人本體制保證信貸風險防范論文

1、編號：時間：2021年X月X日書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟頁碼：第1頁共6頁人本體制保證信貸風險防范論文【論文摘要】近兩年，我國利率市場化步入實質性階段，現(xiàn)行的信貸風 險管理體制已不適應改革的步伐，商業(yè)銀行想要在利率市場化進程中立于不敗之 地，需要改善信貸風險管理體制。本文對這些問題做簡要的探討?！菊撐年P鍵詞】利率風險信貸風險商業(yè)銀行管理研究一、利率市場化與商業(yè)銀行風險管理的分析和對策研究隨著我國利率市場化進程的加快，我國商業(yè)銀行也必將面臨日益嚴重 的利率風險，主要包括重新定價風險、選擇期權風險和其他風險等。選擇市場基 準利率、研究利率期限結構構造及進行利率預測，是商業(yè)銀行利率風險管理的前

2、提。1目前商業(yè)銀行面臨的利率風險主要表現(xiàn)在三個方面：（一）重新定價風險:主要來源于資產負債在總量及期限結構上的不匹配。 我國商業(yè)銀行資產負債結構失衡的問題十分突出，一是在總量結構上資產與負債 總量之間沒有保持合理的比例關系，由于有效信貸需求不足，資金運作渠道有限， 造成大量資金積壓，承受著持續(xù)利率調整的風險。二是在期限結構上，普遍存在 著以短期存款支持長期貸款的情況。三是在利率結構上，同期限的存貸款之間沒 有保持合理利差，利率市場化的直接后果就是存款成本的上升和優(yōu)質信貸資產利 率的下降造成存貸利差的下降。（二）基差風險：即使當商業(yè)銀行資產和負債的差額為零時，由于實際利 率調整中存貸利率調整幅度

3、往往不一致，同樣使商業(yè)銀行面臨利息收入下降的風 險。利率市場化后，各行均有權制定存貸款利率，激烈的市場競爭將導致利率波 動加劇，利率基差風險加大。（三）選擇權風險：根據(jù)我國有關政策，客戶可以根據(jù)意愿決定是否提前 提取定期存款，而商業(yè)銀行只能被動應對，在利率下調時.，客戶可以保持定期存 款獲取高利率；而利率上升時，則可以提前支取再存，以獲取高利率。對于貸款， 一些優(yōu)勢客戶往往在利率下調時，要求提前還款再以較低的利率貸款。2加強商業(yè)銀行利率風險管理對策（一）適應央行宏觀調控方式的變化，做好利率走勢分析。隨著利率市場 化改革進程加快，央行對商業(yè)銀行的監(jiān)管逐步走向間接，通過公開市場業(yè)務、存 款準備金率

4、和再貼現(xiàn)率來傳導政策意圖，間接實現(xiàn)金融宏觀調控。因此，商業(yè)銀 行要關注央行政策舉措，捕捉政策信號，準確預測政策走勢，及時調整經(jīng)營策略， 以減少政策性風險。（二）加強以利率風險管理為中心的資產負債管理。一是積極運用敏感性 缺口理論和技術，在準確預測和測量利率風險的基礎上，調整資產負債結構，使 缺口值始終適應利率變化方向，降低差額風險。二是采用投資組合、新產品開發(fā) 以及借人資金等利率風險管理手段來控制利率風險；三是隨著金融市場發(fā)展和交 易品種的增多，可以通過表外項目對利率風險進行控制。（三）構建適應利率市場化的定價機制。資金定價的目的是收回商業(yè)銀行 付出的各項成本、實現(xiàn)發(fā)展目標、獲取目標利潤、有效

5、控制風險、實現(xiàn)資產負債 結構優(yōu)化。因此，建立科學、合理的資金定價體系是商業(yè)銀行取得競爭優(yōu)勢，實 現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要工具。（四）建立利率風險防范機制。一是利率風險預警機制，建立利率風險指 標體系，能直觀反映商業(yè)銀行利率風險水平，準確評判利率風險損失值。二是利 率風險規(guī)避機制，在準確預測和測量利率風險的基礎上，調整資產負債結構，降 低差額風險。三是利率風險分散機制，將資金投向不同區(qū)域、行業(yè)、企業(yè)，形成 資金在地區(qū)、行業(yè)和企業(yè)問的合理配置，以風險的分散平衡原理，優(yōu)化風險組合， 分散風險損失；四是利率風險轉移機制，通過一定的工具，如利率互換期權期貨 等，使利率風險轉移或置換，以降低資產負債的利率風險度

6、。五是利率風險補償 機制，在利率風險發(fā)生并造成損失時，通過一定的途徑和方式取得補償。如在辦 理資產或負債業(yè)務時，附打一些保護性條款,在利率發(fā)生急劇變化并發(fā)牛損失時, 從其他渠道及時得到補償。（五）建立合理高效的利率風險管理運作機制。一是要建立完善的利率管 理組織。在商業(yè)銀行內部設立專門的利率管理部門，負責制定利率管理辦法和制 定具體的實施細則；研究央行、市場利率走向及對本行經(jīng)營成果的影響；制定系 統(tǒng)內往來利率和外部資金基準利率；指導和檢查利率政策貫徹執(zhí)行情況。二是合 理劃分利率風險管理的職責。明確利率風險管理的具體部門和人員，并保證在利 率管理程序的重要環(huán)節(jié)上分工明確，避免“扯皮現(xiàn)象發(fā)生。如計

7、財部門作為利率 主管部門，負責基準利率的確定。各對外業(yè)務部門根據(jù)客戶綜合貢獻度、業(yè)務風 險等因素，在基準利率上進行上下浮動，制定對不同客戶、不同業(yè)務的差別定價。 當然，這些必須經(jīng)利率政策管理委員會審議后執(zhí)行。三是科學制定利率風險管理 操作程序。利率主觀和利率執(zhí)行部門要定期對利率執(zhí)行情況進行調研，并向部門 負責人提交分析報告及建議。部門負責人審查同意后，向利率政策管理委員會提 交議案后執(zhí)行。（六）做好利率風險管理的基礎工作。一是加快利率風險管理程序和數(shù)據(jù)庫的建設，提高信息處理能力和反饋水平，為進行敏感性缺口分析等控制利率風 險手段提供技術支撐。二是加強利率管理人員的培養(yǎng)，造就一只能熟練掌握和運

8、用利率風險管理技術的隊伍。三是借鑒吸收西方商業(yè)銀行利率管理技術，結合國 內利率風險實際狀況，研究出適合自己的利率風險管理體系。二、信貸擴展化與商業(yè)銀行風險管理分析與對策研究隨著我國消費信貸市場空間不斷拓展，住房信貸、汽車信貸、耐用消 費品信貸、助學信貸等業(yè)務獲得迅速發(fā)展，消費貸款規(guī)模的不斷擴大，該項業(yè)務 中存在的問題和風險也逐步暴露出來，商業(yè)銀行應加強對消費信貸風險的分析與 識別，以便及時采取措施，防范消費信貸風險。面對消費信貸的發(fā)展過程出現(xiàn)的各種風險，商業(yè)銀行急需建立一套防 范消費信貸的風險管理體系，具體應從以下幾方面人手：（一）建立科學的個人信用評價體系。在建立全社會個人信用制度和信用檔案

9、的基礎上，各銀行還應根據(jù)自 身業(yè)務特點和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的個人信用評價體系，以此作為放貸的基本標準, 使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風險的作用。信用評價體系一般采用積分制，具體分成四個部分：基本情況評分 業(yè)務狀況評分設立特殊業(yè)務獎罰分根據(jù)上述累積得分評定個人信用等 級，針對這幾點本文不再做詳細的講解。（二）建立銀行內部消費信貸的風險管理體系。從跟蹤、監(jiān)控人手，建立一套消費信貸風險的預警機制，加強貸款后 的定期或不定期的跟蹤監(jiān)控，掌握借款人動態(tài)，對借款人不能按時償還本息情況, 或者有不良信用記錄的，列入“問題個人黑名單加大追討力度，并拒絕再度借貸。要進一步完善消費貸款的風險管理制度，逐步做到在線查詢、

10、分級審 查審批，集中檢查。從貸前調查、貸時審查、貸后檢查幾個環(huán)節(jié)明確職責，規(guī)范 操作，強化稽核的再檢查和監(jiān)督。銀行內部要建立專門機構，具體辦理消費信貸業(yè)務，同時建立消費信 貸審批委員會，作為發(fā)放消費信貸的最終決策機構，做到審貸分離，形成平衡制 約機制，以便明確職權和責任，防范信貸風險。（三）實現(xiàn)消費貸款證券化，分散消費信貸風險。在證券化過程中，商業(yè)銀行將其持有的消費信貸資產，按照不同地域、 利率、期限等方式形成證券組合，出售給政府成立的專門機構或信托公司（SPV, 由其將購買的貸款組合經(jīng)擔保和信用增級后，以抵押擔保證券的形式出售給投資 者。由于消費貸款具有利率、借款人違約、提前償還等多種風險，

11、通過SPV對證 券組合采取擔保、保險、評級等信用手段可保護投資人的利益，同時也降低了發(fā) 行人的融資成本。同時，抵押擔保證券以消費貸款的未來現(xiàn)金流量為基礎，期限 較長，相對收益風險比值較高，為金融市場中的長期機構投資者提供了較理想的 投資工具。（四）進一步完善消費貸款的擔保制度。消費信貸與其他貸款不同，借款人是一個個的消費者，貸款購買的是 超過其即期收入限度并較長時問才能歸還貸款的財產或耐用消費品。因此，在發(fā) 放消費貸款時，用抵押、擔保作還款保證顯得十分重要。我國要盡快健全抵押擔 保制度。（五）實行浮動貸款利率和提前償還罰息。1.人民銀行應加快利率市場化進程，在利率浮動比率、貸款比例和期 限安排上,給商業(yè)銀行以更大的余地，以便更好地為客戶服務，更好地防范風險。 同時，應允許商業(yè)銀行在辦理消費信貸業(yè)務中收取必要的手續(xù)費、服務費，以補 償商業(yè)銀行信貸零售業(yè)務付出的成本。2,對貸款期限長、利率風險大的住房貸款尺.決實行固定利率和浮動 利率并行的利率制度。通過消費者對兩種利率的自由選擇，增加消費者的風險和 收益意識，規(guī)范消費者和銀行之問的行為方式和業(yè)務往來。3.實施提前還款罰息制。由于消費信貸一般為長期貸款，利率變化將 導致銀行蒙受利率損失的可能。當利率下跌時，消費者