財務(wù)部考核標準及考核辦法

1、學(xué)習(xí)資料收集于網(wǎng)絡(luò)，僅供參考財務(wù)部考核標準及考核辦法考核內(nèi)容考核標準考核辦法考核分數(shù)1工作紀律1、監(jiān)守工作崗位，不準隨意脫崗（1分）2、不準串辦公室與他人閑聊（1分）3、不準上班時間閑聊 QQ,禁止玩游戲，看電影（1分）4、禁止吃零食，長時間上網(wǎng)（1分）5、禁止關(guān)辦公室門，禁止大聲喧嘩（1分）6、禁止吃拿卡要等不正之風(fēng)（1分）1、隨意脫崗扣1分2、亂串辦公室與他人閑聊扣 1分3、上班時間聊QQ玩游戲看電影扣1分4、吃零食長時間上網(wǎng)扣 1分5、關(guān)辦公室門、大聲喧嘩扣 1分6、有吃拿卡要行為扣1分2儀容儀表言談舉止1、周至周四統(tǒng)一工作服著裝（1分）2、禁止吵架、打架（1分）1、規(guī)定時間內(nèi)未穿工作服

2、扣1分2、有吵架打架現(xiàn)象扣1分3衛(wèi)生環(huán)境1、桌面資料整齊，一塵不染（1分）2、門窗、玻璃、地面清潔干凈（1分）1、桌面不整潔扣1分2、門窗、玻璃、地面不干凈扣1分4管理制度制定1、制定公司總的財務(wù)管理制度（1分）2、根據(jù)管理需要制定相應(yīng)操作規(guī)范和實施細則（1分）1、公司財務(wù)管理制度不合規(guī)扣1分2、操作規(guī)范和實施細則不合規(guī)扣1分5欠款回收督查1、制定營業(yè)款回收督查制度（2分）2、分析應(yīng)收款性質(zhì)，及時督促企劃銷售部結(jié)清欠款（2分）3、對欠款回收中發(fā)生的違規(guī)行為及時查辦處理（2分）1、營業(yè)款回收制度不規(guī)范扣2分2、對應(yīng)收款回收未及時清埋和催收扣2分3、對欠款回收中發(fā)生的違規(guī)地為未及時查處扣2分6資產(chǎn)

3、管理督查1、制定物資采購管理制度（1分）2、制定物資保管管理制度（1分）3、制定物資盤點管理制度（1分）4、采購及出入庫程序合規(guī)性檢查（1分）5、資產(chǎn)盤點的真實性及時性檢查（1分）1、物資米購管理制度不規(guī)范扣1分2、物資保管管理制度不規(guī)范扣1分3、物資盤點制度不規(guī)范扣1分4、米購及出入庫程序檢查/、到位扣1分5、資產(chǎn)盤點的真實性及時檢查/、到位扣1分7會計檔案管理1、憑證、帳薄等會計資料裝訂整齊規(guī)范（1分）2、憑證，帳薄等會計資料裝訂及時（1分）3、入檔及時齊全（1分）4、存檔分門別類，條理清晰（1分）5、不得外借，遵守查閱審批制度（1分）1、會計資料裝詢不規(guī)范扣1分2、會計資料裝i不及時扣1

4、分3、入檔不及時/、齊全扣1分4、存檔不規(guī)范不清晰扣1分5、不遵守查閱制度隨意思外借扣1分8原始憑證審核1、業(yè)務(wù)的真實性（2分）2、單據(jù)的合法性（2分）3、粘貼的規(guī)范性（2分）4、報銷單內(nèi)容填寫齊全、規(guī)范、正確（2分）1、業(yè)務(wù)審核不嚴格扣 2分2、單據(jù)審核嚴密扣 2分3、單據(jù)粘貼不合規(guī)扣2分4、報銷單內(nèi)容不合規(guī)扣2分9記帳憑證制作1、帳務(wù)處理止確，余額核對無誤（2分）2、3、內(nèi)容填寫齊全，字跡工整（2分）4、5、順序編號，附件粘貼整齊（2分）6、相關(guān)人員審核齊備（2分）1、2、帳務(wù)處理不正確扣 2分3、內(nèi)容不齊全，字跡潦草扣2分4、編號及附件粘貼不符合標準扣2分5、6、相關(guān)人員審核不齊備扣2分

5、10記帳憑證審核1、2、帳務(wù)處理及金額正確無誤（2分）3、制作規(guī)范完整（1分）4、5、票據(jù)齊全Tt （ 2分）6、相關(guān)審核齊備（2分）1、帳務(wù)處理不正確扣2分2、憑證制作不規(guī)范扣1分3、票據(jù)小齊全扣2分4、相關(guān)審核不齊備扣2分11貨幣資金收付1、上下單據(jù)金額Tt （ 2分）2、收付款人簽字確認（2分）3、及時清點庫存現(xiàn)金，保證與帳面余額T （2分）4、發(fā)票及財務(wù)硬件正確使用，妥善保管（2分）1、上下單據(jù)金額不Tt扣2分2、收付款從未簽字扣2分3、庫存現(xiàn)金與帳面余額不 T 扣2分4、濫用發(fā)票及硬件扣 2分12帳薄登記1、規(guī)范設(shè)置帳薄，科目齊全（1分）2、帳薄登記齊全，保持清晰整潔（1分）3、帳、

6、證記錄必須Tt （ 2分）4、及時結(jié)帳，總帳明細分類帳核對T （2分）1、帳溥設(shè)置不規(guī)范扣1分2、帳薄登記不清晰扣1分3、帳證記錄不Tt扣 2分4、總帳及明細帳不f扣2分13核對正確1、固定資產(chǎn)折舊、低值易耗品攤銷的正確（2分）2、待攤費用的攤銷止確（2分）3、與其他的業(yè)務(wù)合作單位的提成及費用計算正確（2分）1、固定資產(chǎn)折舊、低值易耗品攤銷不正確扣2分2、待攤費用攤銷不正確扣2分3、提成及費用計算不正確扣2分14財務(wù)稅務(wù)報表1、每月7日前完成財務(wù)報表稅務(wù)中報（節(jié)假日順延）（2分）2、報表勾稽關(guān)系正確，內(nèi)容完整（2分）3、報表計算止確，項目無遺漏（2分）4、主動與稅務(wù)部門接洽，辦理發(fā)票領(lǐng)購等相關(guān)

7、業(yè)務(wù)（2分）1、未在規(guī)定時間完成稅務(wù)申報扣2分2、報表內(nèi)容不完整扣 2分3、報表計算不正確扣 2分4、未及時為、理發(fā)票領(lǐng)購業(yè)務(wù)扣2分15工資發(fā)放1、制定的修改工資政策（2分）2、及時制作各部門工資表（2分）3、保證工資表計算正確，內(nèi)容真實可靠（2分）4、工資發(fā)放零差錯（1分）1、工資修改政策不規(guī)范扣 2分2、未及時完成各部門工資表扣2分3、工資表計算有誤、不真實扣2分4、工資發(fā)放有誤扣1分16酉店系統(tǒng)日審1、每日至少審核一次營業(yè)情況（1分）2、對各部門系統(tǒng)操作合規(guī)性進行檢查（1分）3、營業(yè)情況與現(xiàn)金及掛帳收入核對Tt （1分）4、發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)故障及時上報解決（1分）5、對違反制度規(guī)定的及時做出處理

8、（2分）1、未對營業(yè)情況進行審核扣1分2、未對系統(tǒng)操作進行嚴格審核扣1分3、未對營業(yè)情況與現(xiàn)金及掛帳核對扣1分4、發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)故障未及時上報解決扣1分5、救治地違規(guī)行為及時處理扣2分17現(xiàn)金、空白支票、發(fā)票 保管1、現(xiàn)金、支票專人保管，嚴格限額控制，無盜失事故（2分）2、發(fā)票專人保管，做好領(lǐng)、用、存登記管理，無弄虛作假，盜失事故（2分）1、現(xiàn)金支票保管不當扣 2分2、發(fā)票保管登記不當扣 2分18日常臨時事務(wù)1、及時完成（2分）2、完成情況匯報（2分）1、未及時完成所交工作扣2分2、未對工作完成情況及時匯報扣2分19工作業(yè)務(wù)突出1、對公司管理提出合理化建議，被采納的（2分）2、鉆研業(yè)務(wù)知識，改進工作流程或完善管理程序（2分