擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程與控制圖

1、.擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程與控制圖擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程與風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分階段股東大會(huì)/董事會(huì)/總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部審計(jì)部及法律顧問擔(dān)保經(jīng)辦人擔(dān)保申請(qǐng)人如果風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的參考價(jià)值不高，可能會(huì)導(dǎo)致決策層做出錯(cuò)誤的決定如果擔(dān)保評(píng)估不適當(dāng)，可能因訴訟、代償?shù)榷馐軗p失如果審查擔(dān)保業(yè)務(wù)不符合國家有關(guān)法律的規(guī)定及本企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營需要，可能導(dǎo)致?lián)I(yè)務(wù)不具有可行性，風(fēng)險(xiǎn)過高如果擔(dān)保業(yè)務(wù)未經(jīng)適當(dāng)審批或超越授權(quán)審批，可能會(huì)帶來風(fēng)險(xiǎn)審核審批1反擔(dān)保提交擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告結(jié)束4綜合評(píng)估擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估反擔(dān)保資產(chǎn)狀況是評(píng)估擔(dān)保申請(qǐng)人的資信狀況3符合政策法規(guī)審查擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)容2成立

2、評(píng)估小組開始不符合否參與退回?fù)?dān)保業(yè)務(wù)申請(qǐng)受理擔(dān)保業(yè)務(wù)申請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)資產(chǎn)及財(cái)務(wù)資料提出擔(dān)保業(yè)務(wù)申請(qǐng)D1D2D3D42擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程控制表擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程控制控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說明階段控制D11企業(yè)各項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，企業(yè)任何其他部門或個(gè)人均無權(quán)代表企業(yè)提供擔(dān)保業(yè)務(wù)D22對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估時(shí)，要成立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組，小組成員主要包括財(cái)務(wù)部相關(guān)負(fù)責(zé)人、審計(jì)部及法務(wù)部相關(guān)人員，需要收集的相關(guān)資料主要包括以下六個(gè)方面（1）申請(qǐng)擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程復(fù)印件、法定代表人身份證明、反映與本企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的資料等基礎(chǔ)性資料（2）擔(dān)保申請(qǐng)書、擔(dān)保業(yè)務(wù)的資金使用計(jì)劃或項(xiàng)目資料（3）近 年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告等財(cái)務(wù)資料（4）申請(qǐng)擔(dān)保人的資信等級(jí)評(píng)估報(bào)告及還款能力分析報(bào)告等資料（5）申請(qǐng)擔(dān)保人與債權(quán)人簽訂的主合同復(fù)印件（6）申請(qǐng)擔(dān)保人提供反擔(dān)保的條件和相關(guān)資料D33評(píng)估申請(qǐng)擔(dān)保人的資信狀況，評(píng)估內(nèi)容一般包括申請(qǐng)人的基本情況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況以及用于擔(dān)保和第三方擔(dān)保的資產(chǎn)及其權(quán)利歸屬情況等D44擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估完成之后，由評(píng)估小組負(fù)責(zé)人撰寫擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告相關(guān)規(guī)范應(yīng)建規(guī)范1 擔(dān)保業(yè)務(wù)管理制度參照規(guī)范1企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引1中華人民共和國擔(dān)保法文件資料1擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告責(zé)任部門及責(zé)任人1