcH2。第三條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，采取定性 和定量相結(jié)合的方法，識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制或緩釋 所承擔(dān)的各類風(fēng)險(xiǎn)。 3DaywU。各類風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國 別風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)以 及其他風(fēng)險(xiǎn)。yYj41XE。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)考慮風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)性，審慎評(píng)估各類風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影響， 防范跨境、跨業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。AypKUL8第四條 銀行業(yè)金融機(jī)

3、構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：（一）匹配性原則。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)與風(fēng)險(xiǎn)狀況和系統(tǒng)重 要性等相適應(yīng)，并根據(jù)環(huán)境變化進(jìn)行調(diào)整。（二）全覆蓋原則。全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋各個(gè)業(yè)務(wù)條線，包括本外幣、表內(nèi)外、境內(nèi)外業(yè)務(wù)；覆蓋所有分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)，部門、 崗位和人員；覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)種類和不同風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影響； 貫穿決 策、執(zhí)行和監(jiān)督全部管理環(huán)節(jié)。c1koiH2。（三）獨(dú)立性原則。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立的全面風(fēng)險(xiǎn)管 理組織架構(gòu)，賦予風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線足夠的授權(quán)、人力資源及其他資源配 置，建立科學(xué)合理的報(bào)告渠道，與業(yè)務(wù)條線之間形成相互制衡的運(yùn)行 機(jī)制。enCUPv6（四）有效性原則。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將

4、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果 應(yīng)用于經(jīng)營管理，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況、市場(chǎng)和宏觀經(jīng)濟(jì)情況評(píng)估資本和流 動(dòng)性的充足性，有效抵御所承擔(dān)的總體風(fēng)險(xiǎn)和各類風(fēng)險(xiǎn)。UKxy7nS第五條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括 但不限于以下要素：（一）風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)；（二）風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額；（三）風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；（四）管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制；（五）內(nèi)部控制和審計(jì)體系。第六條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)推行穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)文化， 形成與本機(jī) 構(gòu)相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、價(jià)值準(zhǔn)則、職業(yè)操守，建立培訓(xùn)、傳達(dá)和 監(jiān)督機(jī)制，推動(dòng)全體工作人員理解和執(zhí)行。ifrYs2w。第七條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主體責(zé)任，建立全面

5、風(fēng)險(xiǎn)管理制度，保障制度執(zhí)行，對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行自我 評(píng)估，健全自我約束機(jī)制。kOwcGIb第八條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)管。第九條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定， 向公眾披露全面風(fēng)險(xiǎn)管理情況。第二章風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)第十條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立組織架構(gòu)健全、職責(zé)邊界清晰 的風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)，明確董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、業(yè)務(wù)部門、風(fēng) 險(xiǎn)管理部門和內(nèi)審部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)分工，建立多層次、相互銜接、有效制衡的運(yùn)行機(jī)制。82CUXV。第十一條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，履行以下職責(zé)：（一）建立風(fēng)險(xiǎn)文化；（二）制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略；（三

6、）設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好和確保風(fēng)險(xiǎn)限額的設(shè)立；（四）審批重大風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；（五）監(jiān)督高級(jí)管理層開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理；（六）審議全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；（七）審批全面風(fēng)險(xiǎn)和各類重要風(fēng)險(xiǎn)的信息披露；（八）聘任風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）或其他高級(jí)管理人員，牽頭 負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理；（九）其他與風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)的職責(zé)。董事會(huì)可以授權(quán)其下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)履行其全面風(fēng)險(xiǎn)管理 的部分職責(zé)。第十二條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)與董事會(huì) 下設(shè)的戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)等其他專門委員會(huì)的溝 通機(jī)制，確保信息充分共享并能夠支持風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)決策。b1m70Uv第十三條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督責(zé) 任，負(fù)責(zé)

7、監(jiān)督檢查董事會(huì)和高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職盡責(zé)情 況并督促整改。相關(guān)監(jiān)督檢查情況應(yīng)當(dāng)納入監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告。z26Jubi。第十四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理層承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí) 施責(zé)任，執(zhí)行董事會(huì)的決議，履行以下職責(zé)：（一）建立適應(yīng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)營管理架構(gòu)， 明確全面風(fēng)險(xiǎn)管 理職能部門、業(yè)務(wù)部門以及其他部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)分工， 建立 部門之間相互協(xié)調(diào)、有效制衡的運(yùn)行機(jī)制；kFiV30J。（二）制定清晰的執(zhí)行和問責(zé)機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏 好和風(fēng)險(xiǎn)限額得到充分傳達(dá)和有效實(shí)施；（三）根據(jù)董事會(huì)設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)偏好，制定風(fēng)險(xiǎn)限額，包括但不限 于行業(yè)、區(qū)域、客戶、產(chǎn)品等維度；（四）制定風(fēng)險(xiǎn)管理

8、政策和程序，定期評(píng)估，必要時(shí)予以調(diào)整；（五）評(píng)估全面風(fēng)險(xiǎn)和各類重要風(fēng)險(xiǎn)管理狀況并向董事會(huì)報(bào)告；（六）建立完備的管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制；（七）對(duì)突破風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額以及違反風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序 的情況進(jìn)行監(jiān)督，根據(jù)董事會(huì)的授權(quán)進(jìn)行處理；（八）風(fēng)險(xiǎn)管理的其他職責(zé)。第十五條 規(guī)模較大或業(yè)務(wù)復(fù)雜的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）納入 高級(jí)管理人員。風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）或其他牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管 理的高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保持充分的獨(dú)立性，獨(dú)立于操作和經(jīng)營條線， 可以直接向董事會(huì)報(bào)告全面風(fēng)險(xiǎn)管理情況。owvNbnW調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）應(yīng)當(dāng)事先得到董

9、事會(huì)批準(zhǔn)，并公開 披露。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）的原因。b5CcThs第十六條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確定業(yè)務(wù)條線承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的 直接責(zé)任；風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線承擔(dān)制定政策和流程， 監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)的責(zé) 任；內(nèi)審部門承擔(dān)業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門履職情況的審計(jì)責(zé)任。DO7VWAt第十七條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立或者指定部門負(fù)責(zé)全面風(fēng) 險(xiǎn)管理，牽頭履行全面風(fēng)險(xiǎn)的日常管理，包括但不限于以下職責(zé)：Kd3QQpM（一）實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)；（二）牽頭協(xié)調(diào)識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制或緩釋全面風(fēng)險(xiǎn) 和各類重要風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)向高級(jí)管理人員報(bào)告；（三）持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好

10、、風(fēng)險(xiǎn)限額及風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的執(zhí)行情況，對(duì)突破風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額以及違反風(fēng)險(xiǎn)管 理政策和程序的情況及時(shí)預(yù)警、報(bào)告并提出處理建議；zpABJKt。（四）組織開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患和管理漏洞，持續(xù) 提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。第十八條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取必要措施，保證全面風(fēng)險(xiǎn)管 理的政策流程在基層分支機(jī)構(gòu)得到理解與執(zhí)行，建立與基層分支機(jī)構(gòu) 風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。IoBT44n。在境外設(shè)有機(jī)構(gòu)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立適當(dāng)?shù)木惩怙L(fēng)險(xiǎn)管 理框架、政策和流程。第十九條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)賦予全面風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門和 各類風(fēng)險(xiǎn)管理部門充足的資源、獨(dú)立性、授權(quán)，保證其能夠及時(shí)獲得 風(fēng)險(xiǎn)管理所需的

11、數(shù)據(jù)和信息，滿足履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的需要。k55u7gY。第三章風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額第二十條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，至少 每年評(píng)估一次其有效性。風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)當(dāng)反映風(fēng)險(xiǎn)偏好、 風(fēng)險(xiǎn)狀況 以及市場(chǎng)和宏觀經(jīng)濟(jì)變化，并在銀行內(nèi)部得到充分傳導(dǎo)。 8OxkH2p第二十一條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定書面的風(fēng)險(xiǎn)偏好， 做到定 性指標(biāo)和定量指標(biāo)并重。風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)定應(yīng)當(dāng)與戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營計(jì)劃、 資本規(guī)劃、績效考評(píng)和薪酬機(jī)制銜接，在機(jī)構(gòu)內(nèi)傳達(dá)并執(zhí)行。PyXf4o3。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好至少進(jìn)行一次評(píng)估。第二十二條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)制定的風(fēng)險(xiǎn)偏好，應(yīng)當(dāng)包括但不限 于以下內(nèi)容：（一）戰(zhàn)

12、略目標(biāo)和經(jīng)營計(jì)劃的制定依據(jù)，風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略目標(biāo)、 經(jīng)營計(jì)劃的關(guān)聯(lián)性；（二）為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營計(jì)劃愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)總量；（三）愿意承擔(dān)的各類風(fēng)險(xiǎn)的最大水平；（四）風(fēng)險(xiǎn)偏好的定量指標(biāo)，包括利潤、風(fēng)險(xiǎn)、資本、流動(dòng)性以 及其他相關(guān)指標(biāo)的目標(biāo)值或目標(biāo)區(qū)間。上述定量指標(biāo)通過風(fēng)險(xiǎn)限額、 經(jīng)營計(jì)劃、績效考評(píng)等方式傳導(dǎo)至業(yè)務(wù)條線、分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)的 安排；2ET3zfj。（五）對(duì)不能定量的風(fēng)險(xiǎn)偏好的定性描述， 包括承擔(dān)此類風(fēng)險(xiǎn)的 原因、采取的管理措施；（六）資本、流動(dòng)性抵御總體風(fēng)險(xiǎn)和各類風(fēng)險(xiǎn)的水平；（七）可能導(dǎo)致偏離風(fēng)險(xiǎn)偏好目標(biāo)的情形和處置方法。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在書面的風(fēng)險(xiǎn)偏好中明確董事會(huì)、高級(jí)管理層和首席

13、風(fēng)險(xiǎn)官、業(yè)務(wù)條線、風(fēng)險(xiǎn)部門在制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)偏好過程中 的職責(zé)。QlwUVyo第二十三條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立監(jiān)測(cè)分析各業(yè)務(wù)條線、 分 支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)偏好的機(jī)制。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)偏好目標(biāo)被突破時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)分析原因，制定解決方案并 實(shí)施。第二十四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)偏好的調(diào)整制度。 根 據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好進(jìn)行調(diào)整。PLcaecB第二十五條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定風(fēng)險(xiǎn)限額管理的政策和 程序，建立風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定、限額調(diào)整、超限額報(bào)告和處理制度。mlZbXKD 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好，按照客戶、行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn) 品等維度設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額。風(fēng)險(xiǎn)限額應(yīng)當(dāng)綜合考慮資本、

14、風(fēng)險(xiǎn)集中度、 流動(dòng)性、交易目的等。rhCowdr。全面風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行監(jiān)控，并向董事會(huì)或高級(jí)管理層報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)限額使用情況。風(fēng)險(xiǎn)限額臨近監(jiān)管指標(biāo)限額時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)啟動(dòng)相應(yīng)的 糾正措施和報(bào)告程序，采取必要的風(fēng)險(xiǎn)分散措施，并向銀行業(yè)監(jiān)督管 理機(jī)構(gòu)報(bào)告。rBpmsbH第四章風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序第二十六條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序， 包 括但不限于以下內(nèi)容：（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，包括各類風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制或緩釋，風(fēng)險(xiǎn)加總的方法和程序；c9YRDnD（二）風(fēng)險(xiǎn)定性管理和定量管理的方法；（三）風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；（四）壓力測(cè)試安排；（五）新產(chǎn)品、重大

15、業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)變更的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（六）資本和流動(dòng)性充足情況評(píng)估；（七）應(yīng)急計(jì)劃和恢復(fù)計(jì)劃。第二十七條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在集團(tuán)和法人層面對(duì)各附屬 機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)條線，對(duì)表內(nèi)和表外、境內(nèi)和境外、本幣和外 幣業(yè)務(wù)涉及的各類風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制 或緩釋。H6GTHSC銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定每項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序。 未制定的，不得開展該項(xiàng)業(yè)務(wù)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)有效評(píng)估和管理各類風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)通過風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、控制、緩釋； 對(duì)難以量化的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制和報(bào)告機(jī)制，確 保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管理。Z6e9tt1。第二十八條

16、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一集中管理的制 度，確保全面風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)領(lǐng)性、各類風(fēng)險(xiǎn)管理與全 面風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的一致性。CoqfljL。第二十九條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)加總的政策、程序，選取合理可行的加總方法，充分考慮集中度風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影 響和相互傳染，確保在不同層次上和總體上及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。2wY1DXh第三十條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采用內(nèi)部模型計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的， 應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)監(jiān)管要求，確保風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一致性、客觀性和準(zhǔn)確性。 董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)理解模型結(jié)果的局限性、不確定性和模型使用的固有風(fēng)險(xiǎn)。U9GqKHT第三十一條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度， 明確報(bào)告的

17、內(nèi)容、頻率和路線。報(bào)告內(nèi)容至少包括總體風(fēng)險(xiǎn)和各類風(fēng)險(xiǎn)的整體狀況；風(fēng)險(xiǎn)管理策 略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額的執(zhí)行情況；風(fēng)險(xiǎn)在行業(yè)、地區(qū)、客戶、產(chǎn) 品等維度的分布；資本和流動(dòng)性抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。6optz3n。第三十二條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立壓力測(cè)試體系，明確壓力 測(cè)試的治理結(jié)構(gòu)、政策文檔、方法流程、情景設(shè)計(jì)、保障支持、驗(yàn)證 評(píng)估以及壓力測(cè)試結(jié)果運(yùn)用。 YgxwuaD銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期開展壓力測(cè)試。壓力測(cè)試的開展應(yīng)當(dāng)覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)和表內(nèi)外主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域，并考慮各類風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影 響。QBirMbV壓力測(cè)試結(jié)果應(yīng)當(dāng)運(yùn)用于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理和各項(xiàng)經(jīng) 營管理決策中。第三十三條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立專

18、門的政策和流程，評(píng)估開發(fā)新產(chǎn)品、對(duì)現(xiàn)有產(chǎn)品進(jìn)行重大改動(dòng)、拓展新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、設(shè)立新 機(jī)構(gòu)、從事重大收購和投資等可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)，并建立內(nèi)部審批流程和退出安排。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展上述活動(dòng)時(shí)， 應(yīng)當(dāng)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門 審查同意，并經(jīng)董事會(huì)或董事會(huì)指定的專門委員會(huì)批準(zhǔn)。Vx2XgYj。第三十四條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)狀況及 時(shí)評(píng)估資本和流動(dòng)性的充足情況，確保資本、流動(dòng)性能夠抵御風(fēng)險(xiǎn)。bS7u8Sd第三十五條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定應(yīng)急計(jì)劃，確保能夠及時(shí) 應(yīng)對(duì)和處理緊急或危機(jī)情況。應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)當(dāng)說明可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)以及 在壓力情況（包括會(huì)嚴(yán)重威脅銀行生存能力的壓力情景）下應(yīng)當(dāng)采取的措施。銀行業(yè)金融機(jī)

19、構(gòu)的應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)當(dāng)涵蓋對(duì)境外分支機(jī)構(gòu)和附屬 機(jī)構(gòu)的應(yīng)急安排。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期更新、演練或測(cè)試上述計(jì) 劃，確保其充分性和可行性。klv6KGf。第三十六條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)監(jiān)管要求，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn) 狀況和系統(tǒng)重要性，制定并定期更新完善本機(jī)構(gòu)的恢復(fù)計(jì)劃，明確本機(jī)構(gòu)在壓力情況下能夠繼續(xù)提供持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)營的各項(xiàng)關(guān)鍵性金融服 務(wù)并恢復(fù)正常運(yùn)營的行動(dòng)方案。3jwuSoh。第三十七條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定覆蓋其附屬機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn) 管理政策和程序，保持風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性、有效性。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) 應(yīng)當(dāng)要求并確保各附屬機(jī)構(gòu)在整體風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)管理政策框架下， 建立自身的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、 政策流程，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管

20、理的一致 性和有效性。Sri5ixA。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)隔離制度，規(guī)范內(nèi)部交易，防止風(fēng)險(xiǎn)傳染。第三十八條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理 制度，確定與其風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)的外包活動(dòng)范圍。第三十九條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、 風(fēng)險(xiǎn)限額、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序等要素與資本管理、業(yè)務(wù)管理相結(jié)合，在戰(zhàn)略和經(jīng)營計(jì)劃制定、新產(chǎn)品審批、內(nèi)部定價(jià)、績效考評(píng)和薪酬激勵(lì)等日常經(jīng)營管理中充分應(yīng)用并有效實(shí)施。5pgLG0h第四十條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序建立規(guī)范的文檔記錄。TEkPvaV第五章管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量第四一條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)

21、當(dāng)具備完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系 統(tǒng)，能夠在集團(tuán)和法人層面計(jì)量、評(píng)估、展示、報(bào)告所有風(fēng)險(xiǎn)類別、 產(chǎn)品和交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)暴露的規(guī)模和構(gòu)成。NXQztyl。第四十二條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備 以下主要功能，支持風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和管理決策的需要：（一）支持識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告所有類別的重要風(fēng)險(xiǎn);（二）支持風(fēng)險(xiǎn)限額管理，對(duì)超出風(fēng)險(xiǎn)限額的情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、 預(yù)警和控制；（三）能夠計(jì)量、評(píng)估和報(bào)告所有風(fēng)險(xiǎn)類別、產(chǎn)品和交易對(duì)手的 風(fēng)險(xiǎn)狀況，滿足全面風(fēng)險(xiǎn)管理需要；（四）支持按照業(yè)務(wù)條線、機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)類型、行業(yè)、地區(qū)、集中 度等多個(gè)維度展示和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)暴露情況；（五）支持不同頻率的定期報(bào)告和壓力情況下的數(shù)

22、據(jù)加工和風(fēng)險(xiǎn)加總需求;（六）支持壓力測(cè)試工作，評(píng)估各種不利情景對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) 及主要業(yè)務(wù)條線的影響。第四十三條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立與業(yè)務(wù)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)狀況等 相匹配的信息科技基礎(chǔ)設(shè)施。第四十四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制， 積累真實(shí)、準(zhǔn)確、連續(xù)、完整的內(nèi)部和外部數(shù)據(jù)，用于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì) 量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告，以及資本和流動(dòng)性充足情況的評(píng)估。CFZ1EMX第六章內(nèi)部控制和審計(jì)第四十五條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管 理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流 程和管理流程，確保規(guī)范運(yùn)作。JopdBfa。第四十六條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將全面風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)部審 計(jì)范疇，定期審查和評(píng)價(jià)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的充分性和有效性。3steiK1。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)管理，遵循獨(dú)立性、客觀性原則，不斷提升內(nèi)