山西省農(nóng)村信用社招聘工作人員 考試復(fù)習(xí)大綱 專業(yè)知識【 第二章】商業(yè)銀行經(jīng)營與管理

1、山西省農(nóng)村信用社招聘工作人員考試復(fù)習(xí)大綱（專業(yè)知識） 第二章商業(yè)銀行經(jīng)營與管理綜合測試題（一）4、 簡答題(每小題5分，共20分) 41.簡述商業(yè)銀行吸收存款的意義。 41.商業(yè)銀行的存款決定其資產(chǎn);存款是商業(yè)銀行區(qū)別于其他行業(yè)的標(biāo)志;存款是銀行的血液，是金融業(yè) 競爭的焦點。42.簡述商業(yè)銀行的績效評估指標(biāo)體系。 42.盈利性指標(biāo)體系;流動性指標(biāo)體系;風(fēng)險指標(biāo)體系;清償力和安全指標(biāo)體系;經(jīng)營效率指標(biāo)體系。43.簡述信用分析的基本要素。 43.品德;能力;資本;擔(dān)保;條件。 44.簡述商業(yè)銀行常用的風(fēng)險處理方法。 44.風(fēng)險預(yù)防;風(fēng)險回避;風(fēng)險分散;風(fēng)險轉(zhuǎn)移;風(fēng)險抑制;風(fēng)險補救。五、論述題(每題

2、10分，共20分) 45.試述商業(yè)銀行加強現(xiàn)金管理的措施。 45.應(yīng)將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟利益掛鉤;應(yīng)實現(xiàn)出金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作;要掌握儲蓄現(xiàn) 金收支規(guī)律;解決壓低庫存現(xiàn)金的技術(shù)性問題;嚴(yán)格庫房安全管理措施。46.試述提高商業(yè)銀行資本充足率的策略。 46.根據(jù)資本充足率的計算公式，可分為分子策略和分母策略。分子策略主要是通過增加銀行資本，提 高資本充足率，又包括內(nèi)源資本和外源資本策略。分母策略主要是通過改善資產(chǎn)質(zhì)量，調(diào)整資產(chǎn)組合中的不 同風(fēng)險資產(chǎn)的比重，即通過調(diào)整低風(fēng)險資產(chǎn)和減少高風(fēng)險資產(chǎn)來提高資本充足率。 六、實務(wù)題(每小題5分，共10分) 47.某企業(yè)持未到期的銀行承兌匯票到一家

3、商業(yè)銀行申請貼現(xiàn)，匯票面額為1000000元，60天后到期， 貼現(xiàn)率為6%，則銀行貼現(xiàn)該票據(jù)時貼現(xiàn)利息和應(yīng)付金額。 47.貼現(xiàn)利息10000元，實付貼現(xiàn)額90000元。 48.某銀行分理處的最適運鈔量是12萬元，提前時間為兩天，平均每天正常投放量為5萬元，預(yù)計每天 最大投放量為6萬元。計算保險庫存量和現(xiàn)金調(diào)撥臨界點。 48.保險庫存量是2萬元;現(xiàn)金調(diào)撥臨界點是12萬元。綜合測試題（二）四、簡答題(每小題5分，共20分) 41.簡述商業(yè)銀行證券投資的目的。 41.獲取收益;分散風(fēng)險;補充流動性;合理避稅等o 42.簡述商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分類的含義及分類定義。 42.即按貸款的內(nèi)在質(zhì)量分為五級貸款，

4、也稱五級分類:正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。43.簡述商業(yè)銀行資本的作用(或功能)。 43.當(dāng)銀行破產(chǎn)時，銀行資本首先被用于賠償非保險性存款;吸收銀行的意外虧損，特別是貸款損失;購 置日常金融服務(wù)所需的各種裝備與設(shè)施;限制銀行資產(chǎn)規(guī)模的盲目膨脹。 44.簡述商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理目的和原則。 44.現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比 重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達到適度的規(guī)模?，F(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則:適度存量控制原則;適時流量調(diào)節(jié)原則;安全性原則五、論述題每題10分，共20分) 45.試述影響商業(yè)銀行存款的因素，并分析商業(yè)銀行如何增加存款。 45.宏觀因素包括

5、宏觀經(jīng)濟發(fā)展水平;金融當(dāng)局推行的貨幣政策和金融法制法規(guī)建設(shè);微觀因素包括存 款利率和服務(wù)收費;金融服務(wù)的項目和質(zhì)量;貸款是否便利;銀行的資產(chǎn)規(guī)模及信譽;銀行形象和雇員形象。 商業(yè)銀行如何增加存款:存款利率和服務(wù)收費策略;提高金融服務(wù)的項目和質(zhì)量;提高銀行資信水平。46.試述商業(yè)銀行為什么必須建立內(nèi)控制度?內(nèi)部控制的原則和內(nèi)容是什么? 46.建立內(nèi)控目的:加強風(fēng)險管理，提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平，實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)。內(nèi)控原則:全面性、審 慎性、有效性和獨立性o內(nèi)控內(nèi)容:建立合理的組織結(jié)構(gòu)和完善的規(guī)章制度;監(jiān)控環(huán)節(jié)二一有關(guān)報告和報表; 職責(zé)分離;有限授權(quán);銀行檔案準(zhǔn)確完整;落實安全保衛(wèi)措施;會計賬戶的核

6、對、核銷。六、實務(wù)題(每小題5分，共10分) 47.設(shè)銀行對某含息票債券采取購買后持有到期的投資策略。此種債券為面值1000元，息票每年支付 70元，期限為10年的含息債券，當(dāng)前市價為920元，該債券的最終平均收益率為多少? 47.債券的最終平均收益率為8.13%。48.已知A銀行資產(chǎn)收益率為1%，杠桿比率為12.5，求A銀行的資本收益率。 48. A銀行的資本收益率為12.5%。綜合測試題（三）4、 簡答題(每小題5分，共20分 41.簡述商業(yè)銀行風(fēng)險的成因。 （無）42.簡述商業(yè)銀行負債管理理論的基本觀點。 （無）43.簡述商業(yè)銀行資本適度的含義。 （無）44. 簡述銀行現(xiàn)金流量表的作用。

7、 44.資產(chǎn)負債表和損益表都不能揭示銀行財務(wù)狀況變動的原因;現(xiàn)金流量表，可將利潤同資產(chǎn)、負債、所 有者權(quán)益的變動結(jié)合起來，并揭示銀行財務(wù)狀況變動的原因五、論述題(每題10分，共20分) 45.試述超額準(zhǔn)備金需要量的影響因素及調(diào)節(jié)準(zhǔn)備金的方式。 45.同業(yè)拆借;短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易;總行與分支行之間的資金調(diào)度;向中央銀行融資金(再貸 款再貼現(xiàn)) ;出售其他資產(chǎn)(如中長期證券、貸款、固定資產(chǎn))。46.負債管理方法對銀行的風(fēng)險性、安全性、流動性產(chǎn)生什么影響? 46.負債管理理論的出現(xiàn)標(biāo)志著商業(yè)銀行在資金管理方法上的一大進步，擺脫了被動負債的制約。但同 時也要看到，負債管理依賴貨幣市場借入資金來維持流動性，必然會受到貨幣市場資金供求狀況的影響和外 部不可測因素的制約，因而增大了銀行的經(jīng)營風(fēng)險。借入資金需要付出較高的利息，也增大了銀行的經(jīng)營成 本。因此負債管理并不利于銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。六、實務(wù)題(每小題5分，共10分) 47.某商業(yè)銀行有一筆250萬元的貸款，其中30萬元為損失類貸款，可疑類貸款為30萬元，請問應(yīng)該計 提呆賬準(zhǔn)備金多少? (計提專項呆賬準(zhǔn)備金比例:損失類為100%、可疑類為50% ;計提普通呆