綠城地產(chǎn)-廣告物管費(fèi)報(bào)銷財(cái)務(wù)規(guī)程

1、浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司廣告、物管費(fèi)報(bào)銷財(cái)務(wù)規(guī)程文件編號(hào)： GT/FC0407修改狀態(tài)： A/0管理狀態(tài)：分發(fā)號(hào)：編制：許潔日期： 2000 年 12 月 23 日審核：李明日期： 2001 年 01 月 16 日審批：壽柏年日期： 2001 年 01 月 19 日發(fā)布日期： 2001 年 01 月 21 日實(shí)施日期： 2001 年 02 月 01 日浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司文件編號(hào)： GT/FC04 07財(cái)務(wù)管理體系工作規(guī)程頁碼：第 1頁共4頁廣告、物管費(fèi)報(bào)銷財(cái)務(wù)規(guī)程修改狀態(tài)： A/01. 目的確保廣告費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)開支合理，并使其得到有效、合理控制。2. 適用范圍適用于廣告費(fèi)、

2、物業(yè)管理費(fèi)、其他福利費(fèi)報(bào)銷全過程。3. 職責(zé)3.1 報(bào)銷人負(fù)責(zé)費(fèi)用合理、符合公司規(guī)定，報(bào)銷票據(jù)真實(shí)、合法，報(bào)銷程序符合公司規(guī)定；3.2 財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)費(fèi)用審核、付款及財(cái)務(wù)帳務(wù)處理工作；4. 工作程序4.1 廣告費(fèi)廣告費(fèi)內(nèi)容：包括各種媒體、各種形式的廣告、宣傳資料的印刷等等；廣告費(fèi)報(bào)銷程序a. 策劃部是經(jīng)辦人；策劃部根據(jù)廣告宣傳費(fèi)支出的年度計(jì)劃和各季度的支出計(jì)劃，結(jié)合實(shí)際工作需要，提出付款申請(qǐng)，填制費(fèi)用支付申請(qǐng)表經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人審批，財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核通過后報(bào)董事長(zhǎng)審批；b. 會(huì)計(jì)審核：審核是否符合報(bào)批程序、發(fā)票是否合法、內(nèi)容是否合理，并與季度支出計(jì)劃核對(duì)，交財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審批，出納付款；c.

3、 出納根據(jù)審核后的費(fèi)用支付申請(qǐng)表及附件付款；付支票，則根據(jù)上述單據(jù)開具支票，并蓋好支票財(cái)務(wù)專用章后交由會(huì)計(jì)復(fù)核， 會(huì)計(jì)復(fù)核無誤蓋支票法人章，交由出納付支票， 請(qǐng)收款人在支票備查登記簿中簽領(lǐng)， 并將支票存根粘貼在記帳憑證附件；付款后由出納在記帳憑證附件上蓋付訖章；d. 會(huì)計(jì)費(fèi)用支付申請(qǐng)表 及附件編制記帳憑證； 根據(jù)記帳憑證會(huì)計(jì)及時(shí)登記費(fèi)用或預(yù)提、待攤明細(xì)帳，出納及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳；4.2 物業(yè)管理費(fèi)物業(yè)管理費(fèi)內(nèi)容：包括辦公樓物業(yè)管理費(fèi)、水電費(fèi)等內(nèi)容；物業(yè)管理費(fèi)報(bào)銷程序a. 綜合管理部為具體經(jīng)辦人；綜合管理部根據(jù)與物業(yè)公司簽定的合同規(guī)定，由綜合管理部填制費(fèi)用支付申請(qǐng)表 ，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批

4、后，先由財(cái)務(wù)管理部會(huì)浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司文件編號(hào)： GT/FC04 07財(cái)務(wù)管理體系工作規(guī)程頁碼：第 2頁共4頁廣告、物管費(fèi)報(bào)銷財(cái)務(wù)規(guī)程修改狀態(tài)： A/0計(jì)審核后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，交由財(cái)務(wù)管理部出納付款；b. 會(huì)計(jì)根據(jù)物業(yè)合同進(jìn)行審核， 審核內(nèi)容： 是否與合同規(guī)定內(nèi)容相符、 審批程序是否符合規(guī)定、報(bào)銷票據(jù)是否合法、金額計(jì)算是否正確等；c. 財(cái)務(wù)管理部工作程序執(zhí)行本規(guī)程中的 c.d. 。5相關(guān) / 支持性文件5.1 財(cái)務(wù)管理若干規(guī)定6. 質(zhì)量記錄6.1 費(fèi)用支付申請(qǐng)表6.2 現(xiàn)金 / 銀行存款日記帳6.3 費(fèi)用、預(yù)提、待攤明細(xì)帳浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司文件編號(hào)： GT/FC04 07財(cái)務(wù)管理體系工作規(guī)程頁碼：第 3頁共4頁廣告、物管費(fèi)報(bào)銷財(cái)務(wù)規(guī)程修改狀態(tài)： A/0廣告費(fèi)報(bào)銷流程年度 /季度計(jì)劃策劃部費(fèi)用支付申請(qǐng)表部門負(fù)責(zé)人審批會(huì)計(jì)審核會(huì)計(jì)不通過退單 /重新辦理通過公司領(lǐng)導(dǎo)審批董事長(zhǎng)或其授權(quán)人財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人付款出納編制記帳憑證會(huì)計(jì)現(xiàn)金 /銀行存款日記帳登記明細(xì)帳會(huì)計(jì) /出納費(fèi)用明細(xì)帳浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司文件編號(hào)： GT/FC04 07財(cái)務(wù)管理體系工作規(guī)程頁碼：第 4頁共4頁廣告、物管費(fèi)報(bào)銷財(cái)務(wù)規(guī)程修改狀態(tài)： A/0物業(yè)管理費(fèi)報(bào)銷財(cái)務(wù)流程費(fèi)用支付申請(qǐng)表綜合管理部部門負(fù)