某繳稅軟件操作手冊(cè)

1、ABC3000電子申報(bào)繳稅軟件用戶操作手冊(cè)湖南省國(guó)家稅務(wù)局 湖南省艾博克電腦系統(tǒng)有限公司歡迎使用ABC3000 電子申報(bào)繳稅軟件！使用本產(chǎn)品前，請(qǐng)您務(wù)必仔細(xì)閱讀本使用手冊(cè)。您能成為我們的用戶是我們莫大的榮幸, 為了使您盡快掌握ABC3000 電子申報(bào)繳稅軟件的操作方法，特為您備此資料（包括安裝盤、使用手冊(cè)等）。我們對(duì)使用手冊(cè)的編排力求全面而簡(jiǎn)潔。從中您可以獲得有關(guān)系統(tǒng)配置、安裝步驟、基本操作及報(bào)表填寫等方面的知識(shí)。我們強(qiáng)烈建議您在使用ABC3000 電子申報(bào)繳稅軟件之前，務(wù)必先仔細(xì)閱讀所有資料，這會(huì)有助于您更好的使用它。我們已經(jīng)盡最大的努力避免人為的失誤，以確保本操作手冊(cè)中所提供的信息是正確可

2、靠的，但我們不能完全保證不會(huì)在印刷之前有未曾發(fā)現(xiàn)或檢查出的差錯(cuò)，以及那些我們無(wú)法控制的印刷、裝訂等環(huán)節(jié)的疏漏，請(qǐng)您多加包涵！本操作手冊(cè)的所有版權(quán)屬于湖南省艾博克電腦系統(tǒng)有限公司。未經(jīng)本公司明確的書面許可，任何人不得為其他任何目的、以任何形式或手段使用、復(fù)制或傳播本操作手冊(cè)的任何部分。目錄第一章系統(tǒng)介紹- 6 -第二章軟件安裝- 7 -一、運(yùn)行環(huán)境 -7-二、安裝 -7-第三章 功能模塊和操作步驟- 8 -一、登錄窗口 -8-二、聯(lián)機(jī)更新申報(bào)密碼 -9-三、下載企業(yè)信息數(shù)據(jù) -11-四、填寫報(bào)表 -12-五、發(fā)送報(bào)表 -13-六、分次劃繳稅款 -15-七、軟件升級(jí) -17-八、查看歷史報(bào)表 -1

3、9-九、數(shù)據(jù)備份和數(shù)據(jù)還原 -19-十、查看系統(tǒng)日志 -21-十一、用戶管理 -22-十二、消息管理 -22-附錄一：相關(guān)報(bào)表填制說明- 24 -一、四小票采集表 -24-二、增值稅一般納稅人申報(bào)表 -25-三、增值稅申報(bào)表（2005 版增值稅小規(guī)模） - 27 -四、消費(fèi)稅納稅申報(bào)表 -27-五、企業(yè)所得稅季度納稅申報(bào)表 -28-六、2006 企業(yè)所得稅年度報(bào)表 -28-七、核定征收企業(yè)所得稅申報(bào)表 -30-8、 2005 版財(cái)務(wù)報(bào)表 -33-9、 2007 版財(cái)務(wù)報(bào)表 -34-十、儲(chǔ)蓄存款利息扣繳個(gè)人所得稅申報(bào)表 -35-十一、外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅季度申報(bào)表 -36-十二、外商投資

4、企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表 -36 -附錄二：電子繳稅的相關(guān)說明 -37 -一、電子繳稅的辦理手續(xù) -37 -二、稅款的電子劃繳 -37 -三、相關(guān)銀行的軋賬時(shí)間 -38 -附錄三：常見問題處理- 39 -一、軟件遠(yuǎn)程申報(bào)時(shí)無(wú)法與稅務(wù)局主機(jī)聯(lián)機(jī)，可能有些什么原因？ - 39 -二、初始密碼（888888）能否下載企業(yè)基本信息、進(jìn)行電子申報(bào)？ - 39 -三、忘記了電子申報(bào)繳稅軟件的登錄密碼或電子申報(bào)遠(yuǎn)程申報(bào)密碼，怎么辦？ - 40 -四、為何第一次使用電子申報(bào)繳稅軟件時(shí)沒有下載企業(yè)信息就不能填寫報(bào)表？ -40 -五、填寫報(bào)表時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)帶出的“稅款所屬期”不正確，如何操作？ -40 -六、刪

5、除的申報(bào)表或日志系統(tǒng)能否恢復(fù)？ -40 -七、填寫申報(bào)表時(shí)無(wú)法輸入小數(shù)點(diǎn)，怎么辦？ - 41 -八、填寫申報(bào)表時(shí)數(shù)據(jù)無(wú)法輸入，怎么辦？ - 41 -第一章 系統(tǒng)介紹為了貫徹國(guó)家稅務(wù)總局提出的“以納稅申報(bào)和優(yōu)化服務(wù)為基礎(chǔ)，以計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)為依托，集中申報(bào)，重點(diǎn)稽查”的稅收征管改革精神，充分利用信息化手段服務(wù)于稅收征管，服務(wù)于納稅人，把優(yōu)化服務(wù)落到實(shí)處，湖南省國(guó)家稅務(wù)局、湖南省電信和我公司合作開發(fā)了“湖南省國(guó)家稅務(wù)局電子申報(bào)繳稅系統(tǒng)”。 ABC3000 電子申報(bào)繳稅軟件屬于該系統(tǒng)的一種電子申報(bào)方式，它采用計(jì)算機(jī)作為電子化的申報(bào)工具，通過 VPDN 專網(wǎng)或互聯(lián)網(wǎng)等通信網(wǎng)絡(luò)，將納稅申報(bào)信息遠(yuǎn)程傳送到稅務(wù)局

6、電子申報(bào)中心，由稅務(wù)局的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對(duì)接收到的申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行接收和處理，并及時(shí)返回處理結(jié)果，完成納稅人與稅務(wù)部門、銀行/國(guó)庫(kù)之間的電子信息交換，實(shí)現(xiàn)申報(bào)和稅款劃繳、入庫(kù)過程資金流的電子化。ABC3000 電子申報(bào)繳稅軟件提供了系統(tǒng)管理、網(wǎng)絡(luò)管理、報(bào)表管理、電子繳稅、消息管理、幫助六大功能模塊以及軟件升級(jí)功能。實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)錄入、導(dǎo)入、審核、查詢、打印、備份與恢復(fù)和使用幫助等功能。本申報(bào)軟件適用于須要向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送納稅申報(bào)表的企事業(yè)單位使用。軟件安裝,、運(yùn)行環(huán)境1、 、 簡(jiǎn)體中文版Windows9X/2000/NT4.0/XP ；2、 486 以上機(jī)型；3、 一條可撥打外線的電話線，一臺(tái)調(diào)制解調(diào)器（Mo

7、dem ）；4、 寬帶網(wǎng)也可。.、安裝1 、將ABC3000 軟件安裝盤放入光驅(qū)，軟件自行運(yùn)行安裝。當(dāng)屏幕出現(xiàn)安裝向?qū)Ы缑鏁r(shí)，選擇 “安裝程序”， 當(dāng)屏幕出現(xiàn)安裝界面時(shí)，點(diǎn)擊“下一步 ”，再點(diǎn)擊“下一步 ”，最后點(diǎn)擊“完成 ”即可完成軟件安裝。在安裝向?qū)Ы缑嬷羞€有幫助文檔、用戶手冊(cè)、使用指南等選項(xiàng)，用戶可自行選擇查看，其中使用指南中含有軟件各項(xiàng)操作的錄像。2、如果軟件沒有自動(dòng)運(yùn)行安裝時(shí)，您可進(jìn)入“我的電腦”，打開光盤驅(qū)動(dòng)器，運(yùn)行 SETUP.EXE,根據(jù)安裝向?qū)нM(jìn)行操作，直至 安裝完畢即可。第三章功能模塊和操作步驟、登錄窗口選擇開始"-程序”-“ABC3000電子申報(bào)繳稅軟件”-“A

8、BC3000 電子申報(bào)軟件”，單擊后彈出登錄窗口：首先，請(qǐng)確認(rèn)您的系統(tǒng)時(shí)間，隨后添加新的用戶單位，用鼠標(biāo) 單擊 新建用戶”，出現(xiàn)新建用戶界面：請(qǐng)?jiān)谟脩裘睓诶镎_輸入您的納稅人名稱，在納稅人識(shí)別號(hào)”欄中正確輸入您的稅號(hào)，在登錄密碼”中正確輸入您的管理密碼，并再次輸入密碼確認(rèn)，點(diǎn)擊確定”后請(qǐng)牢記您的密碼。返回主市陽(yáng)BL&田；償申JS電制：it*入素*懵第勒：* 翦3熱鬻翻翻魅務(wù)爾野崎蹲自m.界面后，請(qǐng)?jiān)谶x擇當(dāng)前用戶單位下拉菜單中選取您的單位名稱，并正確輸入您的管理密碼登錄 （注：登錄密碼不是遠(yuǎn)程申報(bào)密碼）,進(jìn)入程序主界面:二、聯(lián)機(jī)更新申報(bào)密碼選擇網(wǎng)絡(luò)管理-聯(lián)機(jī)更新申報(bào)密碼”菜單（或直接點(diǎn)

9、擊 更新申報(bào)密碼”按鈕），彈出以下對(duì)話框:度申：HE ：AULJlMJU申”。恨抬出怖H就即使用一1L_LM1LL1F口INMm 7 ：gB二:帽diftAll HJUH電孑申損時(shí)獄輸入原申報(bào)密碼和新申報(bào)密碼后，點(diǎn)擊更新”按鈕進(jìn)行聯(lián)機(jī)更新密碼。若您是第一次使用本軟件，請(qǐng)?jiān)邳c(diǎn)擊更新”按鈕前，先進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)參數(shù)的設(shè)置。點(diǎn)擊 網(wǎng)絡(luò)設(shè)置”按鈕，出現(xiàn)以下對(duì)話框：選擇“ 專網(wǎng)方式”， 在“申報(bào)熱線電話”欄中填寫 00000000, 若您使用的是分機(jī)電話線，請(qǐng)?jiān)凇按蛲饩€撥”欄設(shè)置外線號(hào)。設(shè)置 正確后點(diǎn)擊“確定”返回聯(lián)機(jī)更新申報(bào)密碼界面，開始更新申報(bào)密 碼。如果您是互聯(lián)網(wǎng)方式申報(bào)的用戶，計(jì)算機(jī)聯(lián)接在互聯(lián)網(wǎng)上，可

10、選擇“ 互聯(lián)網(wǎng)方式”。“專網(wǎng)方式”是通過中國(guó)電信提供的專用網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行申報(bào)數(shù)據(jù)傳 輸；“互聯(lián)網(wǎng)方式”是通過互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行申報(bào)數(shù)據(jù)傳輸。 本軟件的初始申報(bào)密碼為“ 888888”，用戶第一次使用時(shí)請(qǐng) 用此密碼聯(lián)機(jī)更新。 用戶第一次使用電子申報(bào)繳稅軟件時(shí)務(wù)必先更新申報(bào)密碼， 初始申報(bào)密碼（888888）不能進(jìn)行電子申報(bào)。 如果您使用的是專網(wǎng)方式，請(qǐng)?jiān)谕ㄓ嵠髟O(shè)置中點(diǎn)擊“診斷” 按鈕，系統(tǒng)將自動(dòng)對(duì)您電腦上的Modem進(jìn)行功能檢測(cè)。三、下載企業(yè)信息數(shù)據(jù)當(dāng)出現(xiàn)以下情況時(shí)，您需使用聯(lián)機(jī)取企業(yè)信息功能，從稅務(wù)局下載您的登記和核定信息、歷史數(shù)據(jù)、發(fā)票認(rèn)證信息等等。 您第一次使用 ABC3000電子申報(bào)繳稅軟件填制報(bào)表；

11、 每個(gè)月初填寫電子申報(bào)表前； 在填制報(bào)表過程中系統(tǒng)提示您需聯(lián)機(jī)下載企業(yè)基本信息時(shí)。選擇“網(wǎng)絡(luò)管理一下載企業(yè)信息”菜單（或直接點(diǎn)擊“下載企業(yè)信息”按鈕），累用Hl 5百Y9必 NStW fVlE 描*UQP出現(xiàn)如下對(duì)話框:X下蓑企業(yè)后易點(diǎn)擊下載”按鈕，出現(xiàn)如下對(duì)話框:輸入遠(yuǎn)程申報(bào)密碼，網(wǎng)絡(luò)設(shè)置請(qǐng)參照“聯(lián)機(jī)更新申報(bào)密碼”的網(wǎng)絡(luò)參 數(shù)設(shè)置。點(diǎn)擊“連接”，稍等片刻即可完成。四、填寫報(bào)表您可以用以下方式之一進(jìn)入報(bào)表填寫界面。1、在“報(bào)表管理”菜單中選擇需要填寫的報(bào)表，直接進(jìn)入報(bào)表I /IPP4H申指誓嗝喀能企a««R一用七武后 TH除LL a nmX造等中瞄MS擢軸盤中47M1IM岫

12、bO+JW1,如 需出填寫界面。登出*制總于?竭中UK卜MB閾"束,楨麗尊酬姆*二）畸sa閘I也兩耳改>如麗赫根小旭：wmifii!物蝴料醐啦m（陋）rr 隹酬輔府砧啊 i想中用靡正矚 城城薊H融呵'!搬破由魂觸112、在“稅務(wù)套表”中選擇您要填寫的報(bào)表，如單擊“增值稅” 下的“適用于一般納稅人”，右邊“工作區(qū)”會(huì)出現(xiàn)相應(yīng)的 申報(bào)套表。雙擊報(bào)表名稱，進(jìn)入每一張電子表格填寫界面。盛則蝮F嗡:hi,每張申報(bào)表中均有以下幾個(gè)功能鍵:j 增也稅熱機(jī)申播附列賽料共四1保存V犯就w輔出到He舊表導(dǎo)入刪除行更”.摧叼遇 下Itew 苴通It劈累,看 Xlt日套 ItfffHISSKH

13、I-1JKV4a用干r中工推回建用于一«»人.位阿冉國(guó)申超芭GS用于，*|跟.小IHE中H南界限也（W 1值劃胸中捋圉EMU1 二1則8沖向日市用的d污!：”三，限批內(nèi)民中氨PflL.HStK HQ1）反RjbE行況聲而收訪機(jī)*«箱況濕明安“保存”的功能是將當(dāng)前表中各欄所填數(shù)據(jù)保存，但仍處于填表界面?！邦A(yù)覽”的功能是預(yù)覽報(bào)表打印的整體效果?！按蛴　钡墓δ苁菍⑻顚懙碾娮訄?bào)表數(shù)據(jù)輸出到紙上?！拜敵龅紼xcel”的功能是將該表以 Excel格式保存到指定的目 錄下?！芭f表導(dǎo)入”的功能是將原來(lái)填寫的報(bào)表數(shù)據(jù)導(dǎo)入該表?！巴顺觥钡墓δ苁峭顺霰颈淼奶畋斫缑娴街鹘缑?，若您此前對(duì)表

14、中數(shù)據(jù)進(jìn)行了改動(dòng)，會(huì)提示您是否保存修改結(jié)果，若點(diǎn)擊“否”，則 從您上次保存操作起到目前的操作結(jié)果不會(huì)被保存。五、發(fā)送報(bào)表當(dāng)您確認(rèn)所有數(shù)據(jù)都準(zhǔn)確無(wú)誤后，點(diǎn)擊菜單欄中“發(fā)送報(bào)表”按 鈕，出現(xiàn)以下對(duì)話框：在左邊選擇填寫完整需要發(fā)送的報(bào)表，點(diǎn)擊“發(fā)送”按鈕，出現(xiàn) 如下對(duì)話框:H¥Wl ,印;r¥D.t»>Hl： oHttn.!1即 ：>«(¥0.00)瞬硅凝一阻聿未唯投眄:一破法例R 一用甘性豆聲勢(shì)：車阻&!神(¥u.0L：ii：¥O.OC：i|：¥0.»)(¥0 K：i即征即湖貨物

15、及勞勢(shì):三即鹿”遭電即如胃。00)厘辦亞 慍g?含葉弟nn：i:書£遇當(dāng)前報(bào)至7q鳥盹級(jí)口碉進(jìn)行也歌主Sti冊(cè)您須仔細(xì)核對(duì)對(duì)話框中系統(tǒng)提示的相關(guān)欄目金額，同時(shí)您可根據(jù)銀行賬戶金額的實(shí)際情況選擇是否同時(shí)進(jìn)行稅款全額劃繳。點(diǎn)擊“確 定”后出現(xiàn):輸入遠(yuǎn)程申報(bào)密碼，網(wǎng)絡(luò)設(shè)置請(qǐng)參照“聯(lián)機(jī)更新申報(bào)密碼”的網(wǎng) 絡(luò)參數(shù)設(shè)置。點(diǎn)擊“連接”按鈕，稍后即可在右邊的傳輸記錄中看到 反饋信息。選擇需要發(fā)送的報(bào)表時(shí)， 單擊所需發(fā)送的報(bào)表名稱，旁邊的口會(huì)出現(xiàn)，代表選擇該表；如再點(diǎn)擊一下，會(huì)消失，代表取 消對(duì)該表的選擇。 可以選擇不同稅種的多套申報(bào)表同時(shí)發(fā)送。 選擇是 否同時(shí)進(jìn)行稅款全額劃繳時(shí)，旁邊的 口顯 示，代

16、表發(fā)送報(bào)表時(shí)同時(shí)進(jìn)行稅款全額劃繳；如再點(diǎn)擊一下，會(huì)消失，代表此時(shí)不進(jìn)行稅款全額劃繳。 中午12點(diǎn)至下午1點(diǎn)為對(duì)賬時(shí)間，系統(tǒng)只接收申報(bào)數(shù)據(jù)， 但不可以接收處理繳稅數(shù)據(jù)，請(qǐng)您不要在這個(gè)時(shí)間段進(jìn)行 電子申報(bào)繳稅，否則會(huì)造成電子繳稅失敗。六、分次劃繳稅款在申報(bào)期內(nèi)，您可根據(jù)電子劃繳銀行賬戶上的資金情況分次進(jìn)行 電子劃繳稅款。選擇“電子繳稅一電子繳稅”菜單，卜h，:imnmnzi 711HLi求冊(cè)苦虔如 ，料帚注 報(bào)晨出理 電子/帆甲 摘星茜期理j型明岫長(zhǎng)代JEa中?；ǖ?下出上業(yè)僵總M電席促請(qǐng)用量足 而陋口占貼樽升邙AUt JtJLJU ill眼''工雅Li 金用于一嘏陋也人 他修也炳

17、世中薨搜則 T-HMMJIA) 增值史也擔(dān)中也附c.MUZ *f 增修慟叫q市蔣劇刊JfU函二> 4VHMVt*nA0MflU< 隸三 > 域口恒物世申痛的野UK劉四) 成百猛那修黨陶裳 聞皿 巾皿讓;。山 出*出現(xiàn)如下對(duì)話框:選擇您此次進(jìn)行電子繳稅的稅種，點(diǎn)擊“下一步”，出現(xiàn)如下對(duì)話框:選擇“全部稅額”或“部分稅額”。如申請(qǐng)繳納部分稅額，您需在“金額”欄中填寫您此次申請(qǐng)繳納的稅額，點(diǎn)擊“劃繳”按鈕。系統(tǒng)進(jìn)入連接稅務(wù)局主機(jī)界面，填寫好申報(bào)密碼，點(diǎn)擊“連接”按鈕，系統(tǒng)將自動(dòng)從您的電子繳稅賬戶上劃繳稅款。注：須先進(jìn)行電子申報(bào)，電子申報(bào)成功后（發(fā)送申報(bào)表時(shí)未 選擇“同時(shí)進(jìn)行稅款全額

18、劃繳”或選擇了 “同時(shí)進(jìn)行 稅款全額劃繳”但因銀行賬戶余額不足造成電子劃繳 失?。?，方可使用“電子繳稅”劃繳稅款。須在申報(bào)期內(nèi)進(jìn)行電子劃繳稅款。七、軟件升級(jí)當(dāng)系統(tǒng)提示升級(jí)時(shí)，您可以點(diǎn)擊軟件中“軟件升級(jí)”功能按鈕 進(jìn)行報(bào)表的升級(jí)，點(diǎn)擊后出現(xiàn)如下對(duì)話框:r*w._ 二.- i二-.二工 _：*. i.: j ,:曰比#HiT RM4HJ UM(L) «7Mq：i AAlHQp ttftQfl.沖 口 .§粵用幻謁下tjfclf迎汪/嵇,fij|集自善一時(shí)升口以田EH. Il JI“川I f"調(diào)睹9期魴IftK點(diǎn)擊“升級(jí)”按鈕，出現(xiàn)如下對(duì)話框:，場(chǎng)If鼻中 fHfM中

19、IFFUCei次一mb *量甲I J ,-r. rX. 1irj>cu.4昱" Tfc£ib31 WJVff加H HU IN邱f中設(shè)敝書用州-Mi工工*CX4XH1Hm5Is./祖H：i一至| RMi：出系統(tǒng)進(jìn)入連接稅務(wù)局主機(jī)界面,填寫好申報(bào)密碼，點(diǎn)擊連接”按鈕，系統(tǒng)將自動(dòng)更新升級(jí)。八、查看歷史報(bào)表當(dāng)您要查看以前所發(fā)送和填寫的申報(bào)表時(shí)，可選擇報(bào)表管理一T小 <3DI047ea32SMi報(bào)表查詢”菜單。壬唬富Jf-r 河爐推WKJSR浦芳算。 首助印更撕申而東月下找企業(yè)慎K»t«率值也kSjL加小*備*格倡陰醴本指IV依用于一（8蹴人 為I，律

20、悅手曲靖鳴中撥案班5再斯萼Iff表陽(yáng)6文業(yè)所屬圍年度修寰中萬(wàn)里時(shí)若他寰升幅mi妣盧 F*r- M.VJU ： 2mw2 -LttUms? |四一三二HWW5<< 4 <E 胃+.4t.l*!I 工歷出rt中由 5 仃IHffi限IK 外*立率S申申 FImiT.眼一:磨 相產(chǎn)主國(guó)瘴追值低SSMIn用EK中中中甲中昌務(wù)事幽股歸性題H噂用耳.工后史推事選擇要查看的所屬期內(nèi)的申報(bào)表，點(diǎn)擊“查看”按鈕， 進(jìn)入每張申報(bào)表查看。此時(shí)申報(bào)表中的數(shù)據(jù)無(wú)法修改。其中“刪除報(bào)表”按鈕和“刪除套表”按鈕可將原來(lái)填寫的申報(bào)表刪除;“導(dǎo)入歷史報(bào)表”在覆蓋安裝軟件后可將當(dāng)前用戶的歷史報(bào)表導(dǎo)入至軟件中。九

21、、數(shù)據(jù)備份和數(shù)據(jù)還原當(dāng)您要將填寫的申報(bào)表進(jìn)行備份時(shí)，可選擇“系統(tǒng)管理一數(shù)據(jù)備份”菜單，出現(xiàn)如下對(duì)話框:“完全備份”方式是將您當(dāng)時(shí)填寫申報(bào)表的相關(guān)數(shù)據(jù)全部作備份，如數(shù)據(jù)庫(kù)、系統(tǒng)信息等。點(diǎn)擊“備份”按鈕后，出現(xiàn)如下對(duì)話框:選擇備份數(shù)據(jù)的目錄，給文件命名，點(diǎn)擊“保存”按鈕即可。系統(tǒng)在您選擇的目錄下面生成一個(gè)*.abc備份文件。當(dāng)您要將備份的數(shù)據(jù)進(jìn)行還原時(shí)，選擇“系統(tǒng)管理一數(shù)據(jù)還 原”菜單，出現(xiàn)如下對(duì)話框：金 HSif-fi“完全還原”方式是將以“完全備份”方式備份的數(shù)據(jù)還原。點(diǎn)擊“還原”按鈕，找到您上次備份的文件“打開”即可。十、查看系統(tǒng)日志當(dāng)您需要查詢以前的操作和申報(bào)情況時(shí)，可以選擇“系統(tǒng)管理查看

22、系統(tǒng)日志”菜單。他門時(shí)喊小收城1 7 皿函$4MlMTBOSIJ的L親¥借豆卬陋智曼BIMffl!電子他也g*的圖”11用戶嫻第 V V 40IA山辟岫EJ觸叫凰電孝叫姆品工帆于時(shí)f耐麻胡蛔市“力晅唱喇內(nèi)點(diǎn)擊“刪雙擊需查詢的時(shí)間， 右邊將出現(xiàn)相關(guān)的操作日志信息。除日志”按鈕可以將所選月份的日志信息刪除。十一、用戶管理使用多用戶管理功能可實(shí)現(xiàn)多用戶共機(jī)操作，即通過新建用戶”、刪除用戶”、修改用戶”按鈕對(duì)使用同一機(jī)器的不同用戶進(jìn)行 管理。選擇 系統(tǒng)管理一用戶管理”菜單，出現(xiàn)如下對(duì)話框：十二、消息管理當(dāng)您要了解稅務(wù)局相關(guān)信息時(shí)，可選擇消息管理一下載最新消息”菜單，連接稅務(wù)局主機(jī)下載最新的信

23、息。不晚曾理fwsatp ot）式于*Mft切 用苫!s昭 智的現(xiàn)）寸物滿包的£西小果里，擊用于一股鍬人更批申得蕾培下拿企業(yè)信息舊電量看 £1曲rj當(dāng)您需要查看以前的消息時(shí)，可選擇 單，查看以前下載的相關(guān)信息。消息管理一消息查看”菜當(dāng)您需要向稅務(wù)局發(fā)送相關(guān)消息時(shí)，可選擇消息管理一消息發(fā)送”菜單，編輯相應(yīng)的信息發(fā)送至稅務(wù)局，實(shí)現(xiàn)納稅人與稅務(wù)機(jī)關(guān)信息互動(dòng)。附錄一：相關(guān)報(bào)表填制說明一、四小票采集表本系統(tǒng)目前版本共提供了以下2 張表格供納稅人使用1. 貨物運(yùn)輸發(fā)票抵扣清單2. 海關(guān)完稅憑證抵扣清單下面分別對(duì)其填制作簡(jiǎn)要說明（一）貨物運(yùn)輸發(fā)票抵扣清單1 、發(fā)票種類值為“鐵路運(yùn)輸/航空

24、運(yùn)輸/管道運(yùn)輸/海洋運(yùn)輸”，不能是其他內(nèi)容；2、鐵路運(yùn)輸/航空運(yùn)輸/管道運(yùn)輸/海洋運(yùn)輸欄只允許輸入三個(gè)金額數(shù)據(jù)；鐵路運(yùn)輸/航空運(yùn)輸/管道運(yùn)輸/海洋運(yùn)輸只允許最多有一條記錄存在（可以不存在）；3、允許計(jì)算抵扣的運(yùn)費(fèi)金額不能大于開票金額；允許計(jì)算抵扣的運(yùn)費(fèi)金額合計(jì)*7% 的值與計(jì)算抵扣的稅額的合計(jì)差值不超過1 元。（ 二 ）海關(guān)完稅憑證抵扣清單1 、每條記錄除備注外，其它數(shù)據(jù)項(xiàng)不能為空；2、發(fā)票號(hào)碼格式必須符合海關(guān)要求；專用繳款書號(hào)碼在輸入過程中不得有空格，號(hào)碼位數(shù)不得超位、缺位（只能為19 位或 22 位 ）； 海關(guān)完稅憑證繳款書號(hào)碼長(zhǎng)度為22 位的，格式為：第9 位必須為數(shù)字“ 1 ” ； 1

25、0-18 位須填寫數(shù)字；第 19 位只能填寫“ -（ 橫杠） 、 /（ 反斜杠） 、*（星號(hào)） ”當(dāng)中的一種；第 20 位須填寫大寫的英文字母L； 21-22 位只能填寫數(shù)字。海關(guān)完稅憑證繳款書號(hào)碼長(zhǎng)度為19 位的，格式為：第 1 位和第 6 位的括號(hào)，必須在輸入法的半角狀態(tài)下輸入；第16 位只能填寫“-（橫杠）、 /（反斜杠）、 * （星號(hào)） ”當(dāng)中的一種；第 17位須填寫大寫的英文字母L； 18-19 位只能填寫數(shù)字。3、 開票日期不得超過申報(bào)所屬時(shí)期；開票日期距離申報(bào)日期必須在 120 天以內(nèi)；4、進(jìn)口口岸代碼不能為空，為4 位數(shù)字。5、進(jìn)口口岸名稱不能為空，長(zhǎng)度在80 以內(nèi)。6、稅款金

26、額不能為空，數(shù)字類型。二、增值稅一般納稅人申報(bào)表本系統(tǒng)目前版本共提供了以下7 張表格供增值稅一般納稅人使用：3. 增值稅一般納稅人申報(bào)表4. 增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表一）5. 增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）6. 增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表三）7. 增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表四）8. 成品油購(gòu)銷存情況明細(xì)表9. 納稅申報(bào)情況說明表卜面分別對(duì)其填制作簡(jiǎn)要說明（一）增值稅一般納稅人申報(bào)表及其附列資料和納稅人申報(bào)情況說明表1 .這是一套報(bào)表，不能分別報(bào)送，必須全部填制完成并且 表內(nèi)、表間邏輯關(guān)系正確無(wú)誤才能發(fā)送。2 .由于這一套表格的表間關(guān)系較復(fù)雜，我們限制了須先將表三和表四填制正確，這樣可

27、以方便您完成整套表的填 制工作。表三和表四當(dāng)月若沒有數(shù)據(jù)報(bào)送，只需保存退出即可。3 .表三和表四只需填寫一條匯總記錄，也就是金額”和稅額”欄填寫當(dāng)月認(rèn)證抵扣或開票銷售的總數(shù)，其它欄目填寫任意一張發(fā)票的相關(guān)數(shù)據(jù)即可。4 .增值稅一般納稅人申報(bào)表中所屬行業(yè)”欄需納稅人根據(jù)稅務(wù)局核定的行業(yè)代碼進(jìn)行相應(yīng)的選擇。5 .納稅申報(bào)情況說明表 用于當(dāng)錄入的發(fā)票信息與實(shí)際 申報(bào)不一致時(shí)填制，一致時(shí)不需填制。6 .成品油購(gòu)銷存情況明細(xì)表 非成品油生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位不 需填制本表。注意事項(xiàng)：1.對(duì)千表欄中無(wú)法輸入或修改數(shù)數(shù)：槍杳該表欄是否為自動(dòng) 生成欄，如果是，應(yīng)先填寫或修改與此欄相關(guān)的表欄，此 欄會(huì)自動(dòng)生成或修改。（自

28、動(dòng)生成欄的數(shù)據(jù)一般顯示為淺 灰色）；1 .修改完成相關(guān)欄目后，必須在當(dāng)前欄目回車或用鼠標(biāo)點(diǎn) 擊一次其他欄目，使與該欄目相關(guān)的數(shù)據(jù)自動(dòng)變更；2 .錄入數(shù)據(jù)時(shí)若發(fā)現(xiàn)無(wú)法錄入小數(shù)點(diǎn)，應(yīng)先檢查是否打開 中文輸入法，此時(shí)若開啟中文輸入法則應(yīng)先將其關(guān)閉， 否則可能造成小數(shù)點(diǎn)無(wú)法輸入。3 .單張報(bào)表填寫完畢退出該表之前最好再重新檢杳一遍. 以免出現(xiàn)填錯(cuò)或遺漏數(shù)據(jù)。三、增值稅申報(bào)表（2005版增值稅小規(guī)模）本系統(tǒng)目前版本共提供了以下 1張?jiān)鲋刀悾ㄐ∫?guī)模）納稅申報(bào)表增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模）增值稅申報(bào)表（小規(guī)模）中第11項(xiàng) 天期應(yīng)納稅額減征額”欄 數(shù)據(jù)，填寫數(shù)據(jù)是根據(jù)相關(guān)的增值稅優(yōu)惠政策計(jì)算的應(yīng)納稅額減 征額。

29、四、消費(fèi)稅納稅申報(bào)表本系統(tǒng)目前版本共提供了以下9張消費(fèi)稅納稅申報(bào)表：1 .消費(fèi)稅納稅申報(bào)表2 .專用發(fā)票領(lǐng)用存3 .普通發(fā)票領(lǐng)用存4 .生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況表5 .生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)品銷售明細(xì)表（油品） _1»6 .生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)品銷售明細(xì)表（油品） _27 .生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)品銷售明細(xì)表（油品） _38 .生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)品銷售明細(xì)表（油品）_49 .生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)品銷售明細(xì)表（油品）_5卜面分別對(duì)其填制作簡(jiǎn)要說明消費(fèi)稅納稅申報(bào)表對(duì)于既從價(jià)又從量征稅的消費(fèi)品在填寫“產(chǎn)品名稱”欄時(shí)， 應(yīng)按從價(jià)和從量計(jì)征分別填寫數(shù)據(jù)。專用發(fā)票領(lǐng)用存和普通發(fā)票領(lǐng)用存這兩張表與消費(fèi)稅納稅申報(bào)表是一套報(bào)表，不能分別報(bào)送。其它六張表用戶

30、可根據(jù)具體情況填寫五、企業(yè)所得稅季度納稅申報(bào)表本系統(tǒng)目前版本共提供了以下企業(yè)所得稅季度納稅申報(bào)表：企業(yè)所得稅預(yù)繳納稅申報(bào)表用戶可根據(jù)具體情況填報(bào)該表。六、 2006 企業(yè)所得稅年度報(bào)表本系統(tǒng)目前版本共提供了以下20 張企業(yè)所得稅納稅年度申報(bào)表：1. 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表2. 附表1 （1） 收入明細(xì)表（適用于一般企業(yè)）3. 附表1 （2） 收入明細(xì)表（適用于金融企業(yè)）4. 附表1 （3） 收入明細(xì)表（適用于事業(yè)單位/社會(huì)團(tuán)體/民辦非企業(yè)單位）5. 附表2（ 1） 成本費(fèi)用明細(xì)表（適用于一般企業(yè)）6. 附表 2（ 2） 成本明細(xì)表（適用于金融企業(yè)）7. 附表 2（ 3） 成本明細(xì)表（適用于事

31、業(yè)單位/社會(huì)團(tuán)體/民辦非企業(yè)單位）8. 附表3投資所得（損失 ）明細(xì)表9. 附表4納稅調(diào)整增加項(xiàng)目明細(xì)表10. 附表5納稅調(diào)整減少項(xiàng)目明細(xì)表11. 附表6稅前彌補(bǔ)虧損明細(xì)表12. 附表7免稅所得明細(xì)表13. 附表8捐贈(zèng)支出明細(xì)表14. 附表10境外所得稅抵扣計(jì)算明細(xì)表15. 附表11廣告費(fèi)支出明細(xì)表16. 附表12工資薪金和工會(huì)經(jīng)費(fèi)等三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)明細(xì)表17. 附表13資產(chǎn)折舊、攤銷明細(xì)表18. 附表 14（ 1 ） 壞帳損失明細(xì)表（適用于一般企業(yè)）19. 附表14（ 2） 呆帳準(zhǔn)備計(jì)提明細(xì)表（適用于金融企業(yè)）20. 附表 14（ 3） 保險(xiǎn)準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差納稅調(diào)整表（適用于金融企業(yè)）卜面分別對(duì)其填制作

32、簡(jiǎn)要說明下載企業(yè)基本信息后，系統(tǒng)已根據(jù)用戶在稅務(wù)局核定的企業(yè)類型限定需填寫的相關(guān)申報(bào)表，用戶可根據(jù)自行情況進(jìn)行填寫。主表與附表不能分別報(bào)送，主表中的部分?jǐn)?shù)據(jù)是從相關(guān)附表中帶出的，須先填寫相關(guān)附表。該套表的申報(bào)期限為年度終了后四個(gè)月內(nèi)。七、核定征收企業(yè)所得稅申報(bào)表本系統(tǒng)目前版本共提供了以下2 種企業(yè)所得稅納稅核定征收申報(bào)表：1. 2008 企業(yè)所得稅月（季）度納稅申報(bào)表（B ）類2. 2006 年企業(yè)所得稅（年度）核定征收下面分別對(duì)其填制作簡(jiǎn)要說明（一）2008企業(yè)所得稅月（季）度納稅申報(bào)表（ B）類1 同一納稅人只能選用“核定應(yīng)稅所得率”和“核定稅額征收方式”其中一種，具體方式由征管軟件確定。

33、其中，采用“核定稅額征收方式”的， 即實(shí)行核定應(yīng)納所得稅額的納稅人，可填第12 行、第 13行、第 14 行、第 15 行。其他欄目不應(yīng)填寫。軟件作強(qiáng)制性監(jiān)控。2 “核定應(yīng)稅所得率”分為“按照收入總額核定應(yīng)稅所得率”、“按照成本費(fèi)用核定應(yīng)稅所得率”和 “核定應(yīng)稅所得率 （按經(jīng)費(fèi)支出）”三種方式。同一納稅人只能選用其中一種方式。（ 1）按“核定應(yīng)稅所得率（按收入）”核定的，不允許輸入第4行至第10 行。（ 2）按“核定應(yīng)稅所得率（按費(fèi)用）”核定的，不允許輸入第1行至第3 行和第7 行至第 10 行。（ 3）按“核定應(yīng)稅所得率（按經(jīng)費(fèi)支出）”核定的，不允許輸入第 1 行至第 6 行。（ 4）按“定

34、額征收”核定的，不允許輸入第1 行至第 11 行，并 由系統(tǒng)調(diào)用企業(yè)所得稅征收方式鑒定申請(qǐng)審批表核定的定額，換算帶入到第12 行。3、第2 行、第 5 行、第 8 行“稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的應(yīng)稅所得率”填報(bào)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的應(yīng)稅所得率。4、第9行“換算的收入額”=第7行“經(jīng)費(fèi)支出總額” 一 （ 1-第 8 行“稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的應(yīng)稅所得率”） ；5、第3行、第 6 行、第 10 行“應(yīng)納稅所得額”，根據(jù)核定應(yīng)稅所得率的方式不同分別自動(dòng)計(jì)算：（1）第3行“應(yīng)納稅所得額”=第1行“收入總額” X第2行“稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的應(yīng)稅所得率”；（2）第6行“應(yīng)納稅所得額”=第4行“成本費(fèi)用” + （ 1-第5行“稅務(wù)機(jī)關(guān)核

35、定的應(yīng)稅所得率”）X第5行“稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的應(yīng)稅所得率” ；（ 3）第10 行“應(yīng)納稅所得額”=第 8 行“稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的應(yīng)稅所得率” X第9行“換算的收入額”。6、第11 行“稅率”根據(jù)企業(yè)所得稅法第四條規(guī)定，稅率為 25%。7、第12 行“應(yīng)納所得稅額”區(qū)分兩種情況：（ 1） 核定定額的納稅人，應(yīng)納所得稅額= 根據(jù) 企業(yè)所得稅征收方式鑒定表中的年應(yīng)納稅額+12X實(shí)際經(jīng)營(yíng)月份。對(duì)于年度中間開業(yè)的納稅人，也應(yīng)按年核定其應(yīng)納所得稅額。（ 2）核定應(yīng)稅所得率的納稅人，根據(jù)核定應(yīng)稅所得率的方式不同分別自動(dòng)計(jì)算：按收入總額核定應(yīng)納稅所得額，應(yīng)納所得稅額=第 3 行“應(yīng)納稅所得額” X第11行“稅率”；按

36、成本費(fèi)用核定應(yīng)納稅所得額，應(yīng)納所得稅額=第 6 行“應(yīng)納稅所得額” X第11行“稅率”；按經(jīng)費(fèi)支出換算應(yīng)納稅所得額，應(yīng)納所得稅額=第 10 行 “應(yīng)納稅所得額” X第11行“稅率”。8、第 13 行“減免所得稅額”：填報(bào)享受減免稅的納稅人實(shí)際減免的所得稅額，第13行W第12行；核定定額征收的，其減免所得稅額為“0” 。“減免所得稅額”包括過渡期減免稅優(yōu)惠、小型微利企業(yè)優(yōu)惠、高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠及經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審批或備案的其他減免稅優(yōu)惠。鑒于新的減免稅辦法及過渡期減免稅銜接辦法尚未出臺(tái)，本行“減免所得稅額”只對(duì)系統(tǒng)中現(xiàn)有的相關(guān)減免稅批文和備案信息進(jìn)行提示，不進(jìn)行強(qiáng)制監(jiān)控。9、第 14 行“已預(yù)繳所得稅額

37、”：填報(bào)當(dāng)年累計(jì)已預(yù)繳的企業(yè)所得稅額。納稅人填報(bào)數(shù)應(yīng)等于征管軟件中的相應(yīng)數(shù)。軟件均應(yīng)作強(qiáng)制性監(jiān)控。10、第 15 行“應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額”=第 12 行“應(yīng)納所得稅額”第 13 行“減免所得稅額”第 14 行“已預(yù)繳所得稅額”；當(dāng)?shù)?15行 <0 時(shí)，本行為0。11、 我省核定征收企業(yè)所得稅的預(yù)繳納稅期限僅限按月繳納一種。（二）核定征收企業(yè)所得稅申報(bào)表-年度該表內(nèi)的數(shù)據(jù)填寫請(qǐng)參見核定征收企業(yè)所得稅申報(bào)表-月度8、 2005 版財(cái)務(wù)報(bào)表2005 版財(cái)務(wù)報(bào)表1、 、 利潤(rùn)表指標(biāo)采集表2、 資產(chǎn)負(fù)債表指標(biāo)采集表3、 現(xiàn)金流量表指標(biāo)采集表下面對(duì)其填制作簡(jiǎn)要說明現(xiàn)金流量表指標(biāo)采集表可根據(jù)用戶實(shí)際情

38、況按月、季、年申報(bào)。如當(dāng)月不需申報(bào)時(shí)，可打開本表后直接保存退出。利潤(rùn)表指標(biāo)采集表、 資產(chǎn)負(fù)債表指標(biāo)采集表和現(xiàn)金流量表指標(biāo)采集表為一套表，須一并發(fā)送。2005 版財(cái)務(wù)報(bào)表的申報(bào)期限為每月的任意一天，但月底最后兩個(gè)工作日除外。銀行業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表4、 、 資產(chǎn)負(fù)債表（銀行業(yè)）5、 損益表（銀行業(yè)）下面對(duì)其填制作簡(jiǎn)要說明本套財(cái)務(wù)報(bào)表適用于行業(yè)類型為“6 800 銀行業(yè) ”的用戶。資產(chǎn)負(fù)債表（銀行業(yè)）和損益表（銀行業(yè)）為一套表，須一并發(fā)送。這套報(bào)表獨(dú)立于各個(gè)稅種的申報(bào)表，與 “ 2005版財(cái)務(wù)報(bào)表一樣可單獨(dú)錄入、申報(bào)，也可與其他稅種申報(bào)表同時(shí)申報(bào)。銀行業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的申報(bào)期限為每季度期滿后1 個(gè)月內(nèi)。9、 20

39、07 版財(cái)務(wù)報(bào)表2007 版財(cái)務(wù)報(bào)表1、 、 利潤(rùn)表指標(biāo)采集表 上市公司一般企業(yè)（即不包括商業(yè)銀行、保險(xiǎn)企業(yè)、證券企業(yè)）和執(zhí)行財(cái)政部2006 年頒布的38項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的非上市公司一般企業(yè)，其按財(cái)政部“會(huì)計(jì)準(zhǔn)則體系（ 2006） ”所編制的資產(chǎn)負(fù)債表，則通過“ 2007 版財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表”模塊采集到綜合征管軟件系統(tǒng)，以供對(duì)納稅人的稅收情況進(jìn)行監(jiān)控、評(píng)估分析使用。2、 資產(chǎn)負(fù)債表指標(biāo)采集表上市公司一般企業(yè)（即不包括商業(yè)銀行、保險(xiǎn)企業(yè)、證券企業(yè)）以及執(zhí)行財(cái)政部2006 年頒布的38項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的非上市公司一般企業(yè)，其按財(cái)政部“會(huì)計(jì)準(zhǔn)則體系（2006） ”所編制的利潤(rùn)表，則通過“ 2007 版

40、財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表”模塊采集到綜合征管軟件系統(tǒng)，以供對(duì)納稅人的稅收情況進(jìn)行監(jiān)控、評(píng)估分析使用3、 現(xiàn)金流量表指標(biāo)采集表上市公司一般企業(yè)（即不包括商業(yè)銀行、保險(xiǎn)企業(yè)、證券企業(yè)）以及執(zhí)行財(cái)政部2006 年頒布的38項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的非上市公司一般企業(yè)，其按財(cái)政部“會(huì)計(jì)準(zhǔn)則體系（2006） ”所編制的現(xiàn)金流量表，則通過“ 2007 版財(cái)務(wù)報(bào)表現(xiàn)金流量表”模塊采集到綜合征管軟件系統(tǒng)，以供對(duì)納稅人的稅收情況進(jìn)行監(jiān)控、評(píng)估分析使用4、 所有者權(quán)益（股東權(quán)益）變動(dòng)表填寫方法上市公司一般企業(yè)（即不包括商業(yè)銀行、保險(xiǎn)企業(yè)、證券企業(yè)）以及執(zhí)行財(cái)政部2006 年頒布的38項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的非上市公司一般企業(yè)，其按財(cái)政部“會(huì)

41、計(jì)準(zhǔn)則體系（2006） ”所編制的所有者權(quán)益（股東權(quán)益）變動(dòng)表，則通過“2007 版財(cái)務(wù)報(bào)表所有者權(quán)益（股東權(quán)益）變動(dòng)表”模塊采集到綜合征管軟件系統(tǒng)，以供對(duì)納稅人的稅收情況進(jìn)行監(jiān)控、評(píng)估分析使用。利潤(rùn)表指標(biāo)采集表、 資產(chǎn)負(fù)債表指標(biāo)采集表和現(xiàn)金流量表指標(biāo)采集表為一套表，須一并發(fā)送。2007 版財(cái)務(wù)報(bào)表的申報(bào)期限為每月的任意一天，但月底最后兩個(gè)工作日除外。十、儲(chǔ)蓄存款利息扣繳個(gè)人所得稅申報(bào)表本系統(tǒng)目前版本共提供了1 種儲(chǔ)蓄存款利息扣繳個(gè)人所得稅申報(bào)表： 儲(chǔ)蓄存款利息所得扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表用戶可根據(jù)具體情況填報(bào)該表。十一、外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅季度申報(bào)表本系統(tǒng)目前版本共提供了以下2 種企業(yè)所

42、得稅季度申報(bào)表：1. 外企所得稅季度申報(bào)表A 類 AA1 2. 外企所得稅季度申報(bào)B 類 BB1 下面分別對(duì)其填制作簡(jiǎn)要說明（1） 外企所得稅季度申報(bào)表A 類 AA1 用戶可根據(jù)具體情況填報(bào)該表。（2） 外企所得稅季度申報(bào)B 類 BB1 用戶可根據(jù)具體情況填報(bào)該表。十二、外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表本系統(tǒng)目前版本共提供了以下企業(yè)所得稅納稅年度申報(bào)表：1. 外企所得稅年度申報(bào)B 類下面對(duì)其填制作簡(jiǎn)要說明B 類 用戶可根據(jù)具體情況填報(bào)該表。附錄二：電子繳稅的相關(guān)說明一、電子繳稅的辦理手續(xù)電子申報(bào)用戶要進(jìn)行電子繳稅，需先辦理電子繳稅申請(qǐng)手續(xù)，具體如下：a） 納稅人填寫電子申報(bào)繳稅申請(qǐng)登記表

43、交稅務(wù)機(jī)關(guān)審核并蓋章；b） 納稅人需與國(guó)稅局、銀行簽訂橫向聯(lián)網(wǎng)繳稅三方協(xié)議書。 已使用電子繳稅方式的納稅人變更電子劃繳銀行和賬戶相關(guān)信息時(shí)需向所屬稅務(wù)機(jī)關(guān)提交電子繳稅變更申請(qǐng)審批表 ，稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理稅務(wù)變更后，重新簽訂橫向聯(lián)網(wǎng)繳稅三方協(xié)議書和電子申報(bào)繳稅申請(qǐng)登記表。 已使用電子繳稅方式的納稅人取消電子繳稅方式時(shí)，需向稅務(wù)機(jī)關(guān)提交電子繳稅注銷申請(qǐng)表，稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)、記錄納稅人注銷申請(qǐng)后即可。二、稅款的電子劃繳 納稅人使用電子申報(bào)繳稅軟件，填寫申報(bào)表，進(jìn)行電子申報(bào)繳稅。 電子申報(bào)繳稅系統(tǒng)接收到電子申報(bào)數(shù)據(jù)后，進(jìn)行合法性效驗(yàn)，檢查無(wú)誤后根據(jù)電子申報(bào)表中“本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額（ “ 本期實(shí)繳稅額”欄） 或納稅人自行填寫的劃繳金額進(jìn)行劃繳稅款。 系統(tǒng)將電子申報(bào)和電子劃繳信息直接反饋給納稅人。納稅人只需到稅款劃繳銀行領(lǐng)取電子繳稅付款憑證作為稅款繳納憑證即可。 納稅人在進(jìn)行電子申報(bào)前，銀行劃繳賬戶上的余額應(yīng)大于本月應(yīng)繳納的稅額，否則電子