銀行業(yè)從業(yè)人員資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理模擬141

1、銀行業(yè)從業(yè)人員資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理模擬 141（ 總分： 100.00 ，做題時(shí)間： 90 分鐘 ）一、單項(xiàng)選擇題 （ 總題數(shù)： 30，分?jǐn)?shù)： 60.00）1. 關(guān)于事后檢驗(yàn)，下列說(shuō)法正確的是 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 事后檢驗(yàn)是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的一種B. 事后檢驗(yàn)將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的估算結(jié)果與實(shí)際發(fā)生的損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)VC. 若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果差距較大，則表明該風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較高D. 若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果差距較大，則表明事后檢驗(yàn)的假設(shè)前提存在問(wèn)題解析：解析A事后檢驗(yàn)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的一種；C

2、若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果近似，則表明該風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較高；D若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果差距較大，則表明該風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較低，或者是事后的檢驗(yàn)的假設(shè)前提存在問(wèn)題。2. 如果第一個(gè)資產(chǎn)組合的預(yù)期收益為8%，標(biāo)準(zhǔn)差為 6%，第二個(gè)資產(chǎn)組合的預(yù)期收益為8%，標(biāo)準(zhǔn)差為 3%，那么投資者通常會(huì)選擇用來(lái)投資的資產(chǎn)組合是 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 第一個(gè)B. 第二個(gè) VC. 第一個(gè)或第二個(gè)均可D. 均不選擇解析： 解析 兩個(gè)資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率相同，這時(shí)候就要比較一下標(biāo)準(zhǔn)差，就是收益的波動(dòng)率，也代表 一種風(fēng)險(xiǎn)。這時(shí)就要選擇波動(dòng)率小的組合，即第二個(gè)。3. 在抵押貸款證券化過(guò)程中

3、，建立一個(gè)獨(dú)立的特殊中介機(jī)構(gòu)SPV的主要目的是 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 為了發(fā)行證券B. 為了真正實(shí)現(xiàn)權(quán)益資產(chǎn)與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離 VC. 為了保證投資者本息的按期支付D. 為了購(gòu)買權(quán)益資產(chǎn)解析：解析資產(chǎn)證券化的過(guò)程中，首先要建立一個(gè)特別目的實(shí)體，就是SPV,這是為證券化目的而設(shè)立的公司，作用就是實(shí)現(xiàn)權(quán)益資本與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離。A C、D三項(xiàng)都不是SPV的主要目的。4. 計(jì)算VaR值的歷史模擬法存在的缺陷不包括 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 風(fēng)險(xiǎn)包含著時(shí)間的變化，單純依靠歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度量，將低估突發(fā)性的收益率波動(dòng)B. 風(fēng)險(xiǎn)度量的結(jié)果受制于歷史周期的長(zhǎng)短C. 無(wú)法充分度量非線性金

4、融工具的風(fēng)險(xiǎn) VD. 以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對(duì)數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)解析：解析VaR值的歷史模擬法存在的缺陷：風(fēng)險(xiǎn)包含著時(shí)間的變化，單純依靠歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度 量，將低估突發(fā)性的收益率波動(dòng)； 風(fēng)險(xiǎn)度量的結(jié)果受制于歷史周期的長(zhǎng)短； 以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)， 對(duì)數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)；在度量較為龐大且結(jié)構(gòu)復(fù)雜資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，工作量十分繁重。5. 下列關(guān)于表外項(xiàng)目的處理的說(shuō)法，不正確的是 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 表外項(xiàng)目的處理，按兩步轉(zhuǎn)換的方法計(jì)算普通表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)B. 首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對(duì) 象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)的

5、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)C. 對(duì)于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法計(jì)算D. 利率和匯率合約的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)由兩部分組成： 一部分是賬面價(jià)值， 另一部分由市值乘以固定系數(shù)獲得 V 解析： 解析 兩部分，一部分是按市價(jià)計(jì)算出的重置資本， 另一部分由賬面的名義本金乘以固定系數(shù)獲得。6. 下列關(guān)于聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的說(shuō)法，正確的是 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 制定危機(jī)管理規(guī)劃是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一B. 危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗策略C. 聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動(dòng)指南VD. 危機(jī)可能永遠(yuǎn)不會(huì)發(fā)

6、生，所以聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃沒(méi)有給商業(yè)銀行創(chuàng)造增加值解析：解析A是改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐之一；B傳統(tǒng)上，危機(jī)管理主要采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗戰(zhàn)略推卸責(zé)任，但往往招致更強(qiáng)烈的對(duì)抗行動(dòng)，現(xiàn)在，更加具有建設(shè)性的危機(jī)處理方法是“化敵為友”；D無(wú)論危機(jī)是否會(huì)發(fā)生，在系統(tǒng)規(guī)劃聲譽(yù)危機(jī)管理時(shí)，很多潛在的風(fēng)險(xiǎn)就已經(jīng)被及時(shí)發(fā)現(xiàn) 并得到有效處理。因此，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值。7. 國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分散的具體策略包括 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 銀團(tuán)貸款B. 共同投資C. 國(guó)別限額D. 以上都是 V解析：解析提高風(fēng)險(xiǎn)分散，就要想到多元化。A是多家銀行；B是多家投資方；C是多個(gè)國(guó)家，都可以達(dá)到風(fēng)

7、險(xiǎn)分散的效果。8. 是指國(guó)際債權(quán)人在進(jìn)行國(guó)際資金融通時(shí)往往要求當(dāng)?shù)匦抛u(yù)好的銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或政府為其提供擔(dān)保。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B. 非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 VC. 兩者都是D. 兩者都不是解析： 解析 擔(dān)保不等同于保險(xiǎn)。保險(xiǎn)就是找保險(xiǎn)公司，本題題干沒(méi)有提到保險(xiǎn)，只是說(shuō)明擔(dān)保，所以這 是非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。9. 對(duì)一些無(wú)法避免和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)采取一種現(xiàn)實(shí)的態(tài)度，是積極務(wù)實(shí)的，在不影響國(guó)際投資者根本或大局利益的前提下承擔(dān)所面臨的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，就是 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 風(fēng)險(xiǎn)自留 VB. 風(fēng)險(xiǎn)分散C. 風(fēng)險(xiǎn)抑制D. 以上都是解析：解析題干中說(shuō)明了是“承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”，也就是沒(méi)有采取什么控制措施，

8、從字面上看，也可判斷A是正確選項(xiàng)。10. 是指商業(yè)銀行已經(jīng)持有的或者是必須持有的符合監(jiān)管當(dāng)局要求的資本。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 會(huì)計(jì)資本B. 監(jiān)管資本 VC. 經(jīng)濟(jì)資本D. 實(shí)收資本解析： 解析 監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的方法計(jì)算出來(lái)的。經(jīng)濟(jì)資本則是銀行自己計(jì)量出來(lái)的。11. 下列關(guān)于授信審批的說(shuō)法，不正確的是 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 授信審批應(yīng)當(dāng)完全獨(dú)立于貸款的營(yíng)銷和發(fā)放B. 原有貸款的展期無(wú)需再次經(jīng)過(guò)審批程序 VC. 在進(jìn)行信貸決策時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的借款人的所有風(fēng)險(xiǎn)暴露和債項(xiàng)做統(tǒng)一考慮和計(jì)量D. 在進(jìn)行信貸決策時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮衍生交易工具的信用風(fēng)

9、險(xiǎn)解析：解析對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理，一定要持審慎的態(tài)度，當(dāng)情況發(fā)生改變時(shí)，就要相應(yīng)作出調(diào)整。B內(nèi)容需要再次經(jīng)過(guò)審批。12. 下列可能會(huì)對(duì)銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)中不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的是 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 恐怖襲擊B. 監(jiān)管規(guī)定C. 聲譽(yù)受損 VD. 黑客攻擊解析： 解析 C 選項(xiàng)屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。13. 下列各項(xiàng)中，屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)中的基本面指標(biāo)的是 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 凈資產(chǎn)負(fù)債率B. 現(xiàn)金比率C. 公司治理結(jié)構(gòu) VD. 流動(dòng)比率解析： 解析 客戶風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)主要包括品質(zhì)類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)和環(huán)境類指標(biāo)。公司治理結(jié)構(gòu)屬于 客戶風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)中的品質(zhì)類指標(biāo)，而凈資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率和現(xiàn)金比率屬于

10、財(cái)務(wù)指標(biāo)。14. 廣義的操作風(fēng)險(xiǎn)定義認(rèn)為， 以外的所有風(fēng)險(xiǎn)均可視為操作風(fēng)險(xiǎn)。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B. 法律風(fēng)險(xiǎn)C. 信用風(fēng)險(xiǎn)D. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn) V解析：15. 商業(yè)銀行過(guò)度依賴于掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息的外匯交易員，由此則可能帶來(lái) 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B. 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C. 信用風(fēng)險(xiǎn)D. 操作風(fēng)險(xiǎn) V解析：16. 巴塞爾委員會(huì)提出要將銀行總經(jīng)濟(jì)資本的 分配給操作風(fēng)險(xiǎn)， 這種按總收入一定比例提取資本的方法也稱為“阿爾法（a ）法”。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 4%B. 8%C. 12%D. 15% V解析： 解析 巴塞爾委員會(huì)提出平均要將銀行總經(jīng)濟(jì)資本的

11、15%分配給操作風(fēng)險(xiǎn)，這種按總收入一定比例提取資本的方法也稱為“阿爾法 （a ）法”。一般銀行將 a設(shè)在15% 20%。17. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)在 中的匯率和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)被納入了資本要求的范圍。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 基本賬戶B. 銀行賬戶和交易賬戶 VC. 交易賬戶D. 銀行賬戶解析： 解析 被納入資本要求范圍的：交易賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)；銀行賬戶和交易賬戶 匯率風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。18. 在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配的權(quán)重時(shí)，不需要考慮的因素是 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 組合在戰(zhàn)略層面的重要性B. 經(jīng)濟(jì)前景C. 收益率D. 過(guò)去的組合集中情況 V解析： 解析 在確定資本分配權(quán)重時(shí)

12、，需要考慮的是：組合在戰(zhàn)略層面的重要性；經(jīng)濟(jì)前景（ 宏觀經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)）;收益率（ROE）;目前的組合集中情況。D錯(cuò)誤，不是過(guò)去的組合集中情況，應(yīng)該是目前的。19. 在對(duì)沖中只是在對(duì)沖開(kāi)始時(shí)建立頭寸，然后使對(duì)沖頭寸保持不變，直到對(duì)沖期間結(jié)束。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 靜態(tài) VB. 期權(quán)C. 動(dòng)態(tài)D. 股票 解析： 解析 分析題干，從開(kāi)始到結(jié)束，過(guò)程中的頭寸是不變的，從字面上也可以判斷是靜態(tài)對(duì)沖。動(dòng)態(tài) 對(duì)沖，是在對(duì)沖開(kāi)始時(shí)建立頭寸，然后不斷調(diào)整頭寸，直到對(duì)沖期間結(jié)束。期權(quán)對(duì)沖是利用期權(quán)合約進(jìn)行 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。股票對(duì)沖是利用投資與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的股票來(lái)對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。=操作風(fēng)險(xiǎn)損失當(dāng)期發(fā)生額 =操作風(fēng)險(xiǎn)

13、損失當(dāng)期發(fā)生額 =操作風(fēng)險(xiǎn)損失當(dāng)期發(fā)生額 =操作風(fēng)險(xiǎn)損失當(dāng)期發(fā)生額20. 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)規(guī)定操作風(fēng)險(xiǎn)損失率的計(jì)算公式為 （分?jǐn)?shù)： 2.00 ）/前3期總利息收入與非利息收入之和的平均值/前3期凈利息收入與非利息收入之和的平均值/前3期總利息收入與非利息收入之和/前3期總利息收入與凈利息收入之和A. 操作風(fēng)險(xiǎn)損失率B. 操作風(fēng)險(xiǎn)損失率C. 操作風(fēng)險(xiǎn)損失率D. 操作風(fēng)險(xiǎn)損失率 解析： 解析 根據(jù)我國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)，操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)衡量由于內(nèi)部程序不 完善、操作人員差錯(cuò)或舞弊以及外部事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，表示為操作風(fēng)險(xiǎn)損失率，即操作造成的損失與前三 期凈利息收入加上非利息收入平

14、均值之比。21. 下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的表述，不正確的是 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 只有違約才能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn) VB. 相比信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)更容易獲得C. 信用風(fēng)險(xiǎn)范圍不僅限于貸款業(yè)務(wù)D. 信息不對(duì)稱可以引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)解析：解析從語(yǔ)氣上判斷，就可直接選出 A,因?yàn)樵斐扇魏物L(fēng)險(xiǎn)原因都不會(huì)只有一個(gè)。一般來(lái)說(shuō)信用風(fēng) 險(xiǎn)表現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的各種價(jià)格，都很容易在市場(chǎng)上得到相關(guān)數(shù)據(jù)，而信用風(fēng)險(xiǎn)則要通過(guò)模型計(jì)量才能得出相關(guān)數(shù)據(jù)。22. 假設(shè)資本要求（K）為2%違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）為10億元，則根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) （RWA）為億元。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 12.

15、5B. 10C. 2.5 VD. 1.25解析：解析風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) RWA=K12.5 XEAD23. 是指由于銀行操作上的失誤，違反有關(guān)法規(guī)，資產(chǎn)質(zhì)量低下，不能支付到期債務(wù)，不能向公眾提供高質(zhì)量的金融服務(wù)以及管理不善等，從而使銀行在聲譽(yù)上可能造成不良影響。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 操作風(fēng)險(xiǎn)B. 國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)C. 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) VD. 法律風(fēng)險(xiǎn)解析：24. 下列關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的利率風(fēng)險(xiǎn)分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)B. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性特征 VC. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)相比，容易計(jì)量D. 銀行表內(nèi)外都存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

16、解析： 解析 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性特征。25.2005 年 6月 17日，萬(wàn)事達(dá)卡國(guó)際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬(wàn)事 達(dá)、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的 4000 多萬(wàn)張信用卡用戶的銀行資料被盜取，這種風(fēng)險(xiǎn)屬于 引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 人員因素B. 系統(tǒng)缺陷C. 內(nèi)部流程D. 外部事件 V解析： 解析 黑客入侵屬于外部事件。26. 下列有關(guān)信用衍生產(chǎn)品的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 信用衍生產(chǎn)品是允許轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)的金融合約B. 信用衍生產(chǎn)品的基本功能違約保護(hù)在買方和賣方之間是相同的VC. 信用衍生產(chǎn)品的交割可采取實(shí)物或現(xiàn)金兩種方式D. 信用衍

17、生產(chǎn)品既可以用于對(duì)沖違約風(fēng)險(xiǎn)，也可用于對(duì)沖信用質(zhì)量下降的風(fēng)險(xiǎn)解析： 解析 買方付出一定的權(quán)益金來(lái)獲得違約保護(hù)，賣方以獲得一定的權(quán)益金為代價(jià)來(lái)承擔(dān)貸款的風(fēng)險(xiǎn)。27. 下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念的說(shuō)法，不正確的是 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn) VB. 風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略C. 風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段D. 商業(yè)銀行應(yīng)了解所有風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)不了解或無(wú)把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審 慎態(tài)度解析： 解析 把消除風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是不現(xiàn)實(shí)的。事實(shí)上，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，也就沒(méi)有收益，因此這

18、不是 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是降低風(fēng)險(xiǎn)，讓風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹配。風(fēng)險(xiǎn)是消除不了的，考生今后在遇到語(yǔ)氣過(guò)于絕對(duì)的選項(xiàng)時(shí)，要格外留意。28. 商業(yè)銀行通過(guò)制定一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正 VB. 事前監(jiān)督和糾正、事中防范、事后控制C. 事前控制、事中監(jiān)督和糾正、事后防范D. 事前防范、事中監(jiān)督和糾正、事后控制解析：解析本題按照一定的邏輯順序即可排列正確。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)首先要防患于未然，排除B、C兩項(xiàng)，而風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，就要控制風(fēng)險(xiǎn)的繼續(xù)擴(kuò)大；“糾正”一般是在事后才做的工作，因此，排除D。29. 如果一家商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為 10億元，

19、總負(fù)債為 7 億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為 2年，負(fù)債加權(quán)平均久期為 3 年，那么久期缺口等于 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. -1B. 1C. -0.1VD. 0.1解析：解析久期缺口 =資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債總資產(chǎn)）X負(fù)債加權(quán)平均久期。30. 下列指標(biāo)的計(jì)算公式中，正確的是 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 資本金收益率 =稅后凈收入 / 資產(chǎn)總額B. 資產(chǎn)收益率 =稅后凈收入 / 資本金總額C .凈業(yè)務(wù)收益率 = （營(yíng)業(yè)收入總額 -營(yíng)業(yè)支出總額 ）/ 資產(chǎn)總額 VD.非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/（營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出）解析：解析A資本金收益率=稅后凈收入/資本金總額；B資產(chǎn)收益率=

20、稅后凈收入/資產(chǎn)總額；D非利息 收入率 =（ 非利息收入 - 非利息支出 ）/ 資產(chǎn)總額。二、多項(xiàng)選擇題 （ 總題數(shù)： 14，分?jǐn)?shù)： 28.00）31. 操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要內(nèi)容包括 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 風(fēng)險(xiǎn)狀況VB. 損失事件VC. 誘因及對(duì)策 VD. 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) VE. 資本金水平 V解析：32. 商業(yè)銀行在對(duì)客戶進(jìn)行信用限額管理的過(guò)程中，給予客戶的授信額度包括 （分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 貸款 VB. 可交易資產(chǎn) VC. 衍生工具 VD. 信用證 VE. 抵押解析： 解析 給予客戶的授信額度根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露來(lái)進(jìn)行。應(yīng)當(dāng)包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其 他或有負(fù)債。抵押只是一種

21、擔(dān)保方式，不屬于或有負(fù)債。33. 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略包括 。分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 風(fēng)險(xiǎn)分散VB. 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖VC. 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避VD. 風(fēng)險(xiǎn)隱藏E. 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償V解析： 解析 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略包括風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償五 種策略。34. 當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時(shí)，（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 市場(chǎng)利率不變，銀行整體價(jià)值不變B. 利率上升，銀行整體價(jià)值不變C. 市場(chǎng)利率下降，銀行整體價(jià)值增加D. 市場(chǎng)利率上升，銀行整體價(jià)值增加E. 市場(chǎng)利率上升，銀行整體價(jià)值減少下列關(guān)于市場(chǎng)利率與銀行整體價(jià)值變化的敘述，VVV正確的有解析： 解析 當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久

22、期缺口為正時(shí)，市場(chǎng)利率不變，銀行的市場(chǎng)價(jià)值不變；如果市場(chǎng)利率 下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增加，但資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將增加；如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都將減少，但資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅 度大，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將減少。35. 對(duì)于不可管理的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采取的管理辦法有 分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 風(fēng)險(xiǎn)分散B. 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C. 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移VD. 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避VE. 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償V解析： 解析 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的方法有風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，其中后 三種主要針對(duì)不可管理風(fēng)險(xiǎn)。36. 影響違約損失率的因素包括 。（分?jǐn)?shù)： 2

23、.00 ）A. 產(chǎn)品因素VB. 公司因素VC. 行業(yè)因素VD. 地區(qū)因素VE. 宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素 V 解析：37. 建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)固守的兩個(gè)基本準(zhǔn)則包括 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 風(fēng)險(xiǎn)管理部門是財(cái)務(wù)部門的輔助機(jī)構(gòu)B. 風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須具備高度獨(dú)立性 VC. 風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有或只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)VD. 風(fēng)險(xiǎn)管理部門是風(fēng)險(xiǎn)管理策略的唯一執(zhí)行部門E. 風(fēng)險(xiǎn)管理部門包含商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的所有核心要素 解析： 解析 獨(dú)立性和有限的執(zhí)行權(quán)是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的兩個(gè)基本準(zhǔn)則。38. 下列關(guān)于外部審計(jì)和監(jiān)督檢查的關(guān)系，說(shuō)法正確的有 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 外部審計(jì)側(cè)重于金融機(jī)

24、構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性分析，銀行監(jiān)管側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)B. 外部審計(jì)和銀行監(jiān)管統(tǒng)一于非現(xiàn)場(chǎng)檢查C. 外部審計(jì)和銀行監(jiān)管都將審查銀行會(huì)計(jì)信息、管理信息以及相關(guān)記錄VD. 外部審計(jì)意見(jiàn)和監(jiān)管意見(jiàn)同樣作為披露的內(nèi)容，并因此具有相對(duì)、客觀、公正的立場(chǎng)VE. 外部審計(jì)報(bào)告是銀行監(jiān)管的重要資料，銀行監(jiān)管政策和重點(diǎn)也是外部審計(jì)所依據(jù)和關(guān)注的，二者的互相配合并形成合力是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，防范金融危機(jī)的有效保證V解析： 解析 銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性分析，外部審計(jì)側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)；外部審計(jì)和銀 行監(jiān)管的實(shí)施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場(chǎng)檢查。39. 下列關(guān)于違約概率的說(shuō)法，不正確的有 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 違約概率是事

25、后檢驗(yàn)的結(jié)果，可以作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)VB. 違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性C. 違約概率又稱為不良率，是不良債項(xiàng)余額在所有債項(xiàng)余額中的占比VD. 違約概率的估計(jì)包括單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率兩個(gè)層面E. 違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的 解析： 解析 違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果。不良率是不良債項(xiàng)余額 在所有債項(xiàng)余額的占比，與違約概率不具有可比性。40. 有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng) 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 定期采取從上至下的方式進(jìn)行 VB. 制定切實(shí)可行的實(shí)施方案 VC. 體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)

26、中 VD. 全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)VE. 使得在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低V解析：41. 在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，通常需要做出預(yù)先評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)事件包括 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 市場(chǎng)對(duì)商業(yè)銀行的盈利預(yù)期 VB. 商業(yè)銀行影響客戶或公眾的政策性變化 VC. 商業(yè)銀行改革重組的成本和收益 VD. 監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息和事件 VE. 市場(chǎng)利率短期內(nèi)劇烈波動(dòng)解析： 解析 E 對(duì)商業(yè)銀行的影響是整體性的，不需要專門作出評(píng)估。42. 下列說(shuō)法正確的有 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 均值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的相對(duì)損失VB. 均值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的絕對(duì)損失C. 零值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的相對(duì)損失D. 零值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的絕對(duì)損失VE. VaR常用來(lái)衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)解析：解析均值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的相對(duì)損失，零值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的絕對(duì)損失；VaR衡量的是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)而非信用風(fēng)險(xiǎn)。43. 債券收益率曲線通常表現(xiàn)的形態(tài)包括 。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 正向收益率曲線VB. 反向收益率曲線VC. 波動(dòng)收益率曲線VD. 水平收益率曲線VE. 垂直收益率曲線解析： 解析 不存在垂直收