采購的付款及報(bào)銷流程

1、采購的付款及報(bào)銷流程為了規(guī)范采購報(bào)銷流程，加強(qiáng)物品及資金的使用管理，保障優(yōu)質(zhì)廉價(jià)及經(jīng)營需求，特 制訂采購報(bào)銷制度及流程。以下是小編為你整理的采購的付款及報(bào)銷流程，希望能幫到你。第一條采購付款報(bào)銷流程1 .采購預(yù)付款應(yīng)先填寫支付證明單和采購請(qǐng)款單，材料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、 金額、運(yùn)費(fèi)、供貨單位及付款方式（現(xiàn)金、支票、電匯等）支票、電匯方式的須附上供貨單 位銀行賬號(hào)資料（加蓋供應(yīng)商公章），并附上采購訂單、報(bào)價(jià)單（須有總經(jīng)理簽字認(rèn)可），并 由部門主管簽字確認(rèn)，交總經(jīng)辦審核落實(shí)，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字認(rèn)可，并 由總經(jīng)理簽字同意，方可向財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)并支取款項(xiàng)（現(xiàn)金或支票等）2 .

2、采購貨到付款先填寫支付證明單、采購請(qǐng)款單，材料名稱、規(guī)格型號(hào)，數(shù)量，價(jià)格, 金額.運(yùn)費(fèi)，供貨單位及付款方式（現(xiàn)金、支票、電匯等）支票、電匯方式的須附上供貨單 位銀行賬號(hào)資料（加蓋供應(yīng)商公章），并附上采購訂單、報(bào)價(jià)單（須有總經(jīng)理簽字認(rèn)可）、倉 庫進(jìn)倉單、并由部門主管簽字確認(rèn)，交總經(jīng)辦審核落實(shí)，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總監(jiān)審核簽字認(rèn)可， 并由總經(jīng)理簽字同意，方可向財(cái)務(wù)部辦理付款手續(xù)（現(xiàn)金或支票等）3 .采購部門借款采購部分，采購?fù)瓿珊蟛少弳T應(yīng)在三天內(nèi)報(bào)賬，采購員持有效單據(jù)到 財(cái)務(wù)部結(jié)算，即必須附有正確及有效的票據(jù)來證實(shí)支出、收據(jù)、發(fā)票必須是正本，并加蓋 對(duì)方公章、復(fù)印件、白條將不受理，采購員采購時(shí)應(yīng)盡可能要求供

3、應(yīng)商開發(fā)票，交回財(cái) 務(wù)部，以便財(cái)務(wù)做賬4.為保證款項(xiàng)支付的及時(shí)性，采購付款的單據(jù)須提前三天到達(dá)財(cái)務(wù)部，以上單據(jù)手續(xù) 不齊全，總經(jīng)辦盒財(cái)務(wù)部有權(quán)拒簽C第二條借款報(bào)銷流程1,因工作篇要向公司暫支借款，需先填寫借款單盒簽報(bào)單，借款單中需標(biāo)明借款日 期，借款金額，借款用途及借款人本人簽字，其中借款金額大小寫須相符，且借款單表面 不得涂改，舊賬未清應(yīng)先核銷舊賬，否則不可以再借款2,借款人將填好的借款單交由借款人所屬部門經(jīng)理簽字，部門經(jīng)理需問明借款緣由, 確認(rèn)用途妥當(dāng)后方可簽字審批。3,借款人將部門經(jīng)理簽字后的借款單交由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核后再交總經(jīng)辦確認(rèn)落實(shí)，并 由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字審批，總經(jīng)理簽字后視為財(cái)務(wù)部可以支

4、付該款項(xiàng)。4,財(cái)務(wù)部出納員看到簽批手續(xù)齊全的借款單后，方可付款，如有一項(xiàng)簽批手續(xù)不全, 出納員不予支付。5,借款人需保證在借款之日起一周內(nèi)報(bào)賬還款（出差人員則在回公司后一周內(nèi)結(jié)清， 如需延長時(shí)限，應(yīng)提前通知財(cái)務(wù)部，無理由的延期還款，財(cái)務(wù)部有權(quán)按逾期一天，扣除報(bào) 銷總額的5%,超2天10%。依此類推。結(jié)算方式，以現(xiàn)金歸還或報(bào)銷單抵扣。第三條日常費(fèi)用報(bào)銷流程1 .因工作需要購買物品，需先填寫簽報(bào)單（辦公用品將由行政部統(tǒng)一在月底統(tǒng)計(jì)物品 種類、數(shù)量、編制月度采購計(jì)劃）經(jīng)總經(jīng)辦、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審核統(tǒng)一后方 可采購。2 .后買物品后需先填寫費(fèi)用報(bào)銷單并附上之前審批完畢的簽報(bào)單（確保提供正規(guī)發(fā)

5、票） 經(jīng)部門主管確認(rèn)，總經(jīng)辦審核、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，并由總經(jīng)理簽字同意，方 可向出納支取款項(xiàng)。3 .出差人員會(huì)公司后，出納應(yīng)及時(shí)提醒、督促報(bào)銷，一周內(nèi)必須完成報(bào)銷工作。報(bào)銷 內(nèi)容：按出差管理制度執(zhí)行，有關(guān)請(qǐng)客送禮需預(yù)先報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)確認(rèn)，然后由總經(jīng)理簽字 方可實(shí)施報(bào)銷單盒簽報(bào)單填寫：寫明出差時(shí)間、報(bào)銷內(nèi)容、金額等，并由部門經(jīng)理簽字確 認(rèn)。4 .報(bào)銷人將原始票據(jù)（正規(guī)發(fā)票）粘貼規(guī)整后，填制費(fèi)用報(bào)銷單，費(fèi)用報(bào)銷單上需寫明 報(bào)銷人報(bào)銷日期，報(bào)銷人所屬部門、報(bào)銷事由、后附單據(jù)數(shù)量及報(bào)銷金額，其中報(bào)銷金額 大小寫須相符，且費(fèi)用報(bào)銷單表面不得涂抹。5 .填好的費(fèi)用報(bào)銷單需先交由報(bào)銷人所屬部門經(jīng)理審

6、核，部門經(jīng)理應(yīng)確認(rèn)各項(xiàng)費(fèi)用為 應(yīng)該發(fā)生，方可簽字。6.部門經(jīng)理審核簽字后，報(bào)銷人將報(bào)銷單交至總經(jīng)辦審核，交由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核簽字， 財(cái)務(wù)部審核應(yīng)本著以下原則：(1)審核單據(jù)粘貼是否規(guī)范，字跡有無涂抹(2)審核單據(jù)填寫是否完整，各項(xiàng)費(fèi)用金額大小寫是否與后附原始單據(jù)金額相符(3)審核各項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生是否切合實(shí)際，有無虛報(bào)、多報(bào)“(4)審核簽批手續(xù)是否齊全若以上四條有一項(xiàng)不符合規(guī)定，財(cái)務(wù)部有權(quán)將該報(bào)銷單退 還報(bào)銷人，要求其重新填寫7 .財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)將財(cái)務(wù)部復(fù)核后的費(fèi)用報(bào)銷單上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字審批，總經(jīng)理視 為同意財(cái)務(wù)部付款8 .總經(jīng)辦將簽字審批手續(xù)齊全的費(fèi)用報(bào)銷單交至財(cái)務(wù)部，要求出納員通知報(bào)銷人并給 予付

7、款，出納員看大哦審批手續(xù)齊全的費(fèi)用報(bào)銷單方可向報(bào)銷人付款，如有一項(xiàng)手續(xù)不全, 出納員不予支付9 .關(guān)于報(bào)銷部門的填寫，須寫清楚末級(jí)部門。10 .為提高工作效率，現(xiàn)金報(bào)銷時(shí)間：每天15:00-16 : 0011 .其他報(bào)銷內(nèi)容和要求參照相關(guān)規(guī)定附則第四條，此制度為涉及事項(xiàng)，暫按總經(jīng)理的意見核定報(bào)銷，之后財(cái)務(wù)部對(duì)該制度進(jìn)行 補(bǔ)充及完善。第五條本制度解程權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部一、材料計(jì)劃審批流程:1、由現(xiàn)場施工員提出材料采購供應(yīng)計(jì)劃；2、庫房復(fù)核；3、安全生產(chǎn)經(jīng)理審核；4、項(xiàng)目經(jīng)理審核；5、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批；6、審批后的計(jì)劃表交采購員采購，同時(shí)送一份財(cái)務(wù)備案。7、日常采購計(jì)劃需提前5日申報(bào)采購計(jì)劃，大宗材料的

8、采購計(jì)劃需提前15日上報(bào) 計(jì)劃同時(shí)交一份與采購員先期進(jìn)行詢價(jià)。二、材料采購流程：1、采購員憑審批后的材料計(jì)劃表采購；2、采購員憑材料計(jì)劃表、采購發(fā)票（送貨單）辦理入庫驗(yàn)收手續(xù)；3、特殊情況：（1）采購金額在5000元以下（含5000元），可先行采購，后補(bǔ)辦材料計(jì)劃手續(xù)（時(shí)間控 制在2天以內(nèi)）；（2）采購金額在5000元以上10000元以下（含10000元），須電話告知項(xiàng)目負(fù)責(zé)人， 經(jīng)同意后予以先行采購，后補(bǔ)辦材料計(jì)劃手續(xù)（時(shí)間控制在2天以內(nèi)）；（3）采購金額在10000元以上的，一律必須先辦理材料計(jì)劃手續(xù)，否則采購員不予采對(duì)于提前采購的，沒有及時(shí)補(bǔ)辦材料采購計(jì)劃手續(xù)的以及大宗材料采購未經(jīng)審批的

9、， 項(xiàng)目部財(cái)務(wù)有權(quán)不予以認(rèn)可，所造成的損失有采購員自行承擔(dān)。4、對(duì)于大宗材料的采購，采購員在接到采購計(jì)劃后，立即進(jìn)行詢價(jià)，采購員在詢價(jià) 過程中應(yīng)盡可能多的進(jìn)行詢價(jià)，同時(shí)將詢價(jià)結(jié)果以及詢價(jià)單位的資料（包括但不限于營業(yè) 執(zhí)照、稅務(wù)登記證、資質(zhì)證書、組織機(jī)構(gòu)代碼證等）報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批;采購員 須按審批后的核價(jià)單、供應(yīng)商及計(jì)劃表進(jìn)行采購“三、采購專員根據(jù)材料采購計(jì)劃，填寫“借支單”，由安全生產(chǎn)經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目 總負(fù)責(zé)人審批簽字后由會(huì)計(jì)主管確認(rèn)，然后到出納處辦理借支；四、庫房管-理-員依照采購計(jì)劃及采購發(fā)票（或送貨單）及時(shí)對(duì)采購物品進(jìn)行分類入庫, 開具入庫單.五、采購員執(zhí)采購計(jì)劃、采購發(fā)票

10、、入庫單及送貨單等按照日常費(fèi)用報(bào)銷簽字流程報(bào) 銷采購費(fèi)用，采購員須在采購后3天內(nèi)完成簽字報(bào)銷手續(xù)，并交財(cái)務(wù)進(jìn)行沖帳（特殊情況 除外六、對(duì)于未付款材料應(yīng)及時(shí)將送貨單及入庫單交財(cái)務(wù)部門掛賬，并定時(shí)協(xié)助財(cái)務(wù)部門 進(jìn)行往來確認(rèn)。采購部門負(fù)責(zé)建筑過程中所需的原材料以及外發(fā)委托加工的采購工作。1、采購費(fèi)用種類實(shí)物形態(tài)的物品，原材料，生產(chǎn)設(shè)備等采購。2、費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定及流程（1）、采購合同確認(rèn)后的預(yù)付款支付:財(cái)務(wù)部門憑采購申請(qǐng)單、采購合同或付款清單，辦理預(yù)付款的支付工作;審批流程：部門經(jīng)理審核T財(cái)務(wù)出納票據(jù)審核T財(cái)務(wù)主管復(fù)核；財(cái)務(wù)付款：完成以上審批程序后，安排付款；(2)原材料現(xiàn)金采購費(fèi)用的報(bào)銷：財(cái)務(wù)部憑采購申請(qǐng)單、費(fèi)用報(bào)銷單、購貨清單、送貨單、入庫 單，發(fā)票辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)；審批流程：部門經(jīng)理審核T財(cái)務(wù)出納票據(jù)審核一財(cái)務(wù)主管復(fù)核一總經(jīng)理復(fù)核審批簽字。財(cái)務(wù)付款：報(bào)銷人憑