《資產(chǎn)管理規(guī)章制度》

1、保密 公開 信息技術(shù)中心（固定）資產(chǎn)管理規(guī)章制度YWGLB20140123 信息技術(shù)中心（固定）資產(chǎn)管理制度（草案） 簽發(fā)： 制定部門信息技術(shù)中心制 定姜軍核 準會 簽發(fā)文范圍簽訂后發(fā)放信息技術(shù)中心行政中心財務中心1. 目的 為清晰信息技術(shù)中心固定資產(chǎn)的管理、資產(chǎn)劃分、編號規(guī)則、資產(chǎn)審批流程、筆記本使用范圍等管理規(guī)范，特制訂此管理制度2. 適用：信息技術(shù)中心、行政中心、財務中心3. 內(nèi)容3.1 總則1關于本制度，聲明本制度所提及的（固定）資產(chǎn)僅包括計算機類（軟硬件）2 為加強信息技術(shù)中心所屬（固定）資產(chǎn)的保管及使用，特制定本制度；3 本制度適用于公司各部門所有信息技術(shù)中心所負責的（固定）資產(chǎn)的

2、管理；4 本制度自發(fā)布之日起開始試行。5 名詞解釋固定資產(chǎn)：指使用年限在一年以上的機器、設備、工具，單位價值在2000元人民幣以上的，應作為固定資產(chǎn)。遞延資產(chǎn)：指使用年限在一年以上的機器、設備、工具，單位價值在2000元人民幣以下，400元以上的，應作為遞延資產(chǎn)。列管資產(chǎn)：400元以下的資產(chǎn)，歸組為列管資產(chǎn)。固定資產(chǎn)的減損：“減”是指固定資產(chǎn)的正常減少，“損”是指固定資產(chǎn)的損壞或丟失。3.2管理方法 獨立或聯(lián)合管理，必須設立固定職務和職責-資產(chǎn)管理員，制定明確的資產(chǎn)統(tǒng)計、資產(chǎn)購買、資產(chǎn)調(diào)配、資產(chǎn)核銷、資產(chǎn)報廢、資產(chǎn)編號管理等流程和方法規(guī)范。1. 管理部門1.1 信息技術(shù)中心對公司電腦類（固定）

3、資產(chǎn)進行政策制定工作，及實物管理；1.2（固定）資產(chǎn)管理員負責更新固定資產(chǎn)明細賬，包括：機器資產(chǎn)編號、廠家型號、供應商、購買價格、設備序列號、機器配置信息、領用人、領用時間、所在區(qū)域、計算機名稱、資產(chǎn)歸屬部門、資產(chǎn)級別、資產(chǎn)狀態(tài)、質(zhì)保期、財務資產(chǎn)編號、變更資產(chǎn)部門、變更說明、后期維護成本、成本維護說明、備注等明細帳目；資產(chǎn)編號財務資產(chǎn)編號+根據(jù)地域+設備型號+設備序列號后6位 （例：000-BJ-A01-123456）廠家型號設備的生產(chǎn)制造商供應商供貨商 （以發(fā)票經(jīng)銷商公章為準）購買價格設備序列號機器的SN號碼機器配置信息配置信息（如PC或筆記本記錄：CPU，硬盤，內(nèi)存，光軟驅(qū)配備）領用人機器

4、使用者領用時間所在區(qū)域區(qū)分是在總部還是在分行計算機名稱資產(chǎn)歸屬部門部門資產(chǎn)資產(chǎn)歸屬二級部門部門組別資產(chǎn)級別固定資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、消耗資產(chǎn)資產(chǎn)狀態(tài)使用/在庫/報廢/借用/維修中質(zhì)保期財務資產(chǎn)編號按財務部門固定資產(chǎn)編碼，例如：信息部是300變更說明資產(chǎn)歸屬變更記錄（諸次列明，標記日期）后期維護成本增加/更換硬件、超保維修所產(chǎn)生的合計費用成本維護說明（后期維護成本項目諸條列明，標記日期）備注1.3（固定）資產(chǎn)管理員更新設備采購記錄表，包括：采購單號根據(jù)申請采購的年月日+序號編制單號（例如：2010+11+30+001）秘書姓名發(fā)起需求申請部門秘書的名字所在部門發(fā)起需求申請部門名稱采購數(shù)量申請采購的臺數(shù)

5、設備類型設備品牌型號采購流程階段說明部門總監(jiān)簽字/信息技術(shù)中心經(jīng)理確認簽字/財務部簽字/總經(jīng)理簽字/簽字已完成（以順序勾選展示進度）采購狀態(tài)未收到申請/費用審批未訂購/設備訂購未到貨/設備到貨未支付/設備到貨已付款（以順序勾選展示進度）到貨時間供貨商/供貨人供貨商注明公司名稱采購金額設備編號輸入編號，按照設備的命名規(guī)則進行設備貼簽（在平臺上設備采購記錄表及信息技術(shù)中心資產(chǎn)登記登記編號）采購對應項目注明因何采購 （如：三級市場遷移電話網(wǎng)絡布線）2.（固定）資產(chǎn)的編號2.1電腦類（固定）資產(chǎn)購入后，即歸由信息技術(shù)中心會同財務部依其類別，予以分類、編號并粘貼標簽和登記造冊，納入公司的固定資產(chǎn)總帳之中

6、。3 固定資產(chǎn)的編號原則3.1 財務資產(chǎn)編號+根據(jù)地域+設備型號+設備序列號后6位 （例：000-BJ-A01-123456）信息技術(shù)中心所需管理的資產(chǎn)編號:(XXX依據(jù)財務標號)XXX電腦配件類（電話系統(tǒng)、網(wǎng)絡交換機、電腦軟件類）XXX電腦主類（電腦、服務器、顯示器等） .3.2 固定資產(chǎn)的編號原則：3.2.1固定資產(chǎn)的編號編碼的組成形式為：A-B-C-D- 3.2.2 “A”表示財務的會計科目編號3.2.3 “B”表示公司的地區(qū)編碼，用2-位字母組成，如：北京-BJ3.2.4 “C”表示類別代碼，其形式為：a-b“a”表示大類用1位大寫字母表示“b”為子類用2位數(shù)字表示,其代碼規(guī)定原則如下

7、表：2.3.2.5 “D”表示該設備唯一識別碼，一般為設備S/N號最后六位。無設備S/N號碼的可根據(jù)數(shù)字A(大類)B（類別）C-a（大類）C-b（子類）編號名稱編碼編碼名稱Xxx計算機類A01筆記本電腦02臺式微機03液晶顯示器04服務器05CRT顯示器06終端分體機07終端一體機網(wǎng)絡設備類B01網(wǎng)絡交換機02路由器03集線器04KVM設備05防火墻設備06MODEM07光電轉(zhuǎn)換器08機柜09ISDN10配線架計算機配件C01刻錄機02U盤03錄音筆04光驅(qū)05移動硬盤 06無線網(wǎng)卡07ADSL08UPSXxx通訊設備類D01電話程控交換機02有線電話機03C.02無線電話機Xxx軟件類E01

8、系統(tǒng)軟件 02工具軟件03開發(fā)軟件04娛樂軟件Xxx辦公電器類F01復印機02打印機03投影儀04電視05冰箱06電子白板07傳真機08掃描儀09投影幕10微波爐11數(shù)碼相機12裝訂機13攝像機14吸塵器15空調(diào)16 標簽機17打印掃描復印一體機18采集卡19指紋識別機20稅控機21驗鈔機22音箱23功放機24無線接收器25DVDXxxIT家具類G01辦公桌02辦公椅03柜子04沙發(fā)XxxIT交通類H01汽車0203Xxx門禁系統(tǒng)I01門禁系統(tǒng)02監(jiān)控設備其它J01UPS設備020304053.3 發(fā)放新增子類別編碼由信息技術(shù)中心發(fā)放新增子類別的編碼，發(fā)放后通知行政部和財務部相關人。4 固定資

9、產(chǎn)的審批權(quán)限 根據(jù)公司發(fā)放的金額審批流程規(guī)定，進行審批5 固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移和移交5.1 在接到人事部離職人員通知單后，屬離職人員名下保管的公司固定資產(chǎn)（電腦及網(wǎng)絡設備），應由信息技術(shù)中心收回并在離職人員轉(zhuǎn)單的信息技術(shù)中心固定資產(chǎn)欄目上簽字。5.2 凡部門與部門或分公司之間需要做固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移時，須由人事行政部填寫公司的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請表，并在部門總監(jiān)簽字確認后在財務部和人事行政部備案歸檔。(信息技術(shù)中心配合填寫變更原因并及時改變平臺上該資產(chǎn)的狀態(tài))6 固定資產(chǎn)的增加6.1 每月月底人事行政部應與財務部就本月計算機類、網(wǎng)絡設備等固定資產(chǎn)的增加及變更明細進行一次核對工作，相應數(shù)據(jù)要采用電腦處理存檔。

10、7 固定資產(chǎn)的盤點7.1財務部定期會對公司所有的固定資產(chǎn)進行盤點，人事行政部及信息技術(shù)中心將配合財務部完成公司的電腦及網(wǎng)絡設備的清點。3.3 固定資產(chǎn)的購買及分配1 固定資產(chǎn)的申購1.1電腦類（固定）資產(chǎn)的購買由信息技術(shù)中心統(tǒng)一采購，信息技術(shù)中心在接到部門申請審批的EMAIL后進行采購，采購環(huán)節(jié)中按照部門需求、市場價格、產(chǎn)品質(zhì)量及售后服務等采購流程操作.1.2申請采購的程序如下：部門秘書將購買需求的EMAIL申請發(fā)送給部門總監(jiān)，總監(jiān)確認后轉(zhuǎn)發(fā)總經(jīng)理審批審批后,許可購買的EMAIL回轉(zhuǎn)發(fā)至人事行政部資產(chǎn)采購負責人處辦理登記信息技術(shù)中心接到資產(chǎn)采購負責人的采辦信息后,執(zhí)行購買流程信息技術(shù)中心根據(jù)需

11、求,確定設備的型號及價位,并進行支付申請.并將采購設備及供應商信息登記在平臺上支票領用單上填寫采購設備及價格,并由部門總監(jiān)簽字確認(根據(jù)簽字流程及時變更平臺采購流程狀態(tài))支票領用單總經(jīng)理簽字(信息技術(shù)中心完成)按照設備的編碼將資產(chǎn)編號賦于支票領用單上，并將該編號填入平臺信息技術(shù)中心資產(chǎn)登記表中交付財務部領取支票,驗貨后交付經(jīng)銷商支票并更改平臺采購狀態(tài)，完成此次采購(信息技術(shù)中心完成)進入信息技術(shù)中心入庫安裝流程(信息技術(shù)中心完成)1.3 固定資產(chǎn)的購買支付流程應參照財務部有關規(guī)定執(zhí)行；1.4 電腦采購的原則和政策：1.4.1根據(jù)公司需求,信息技術(shù)中心統(tǒng)一制訂電腦的配置標準和品牌，分為臺式機和筆

12、記本兩大類。采購標準根據(jù)各部門的切實需求,在采購時根據(jù)標準進行詢價.1.4.2 公司各部門按照標準提出電腦購置申請，經(jīng)公司內(nèi)部審批流程（申請人（或部門秘書）申請部門經(jīng)理審批采購部門經(jīng)理總監(jiān)審批采購），由信息技術(shù)中心統(tǒng)一負責貨款的支付和貨物驗收事宜。當流程管理員接到人事部1.4.3 所有申請應申明采購理由；一般情況下嚴格按照預算計劃進行。各部門審批負責人要嚴格審閱需求，嚴格控制預算，并最終決定是否要采購相關設備，最終批準部門采購申請；1.4.4 考慮到貨物發(fā)運的周期，各部門應提前7個工作日遞交申請和審批程序1.4.5 具體操作流程如下：如資產(chǎn)暫時無用放在庫房，入庫時進行一次資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，出庫進行一次

13、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。其中入庫資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到該部門管理組電腦設備入庫(新購/回收)回收新購檢測設備硬件無誤,運行狀態(tài)正常,在平臺上登記設備入庫信息電腦設備入/出庫單對設備進行命名貼簽 信息技術(shù)中心固定資產(chǎn)管理制度在接到人事行政部的采購確認郵件后,將此項采購添加到平臺設備采購記錄表中 聯(lián)系經(jīng)銷商根據(jù)型號按照指定日期供貨.填寫電腦設備采購工單部門發(fā)出設備入庫申請,由人事部完成資產(chǎn)變更手續(xù),信息技術(shù)中心接到人事部通知后辦理機器入庫登記不合要求退貨/重新檢驗驗貨(硬件、軟件、保修服務)回收新購完成財務付款(支付申請注明設備編號)安裝系統(tǒng)及軟件客戶端: WIN-XP-SP2+系統(tǒng)補丁 Office2007 應用軟件及補

14、丁 驅(qū)動服務器端:WIN2003 按需打補丁 (安裝出庫或重做系統(tǒng)的機器按照安裝軟件項目表安裝)4.5. 新設備出庫,通知用戶領取(通知用戶提取電腦,領用時領用人在電腦設備采購工單上簽字)資產(chǎn)登記/更改(信息技術(shù)中心辦公平臺電腦資產(chǎn)登記) 回收新購電腦入庫備用移交申請人簽收(簽收單在流程管理員處領取)1.5 筆記本電腦分配的原則和政策：1.5.1 公司為需要經(jīng)常移動,辦公的員工配置筆記本電腦。默認部門負責人配備筆記本（當發(fā)生申請計算機使用要求時）。1.5.2 筆記本的購買和配置由信息技術(shù)中心具體執(zhí)行1.5.3如新配備筆記本電腦的員工目前配備已有臺式機的，在領用筆記本電腦后 (員工可把臺式機中的

15、資料傳輸?shù)叫碌墓P記本電腦中)，如部門無內(nèi)部調(diào)配可通知信息技術(shù)中心入庫。1.6 屬于辦公類的計算機配件由信息技術(shù)中心統(tǒng)一管理和購買，其他部門沒有購買權(quán)；1.7 固定資產(chǎn)的入庫1.7.1 設備到貨后，由信息技術(shù)中心或被授權(quán)部門指定的專人在到貨當日進行貨物的驗收，填寫電腦設備采購工單1.7.2 驗收合格后，設備入庫，財務部和信息技術(shù)中心應及時對入庫設備進行編碼，并由信息技術(shù)中心清點固定資產(chǎn)庫存1.7.3 公司所有已入庫的固定資產(chǎn)設備由信息技術(shù)中心門指定專人負責保管，非信息技術(shù)中心授權(quán)人員不得提取和轉(zhuǎn)移此設備，領取人員在領取時需登記，填寫電腦設備采購工單歸檔，流程管理員在平臺上將采購狀態(tài)更改為完成此次

16、采購。同時將設備信息登記在信息技術(shù)中心資產(chǎn)登記上。1.8 信息技術(shù)中心在設備入庫存檔后在設備上粘貼公司固定資產(chǎn)標簽；1.9 固定資產(chǎn)的領用1.9.1 公司員工或部門領用固定資產(chǎn)時要填寫電腦設備采購工單的領用登記，方可領用設備；1.9.2 信息技術(shù)中心有責任對領用情況進行備檔及核實。3.4 固定資產(chǎn)的變更1 固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移1.1 固定資產(chǎn)在公司內(nèi)相互撥轉(zhuǎn)應由人事部負責資產(chǎn)變更的人員填寫固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請表信息,并執(zhí)行相關轉(zhuǎn)移審批流程；1.2 人事部需對轉(zhuǎn)移的固定資產(chǎn)信息及時變更，將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移表歸檔后,信息技術(shù)中心在平臺上變更資產(chǎn)歸屬部門并同時進行變更描述。2 固定資產(chǎn)的報廢2.1 固定資產(chǎn)在公司

17、內(nèi)因硬件損壞無法維修或維修成本高出其生命周期成本，部門申請予以報廢;信息技術(shù)中心協(xié)助填寫電腦設備固定資產(chǎn)登記表，注明報廢原因.行政部部執(zhí)行報廢審批流程電腦固定資產(chǎn)變更/報廢流程如下： 電腦固定資產(chǎn)變更申請部門填寫固定資產(chǎn)變更/報廢表 變更所屬部門（信息技術(shù)中心協(xié)助填寫）申請部門填寫固定資產(chǎn)變更/報廢表 報廢說明（信息技術(shù)中心填寫）申請部門填寫固定資產(chǎn)變更/報廢表 變更硬件配置（信息技術(shù)中心協(xié)助填寫）信息技術(shù)中心檢查確認設備運行狀態(tài)正常人事行政部執(zhí)行變更流程后,信息技術(shù)中心將固定資產(chǎn)變更/報廢表復印件歸檔信息技術(shù)中心實施安裝/報廢 登記備案更新信息技術(shù)中心平臺信息技術(shù)中心資產(chǎn)登記完成變更人事行政

18、部資產(chǎn)變更管理人填寫固定資產(chǎn)變更/報廢表 (信息技術(shù)中心協(xié)助填寫變更/報廢原因)部門總監(jiān)在固定資產(chǎn)報廢表上簽字確認部門總監(jiān)在固定資產(chǎn)變更表上簽字確認部門總監(jiān)在固定資產(chǎn)變更表上簽字確認 3.5 固定資產(chǎn)的維護、送修及減損處理1 固定資產(chǎn)的維護1.1 固定資產(chǎn)領用后，責任人有使用設備的權(quán)利和保持設備及標簽完好的義務。若標簽破損，需向信息技術(shù)中心重新領取固定資產(chǎn)標簽并及時更換；1.2 公司所有員工應愛護公司財產(chǎn)，對公司物品應妥善使用，未經(jīng)允許或授權(quán)不得擅自攜帶公司物品出門，若有損壞或遺失按相關規(guī)定處理。2 固定資產(chǎn)的送修處理2.1 如設備發(fā)生故障，任何人不得私自拆裝設備, 應及時上報信息技術(shù)中心，申請相關的質(zhì)保服務；2.2 若設備鑒定為硬件超保故障或非正常損壞故障，并預計要發(fā)生費用的：2.2.1 若在保修期內(nèi)