某商業(yè)街地產(chǎn)公司費用開支管理制度范本

1、內(nèi)部管理制度系列某商業(yè)街地產(chǎn)公司費用開支管理制度（標(biāo)準(zhǔn)、完整、實用、可修改）i.GL實用范本 | DOCUMENT TEMPLATE編號：FS-QG-54696某商業(yè)街地產(chǎn)公司費用開支管理制度Expense management system for a commercial street real estate company 說明：為規(guī)范化、制度化和統(tǒng)一化作業(yè)行為，使人員管理工作有章可 循，提高工作效率和責(zé)任感、歸屬感，特此編寫。商業(yè)街地產(chǎn)公司費用開支管理制度一.費用開支管理制度 DX/CW-06-011 .所有費用的支由一律須上報總經(jīng)理審批并經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后，方可報銷。2 .計劃審批制度

2、：2.1 開支計劃的審批：各部門用款須事前做好計劃，由部門經(jīng)理首批，經(jīng)分管副總審核并報總經(jīng)理批準(zhǔn)，財務(wù)經(jīng)理審核后方可辦理借款手續(xù)。工作流程如下：2.2 采購計劃的審批：各部門根據(jù)工作需要提由采購計劃，由部門經(jīng)理首批，經(jīng)行政人事經(jīng)理審核，報副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財務(wù)部，財務(wù)經(jīng)理審核后方可辦理借款手續(xù)。凡購置固定資產(chǎn)的價值在五萬元以上的，須報公司董事會批準(zhǔn)后方可實施。注：固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品等的 采購工作由行政人事部負(fù)責(zé)。工作流程如下：3 .借款制度：3.1 采購借款：由采購人員根據(jù)已批準(zhǔn)的計劃書填寫用款申請單（借支現(xiàn)金同時填寫現(xiàn)金借支單 ），交由行政人事經(jīng) 理審批，送財務(wù)經(jīng)理審核后到

3、由納處借款。工作流程如下：3.2 一般性請款（差旅費、業(yè)務(wù)費）：由經(jīng)辦人填寫借支單， 經(jīng)部門經(jīng)理審核，送總經(jīng)理審批，然后向財務(wù)部門辦理請款 手續(xù)，工作流程如下：4 .報銷制度：4.1 采購報銷：由采購員填寫報銷單并附上原始單據(jù)，經(jīng)驗收后交行政人事部經(jīng)理首批，后送分管副總審核，再送總 經(jīng)理審批后到財務(wù)部審核報銷。工作流程如下：4.2 其他費用報銷：由經(jīng)辦人填寫報銷單，并將原始憑證 整齊粘貼附于報銷單后并簽上經(jīng)辦人的名字，經(jīng)部門經(jīng)理首 批，送財務(wù)經(jīng)理審核，由由納統(tǒng)一交總經(jīng)理審批后報銷。工作流程如下：5 .費用開支標(biāo)準(zhǔn)5.1 因公由差發(fā)生的交通費、住宿費及住勤補(bǔ)助費見附表。類別人員火車輪船飛機(jī)市內(nèi)交

4、通其它住宿住勤/天一般地區(qū)特區(qū)一般地區(qū)特區(qū)正副總經(jīng)理軟席二等實報實報實報部門經(jīng)理臥席二等實報實報實報主管以上人員臥席三等實報其他人員硬席四等實報5.2 由差人員的住宿費和交通費，按標(biāo)準(zhǔn)掌握，節(jié)約部分60%三己，超支部分自理。如自帶交通工具的不報交通費。5.3 由差人員乘坐火車硬座的，并從20點至次日7點在車上連續(xù)六小時以上的，給予路途補(bǔ)助，特快按票價的50%普快、慢車按票價的60%合予補(bǔ)助，對于乘坐汽車晚上連續(xù)六小時以上的給予多一天的住勤補(bǔ)助費。飛機(jī)、輪船不給予 補(bǔ)助。5.4 由差人員補(bǔ)助天數(shù)從生發(fā)之日起至返回單位所在地 止。5.5 若借由差之便繞道探親訪友，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)事先批準(zhǔn)，并扣除繞道的交通

5、費和由差天數(shù)后給予報銷補(bǔ)助。5.6 在市內(nèi)辦理公務(wù)而誤餐的， 可按20元/餐給予報銷。5.7 職工到外地學(xué)習(xí)培訓(xùn)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，學(xué)習(xí)期限在 15天內(nèi)的，按由差標(biāo)準(zhǔn)報銷;15天以上的住勤、交通費按由差 標(biāo)準(zhǔn)的50咐艮銷，自費學(xué)習(xí)則一切費用自理。5.8 職工因工作需要由差到香港、澳門地區(qū)、參照財政部92年第17號關(guān)于由國人員費用開支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法的規(guī)定報銷住宿費，每人每晚300港元，住勤費每人每天為150港元，市內(nèi)交通費每人每天100港元。因公由國人員的差旅費報銷按有關(guān)由國人員開支標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。6 .外委用款報銷：由經(jīng)辦人填寫報銷單，并附上決算或合同書及發(fā)票，經(jīng)部門經(jīng)理首批，送總經(jīng)理審批，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核

6、后報銷。工作流程如下：7 .財務(wù)在付款時，必須認(rèn)真審查付款憑證是否符合有關(guān) 規(guī)定，上級是否已批準(zhǔn)開支，憑證是否有規(guī)定的人員審核， 經(jīng)辦人、證明人、簽章是否齊全，原始憑證是否真實，對不 符合財務(wù)制度或不合理的支由，財務(wù)部有權(quán)拒絕付款。8 .所有款項收付后，必須在發(fā)票、收付款單據(jù)或原始憑 證上加蓋有日期的"現(xiàn)金收訖"、"銀行收訖"或"銀行付訖"等 字樣的戳記。9 .低值易耗品，由倉管員或行政人事部派專人保管，根 據(jù)購入、領(lǐng)用情況，按品名、存入地點，設(shè)實物帳登記，每 月核對實物與帳簿，保證帳實相符，月終編制低值易耗品收、 發(fā)、存情況交財務(wù)部。10 .辦公用品由倉管員或行政人事部派專人保管，根據(jù) 購入、領(lǐng)用設(shè)簿登記。11 .每月十日為工資發(fā)放日，行政人事部應(yīng)于每月