財(cái)務(wù)融資部工作總結(jié)計(jì)劃與財(cái)務(wù)裝備處作風(fēng)教育剖析材料匯編.doc

1、財(cái)務(wù)融資部工作總結(jié)計(jì)劃與財(cái)務(wù)裝備處作風(fēng)教育剖析材料匯編財(cái)務(wù)融資部工作總結(jié)計(jì)劃2018 年，是地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)融資部成立的第一年，在這一年的工作中，我部門(mén)緊緊圍繞公司領(lǐng)導(dǎo)年初提出的工作重點(diǎn)，以本部門(mén)年度工作目標(biāo)為中心，群策群力，發(fā)揮財(cái)務(wù)人員整體力量，落實(shí)公司各項(xiàng)工作部署。財(cái)務(wù)融資部以全面預(yù)算管理為主題、以資金管理為中心、以精細(xì)化管理、風(fēng)險(xiǎn)管控為主線(xiàn)的工作要求下，統(tǒng)一思想，提振信心，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，履行職責(zé)，全面完成公司下達(dá)的各項(xiàng)工作指標(biāo)。下面對(duì)全年工作做如下簡(jiǎn)要回顧和總結(jié)。一、 2018 年度財(cái)務(wù)融資部指標(biāo)完成情況：1、融資指標(biāo)：年初下達(dá)指標(biāo)6 億元，實(shí)際完成7.4 億元，完成指標(biāo)的 123.33%

2、。2、利潤(rùn)總額核算指標(biāo)：年初下達(dá)指標(biāo)4 億元 ,受公司收入指標(biāo)的影響，利潤(rùn)總額全年完成2.58 億元，完成利潤(rùn)指標(biāo)的64.5%。3、預(yù)算費(fèi)用指標(biāo)：年初下達(dá)指標(biāo)606.403 萬(wàn)元，全年完成602.09 萬(wàn)元，完成指標(biāo)的99.29%，費(fèi)用控制在預(yù)算范圍內(nèi)。4、資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)：年初下達(dá)資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)不超過(guò)70%，全年完成 48.68%，完成指標(biāo)的 69.54%，控制在指標(biāo)范圍內(nèi)。5、管理指標(biāo)：年初下達(dá)稅務(wù)管理、公司年度預(yù)算控制、資金賬戶(hù)管理、財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)精細(xì)化管理等指標(biāo)已全面落實(shí)完成。二、 XX財(cái)務(wù)融資部重點(diǎn)工作第1頁(yè)共8頁(yè)（一）依據(jù)有限的資源，成功自主融資7.4 億元XX年公司領(lǐng)導(dǎo)提出，為實(shí)現(xiàn)

3、地產(chǎn)公司逐漸市場(chǎng)化，加強(qiáng)自身造血機(jī)能，地產(chǎn)公司應(yīng)自主融資。 XX年初房地產(chǎn)行業(yè)仍是國(guó)家重點(diǎn)調(diào)控領(lǐng)域之一，銀行貸款條件苛刻，雖貸款形式嚴(yán)峻，財(cái)務(wù)融資部仍積極應(yīng)對(duì)，依據(jù)公司現(xiàn)有可用于貸款的資源，與多家銀行進(jìn)行溝通，探尋貸款可操作途徑，經(jīng)過(guò)不懈的努力與仔細(xì)的斟酌，分析資金成本及貸款方式，最終天津銀行、平安銀行的提出的貸款方式、貸款利率獲得公司批準(zhǔn)，經(jīng)過(guò)數(shù)月的資料準(zhǔn)備，于 XX年 9 月收到天津銀行 5 億元， 12 月收到平安銀行 2.4 億元貸款，實(shí)現(xiàn)了地產(chǎn)公司首次自主融資職能，同時(shí)將貸款歸還海河公司因匯融、海融項(xiàng)目墊付資金，緩解了海河公司的資金壓力。（二）加強(qiáng)資金管理，完善資金使用制度管好用好資

4、金是財(cái)務(wù)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。財(cái)務(wù)融資部針對(duì)每筆支付仔細(xì)把關(guān)，逐項(xiàng)核對(duì)，保證項(xiàng)目資金及時(shí)正確的支付。針對(duì)地產(chǎn)子公司較多，每天及時(shí)整理原始單據(jù)將憑證錄入帳套、編制資金日?qǐng)?bào)，時(shí)時(shí)監(jiān)控各銀行賬戶(hù)余額，經(jīng)辦人員和管理人員對(duì)印鑒嚴(yán)格管理，每筆支出均嚴(yán)格確認(rèn)方蓋章，時(shí)時(shí)完善銀行印鑒使用制度，保證了資金的安全使用。（三） 精確分析資金存量，爭(zhēng)取資金最大收益對(duì)每個(gè)銀行賬戶(hù)逐一分析，及時(shí)與銀行簽訂協(xié)定存款協(xié)議，在保障項(xiàng)目資金支付的前提下，相繼同渤海銀行、民生銀行、郵儲(chǔ)銀行等簽訂協(xié)議存款協(xié)議，通過(guò)執(zhí)行協(xié)定存款利率1.265%，比銀行活期存款利率 0.385%高出 0.88%全年累計(jì)多收存款利息約400 萬(wàn)元，充分利用了

5、銀行利率的優(yōu)惠政策，第2頁(yè)共8頁(yè)增加公司存款利息收入。（四）加強(qiáng)與稅務(wù)部門(mén)的溝通，積極應(yīng)對(duì)稅務(wù)稽查。房地產(chǎn)行業(yè)作為稅務(wù)機(jī)關(guān)的重點(diǎn)稽查行業(yè)，自XX年以來(lái)，地產(chǎn)公司及所屬公司迎接了多次稅務(wù)檢查。本年度迎接各項(xiàng)稅務(wù)檢查 5 次，其中地產(chǎn)公司迎接了市直屬?lài)?guó)稅納稅評(píng)估的檢查，海創(chuàng)公司迎接了河北國(guó)稅的檢查，海晟公司迎接了市地稅稽查局對(duì) XX年稽查結(jié)果的復(fù)查，匯融公司迎接了和平地稅的檢查及市地稅稽查局的稽查。在迎檢的過(guò)程中，財(cái)務(wù)融資部積極配合稅務(wù)部門(mén)的檢查工作，對(duì)他們提出的若干問(wèn)題，一一的給予解答。有些問(wèn)題同稅務(wù)部門(mén)進(jìn)行了廣泛深入的探討和溝通，取得諒解，達(dá)成共識(shí)，使矛盾縮到最小化。其中對(duì)匯融公司的稽查中，合

6、理利用稅務(wù)文件條款，與稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通，解決了稅務(wù)稽查局提出的匯融公司近6000 多萬(wàn)的補(bǔ)稅爭(zhēng)議。在領(lǐng)導(dǎo)的支持以及財(cái)務(wù)融資部全體成員的的努力下，各項(xiàng)稅務(wù)檢查均取得了良好的檢查結(jié)果，（五）、通過(guò)稅務(wù)政策的有利條件，用足用好稅收優(yōu)惠政策。1、繼續(xù)積極享受集團(tuán)的稅收優(yōu)惠政策，積極辦理減免稅工作， XX 年海創(chuàng)公司減免營(yíng)業(yè)稅及附加 31.87 萬(wàn)元，海德公司減免土地使用稅42.86 萬(wàn)元，2、財(cái)務(wù)融資部在年度中期接手和平區(qū)稅收返還的工作，這是和平區(qū)優(yōu)惠政策連續(xù)三年按40%、30%、20%返還的第一年，在領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，我部積極與和平財(cái)政溝通，辦理返還手續(xù)，匯融公司落實(shí)返還稅款 1809 萬(wàn)元。為我公司降

7、低了企業(yè)成本，從而也給企業(yè)帶來(lái)很大的經(jīng)濟(jì)效益。第3頁(yè)共8頁(yè)（六）、進(jìn)一步深入財(cái)務(wù)精細(xì)化管理，建立稅務(wù)臺(tái)賬及往來(lái)款臺(tái)賬1、注重過(guò)程、加強(qiáng)監(jiān)控，建立以項(xiàng)目為口徑的稅金臺(tái)賬，及時(shí)進(jìn)行稅務(wù)分析。針對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)的納稅特點(diǎn)，我們本年度增加了稅務(wù)臺(tái)賬，對(duì)于集團(tuán)政策性減免稅及因時(shí)間性差異導(dǎo)致房屋銷(xiāo)售預(yù)繳及計(jì)提稅金、租金收取應(yīng)交稅金及計(jì)提稅金會(huì)不同步的情況，在稅務(wù)臺(tái)賬中按項(xiàng)目加以細(xì)化分解，隨時(shí)掌握各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的稅務(wù)繳納及減免情況。同時(shí)按照季度進(jìn)行稅務(wù)分析，使稅務(wù)管理工作做到事前有計(jì)劃、事中有監(jiān)督、事后有分析2、整理錄入往來(lái)臺(tái)賬，資金占用清晰化隨著公司業(yè)務(wù)量的增加，應(yīng)收應(yīng)付、預(yù)收預(yù)付的往來(lái)款也不斷的堆積變換，因此

8、，我部門(mén)建立往來(lái)款臺(tái)賬，對(duì)往來(lái)款項(xiàng)的對(duì)方單位、金額、經(jīng)辦人、發(fā)生時(shí)間、賬齡等進(jìn)行登記記錄，以便對(duì)往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行分析并催收。在各部門(mén)的大力配合下，經(jīng)過(guò)不斷的跟蹤，截止 XX年底公司對(duì)外借款全部收回，個(gè)人備用金借款也全部清理完畢。（七）測(cè)算項(xiàng)目綜合稅務(wù)成本，積極開(kāi)展稅務(wù)籌劃。海河地產(chǎn)公司整合以后， XX年地產(chǎn)公司整合人事關(guān)系，全部正式員工統(tǒng)一納入地產(chǎn)公司管理，薪酬在地產(chǎn)公司發(fā)放，下屬項(xiàng)目公司沒(méi)有人力成本，造成項(xiàng)目公司成本有缺失與收入不相匹配，增加了項(xiàng)目公司的稅負(fù)。經(jīng)過(guò)測(cè)算，我部提出以地產(chǎn)公司與項(xiàng)目公司簽訂代建協(xié)議的方式轉(zhuǎn)嫁項(xiàng)目收益及增加項(xiàng)目成本可降低稅負(fù)。在領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可下，本年度地產(chǎn)公司與海晟公司的聚

9、源廣場(chǎng)項(xiàng)目簽訂了代建協(xié)議，本年結(jié)算代建費(fèi) 693.36 萬(wàn)元，為地產(chǎn)公司綜合稅負(fù)降低約 290 萬(wàn)元。第4頁(yè)共8頁(yè)（八）完善制度建設(shè)，強(qiáng)化內(nèi)部管理由于海河公司財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理，因此各事業(yè)部均執(zhí)行海河公司財(cái)務(wù)制度。本年度地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)工作納入地產(chǎn)公司的職能管理部門(mén)，按照地產(chǎn)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，針對(duì)地產(chǎn)公司管理模式及行業(yè)特點(diǎn)財(cái)務(wù)融資部編制了切實(shí)可行的地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)管理制度及地產(chǎn)公司房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法。地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)管理制度淺顯易懂，對(duì)日常工作有很強(qiáng)的指導(dǎo)性，包含每個(gè)財(cái)務(wù)科目的核算內(nèi)容，各種支付流程及權(quán)限的說(shuō)明。地產(chǎn)公司房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法對(duì)整個(gè)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目從拿地、開(kāi)發(fā)、銷(xiāo)售、清算的各個(gè)開(kāi)發(fā)階段的會(huì)計(jì)核

10、算及涉稅問(wèn)題，項(xiàng)目整體的稅務(wù)籌劃、可行性測(cè)算分析做了詳盡的闡述。制度的建立與完善，使財(cái)務(wù)工作做到有法可依，有章可循。盡管 XX年財(cái)務(wù)工作整體取得了較好的成績(jī)，但與公司快速發(fā)展、精細(xì)化管理的要求相比還有較大的差距。針對(duì)存在問(wèn)題 XX年推進(jìn)以下幾個(gè)方面工作：一、 加強(qiáng)項(xiàng)目可行性財(cái)務(wù)指標(biāo)測(cè)算工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考隨著地產(chǎn)公司市場(chǎng)化的步伐，做好項(xiàng)目可行性研究的財(cái)務(wù)指標(biāo)測(cè)算是企業(yè)決策的關(guān)鍵。項(xiàng)目測(cè)算是需要對(duì)項(xiàng)目整體開(kāi)發(fā)過(guò)程有所了解，我部門(mén)現(xiàn)有財(cái)務(wù)人員都是較為年輕的同志，工作經(jīng)驗(yàn)不多，對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)不夠了解，因此，新的一年，將加強(qiáng)部門(mén)對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)測(cè)算的重視程度，使負(fù)責(zé)項(xiàng)目核算的人員做到人人會(huì)做，人人專(zhuān)業(yè)。二

11、、加強(qiáng)基礎(chǔ)會(huì)計(jì)工作的精細(xì)化工作。對(duì)于每項(xiàng)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理都要經(jīng)過(guò)思考，做到處理方式最合理，加強(qiáng)對(duì)于憑證的審核，不放過(guò)經(jīng)手的基礎(chǔ)資料，及時(shí)維護(hù)各項(xiàng)臺(tái)帳，第5頁(yè)共8頁(yè)提高會(huì)計(jì)核算的要求，對(duì)于每個(gè)會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)要素不但要知其然還要知其所以然。進(jìn)一步提高我們的會(huì)計(jì)報(bào)表的質(zhì)量。三、增強(qiáng)稅務(wù)籌劃職能，用足、用好相關(guān)政策。房地產(chǎn)行業(yè)是稅務(wù)較重的行業(yè)，做好稅務(wù)籌劃為企業(yè)降低稅務(wù)成本是項(xiàng)目創(chuàng)造良好效益的因素之一。今后更要做到及時(shí)了解新的稅務(wù)政策和相關(guān)的法律法規(guī)。 深入學(xué)習(xí)稅務(wù)籌劃的知識(shí)，建立與稅務(wù)部門(mén)順暢的溝通渠道，獲取最新稅務(wù)信息，合理避稅，減少稅務(wù)成本。四、落實(shí)融資到位，保證資金需求。針對(duì) XX年資金需求，根

12、據(jù)不同項(xiàng)目情況，仔細(xì)研究制定融資方案，合理運(yùn)用項(xiàng)目載體，綜合各方面因素選取最適宜我公司的融資項(xiàng)目或產(chǎn)品，既要嚴(yán)格控制融資成本，又要保證項(xiàng)目資金需求。五、提高財(cái)務(wù)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展需求。選擇了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)這個(gè)行業(yè)，就是選擇了終身學(xué)習(xí)。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展 和國(guó)家宏觀(guān)調(diào)控各項(xiàng)政策的實(shí)施，房地產(chǎn)行業(yè)也將面臨著許多新的挑戰(zhàn)、新的機(jī)遇，新的困難和新的問(wèn)題擺在我們的面前。對(duì)于我們財(cái)會(huì)人員來(lái)說(shuō)，不但要加強(qiáng)專(zhuān)業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，還要深入了解行業(yè)動(dòng)態(tài)，掌握行業(yè)動(dòng)向，才能夠掌握工作的主動(dòng)權(quán)。要克服懶惰、求知欲望不高的思想，自覺(jué)地學(xué)習(xí)，自加壓力，這樣才能逐步提高自身的素質(zhì)，適應(yīng)工作的需要。2018 年是地產(chǎn)

13、公司全面進(jìn)軍住宅市場(chǎng)的關(guān)鍵年，在新的一年，我們將進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任心、提高執(zhí)行力，在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指引下，恪盡職守，積極進(jìn)取，開(kāi)拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在公司管理中的核心作用，為地產(chǎn)公司實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化、專(zhuān)業(yè)化發(fā)展的目標(biāo)繼續(xù)努力奮斗！財(cái)務(wù)融資部第6頁(yè)共8頁(yè)財(cái)務(wù)裝備處作風(fēng)教育剖析材料一、對(duì)開(kāi)展作風(fēng)教育活動(dòng)工作的必要性和重要性的認(rèn)識(shí)加強(qiáng)道德建設(shè)是堅(jiān)持黨風(fēng)廉政建設(shè)“三項(xiàng)基本格局”的一項(xiàng)重要內(nèi)容，是我們做好學(xué)校工作的重要保證。而開(kāi)展作風(fēng)教育活動(dòng)是進(jìn)一步加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)的需要，也是建設(shè)學(xué)習(xí)型、效能型、廉政型、法制型學(xué)校的需要。正是基于這種認(rèn)識(shí)，我處積極參加、組織各項(xiàng)教育活動(dòng)。按照整頓作風(fēng)的內(nèi)容要求，認(rèn)真查擺工作思路、

14、工作作風(fēng)和思想工作方面存在的問(wèn)題和不足，分析原因、理清思路，制訂和完善切實(shí)可行的整改措施，下大力氣抓好整改。二、積極參加各項(xiàng)學(xué)習(xí)教育，認(rèn)真作好團(tuán)結(jié)的文章、發(fā)展的文章在方法上，通過(guò)四個(gè)結(jié)合即與“三個(gè)代表”理論學(xué)習(xí)相結(jié)合；與爭(zhēng)創(chuàng)一流業(yè)績(jī)、做人民滿(mǎn)意公仆相結(jié)合；與黨風(fēng)廉政建設(shè)和檢查教育相結(jié)合；與強(qiáng)化基礎(chǔ)管理、制度建設(shè)相結(jié)合。通過(guò)整頓作風(fēng)全面解決思想作風(fēng)、工作作風(fēng)、紀(jì)律作風(fēng)中存在的問(wèn)題。三、按照學(xué)院黨委的要求，深刻查找工作中存在的問(wèn)題對(duì)照院黨委的要求，我處對(duì)自己的問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)真的查找和梳理，發(fā)現(xiàn)我處在思想作風(fēng)上存在因循守舊，求穩(wěn)怕亂的思想，在工作作風(fēng)上存在教條主義、形式主義的問(wèn)題；在組織紀(jì)律方面存在執(zhí)行

15、制度不嚴(yán)，怕得罪人的問(wèn)題等。四、整改工作情況針對(duì)上述問(wèn)題和現(xiàn)象，我處進(jìn)行了認(rèn)真分析和研究，反復(fù)對(duì)照作風(fēng)教育活動(dòng)的要求，在思想上找原因，從工作中找教訓(xùn)，明確了整改目標(biāo)，整改工作立說(shuō)力行，堅(jiān)持了邊查邊整邊改。對(duì)能馬上糾正的，第7頁(yè)共8頁(yè)立即整改，不能馬上糾正的，我處承諾限時(shí)整改到位。對(duì)一時(shí)解決不了的問(wèn)題，及時(shí)向?qū)W院教職工解釋。我處采取的整改措施主要有：1、認(rèn)真自學(xué)“三個(gè)代表”重要思想，增強(qiáng)了創(chuàng)新的責(zé)任感和緊迫感，牢牢把握改革創(chuàng)新，與時(shí)俱進(jìn)的時(shí)代精神，從而克服因循守舊，求穩(wěn)怕亂的思想。2、反復(fù)學(xué)習(xí)孟廳長(zhǎng)在廳機(jī)關(guān)工作作風(fēng)建設(shè)會(huì)議上的講話(huà)，把握重點(diǎn)，掌握實(shí)質(zhì)，保持良好的精神狀態(tài)，有科學(xué)的態(tài)度、務(wù)實(shí)的精神和寧?kù)o的心性?？朔约捍嬖诘慕虠l主義和形式主義的問(wèn)題。3、認(rèn)真遵守黨風(fēng)廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定，做